所得税年度申报操作手册

1、企业所得税年度申报操作手册目录1.登陆系统进入信息提示区1）登录成功后，进入温馨提示和办税服务厅简介页面，如下图:省国家税务局I HGMlr 口二EF-E此 S*T攫水春工：阳即L 3M巡71汗不钠布丁的业春漕汗甘里土中承审千后清音m'Jf调戏点菱.百Ek T iF d万前* 4而千亮F父至.J匚幅，IT而百用闻相蝠0忖蒿力1?用马斤立时业轴盯*后用八耳总商网111羽门花哂*外乩 北党工同需办地出男J；n当君悦寻虎到量但异£占圮百昭龙=甲*1磋回此扁的制代加干巽.再区.矍工党；吊走*也任，官也式七方工2 T|外国£萧斤羽介E-办和加号斤=:和 u可以贝境善，柠如履圉

2、国i4ah跳号述:声曲中孑力杵的总位."分谢R*牙*分蜘三犬匹J办电-翼型区侬阖口.总g*T -«01民立可湎fg/ig*世品町外座 二由山国 ，例人办幽止昴用胤纳出也.丹力提盘，即值国立照展期1功世.三答*行轨k打上相“Tf”门3.办 里M8中嗜叮共史办苴货司护士洋虫KJ.黑便出至拜一-性优里事,用户H壮士生RCTkIH收斗虬 班生父也-居事住4津1 行HH3彳峥.骷M* I后诗诘修|加电田|麻不K，n事无帖寓电?UJ F 台叩知"r鼻叙夏用1昭，？K5缶科H 1出口上航院修猊1C基站 串此；L卅千nK#曲卜K*u非节不蛔嗯；*: t2”点击左上角“申报区”一一

3、“企业所得税年度申报”如下图，进入年度申报相应模块。肯或 1 申报区 1鉴证招督企业所得税年度申报& 客服杷线二1：关联申报=-羯科濠旭办理带领标志的17 w会计报赛申报丁东省,射T申报亘询金在网站办税服务厅史3）在申报区域可以看到信息提示、准期应申报税种、本月已申报税种，点击“我要申 报”，如下图11 tAttnigWL/.iFlUt*FH.Lg 能|疳期刘W擢段静长将税堂好号阵省报师善正11所百产2010-01-e1,至 2aiO-L£-33钏f:口首耳三不本日已小足箱扑研拓曲”* gwHUffr中招日格HE国什阊"2.进入电子表单下载页面1）进入企业所得税年报

4、电子表单下载页面，如下图广东省国家税务局DOH， FKL 方- 1中熊国£在生告同止耳;t琵茸1 丸科戈豪离海热线：!2»Wi-寺在帕弄工箝通力:川1区那照（再不簟到，-理，* >母比的期EU.械.2坨liklTE兆支也 MJU工?U 11-（11-01 ¥711 （1-12-31k*断吊桶耳摩靖用巾率布上依】 附三一E收入野口表3酎芦：（反:t声用T?：开H1 物再三，儿祝同处“阴吐 叫nXC弥补三情/5*J 的？I五（杭甲力磨彳豚聒） 用土JJ国纲产出哪先里哼* 酎行4-H 口 2元曲学叶司片式平 的杏儿（岩寸柏田，眸*1 用2尢垃"护1团解眼

5、芭HI 附百十£肽K型就机加连十一加排型由所中学MB¥）122 2下/中报表姓同.寸三i?TTl.Ai 下粕中期占“在钮，H-弁下一MRAJ野X地孰解白申帚衰Z.二斌的算主防白的电iR案冷苴匕“坦J：J昌铉.E交：式.M3t寻作为僦10中年 工,机竟假M,讦i_ifl"史工:.工若本法申乘力福1Hs.嵬只裳坤弓 心阴崛工由牺申殖走q ZAJ#*或收工官咀 felSi ,%小在I'll翱鼎11笠生西井也.网闻,1天崛砂加乘11年.2）录入校验码，点击“下载申报表”，弹出企业所得税年度申报表下载提示框，点击“保存”，将企业所得税电子表单保存到本机，如下图。3.

6、如何填写电子表单1）打开PDF文件，可以看到相应的“企业所得税年度纳税申报表”，包括主表和附表, “电子申报数据导入”按钮，“版本检查”按钮，如下图。己带苒丹族寸虎中撰法#/常-上曲3 JUa此e上件E 事后EJ初囿LJ交短S： ££. TJ呈幻霜者止号备广区旧J E卜:白向：/也，帮昧*汽料 史茹尊地：元（悔至总什卜<3!行次用目ft*科 揩 包 * 计 it1-笆出出八o4Ji!ai63营业Rfi：用时注o4ififlf白工叫1去二）D5管印4用旅加程二:0Qft产餐值蛇44白尢炳值第irttii0的MfltQ卬-菅*«都TUJQW)1* «*

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8、差异，申报数据文件名类似于 taxML_Qysds2008Nd_20100101_20101231_44010XXXXXXXXXX_V10.xml),如下图所示。导入申报数据后，可以点击“文件”菜单中的“保存”按钮暂保存申报表数据（如下图）。用户也可以先关闭文件， 稍后再进行上传申报文件的操作。但是，当用户再次打开 PDF表单文件继续编辑时请注意点击“版本检查”，确认表单为最新版本。确认后即可继续编辑并进行数据上传。导入后，可以看到企业所得税年度纳税申报表。点击右上角的“高亮域”，表单中的必录项会以红色框突出显示（如下图）1 "坤军内通加M止业展，依里曼*椁整揪费，鼻收,酬廉口20L

9、（D-a 里 加10L2丸由WH于1*耽人01用唐立成*（期f二j.mL£V19*4WfWfl iM再二，19副5E*旧 fWr» -1A苜附廿号旧fWr®.JB7陶丁总卸生IuitB打心工情看*汨AB代同收点因.北城ll加Hit井也上匚口附堇一）0UK'*'交*二口附第-逸呜li三-列码总艇f 10-Mt-LJj-J.Kfc2l.U大r咱刑TR提兀5口0L5的声调磐窿访CMJTSZ）0L£丽不拒税收九口IT磁SI0LI却收入014DE*出峡D11D11加/可应密嗝中补氯内商口腐桶调整导匕再，:“一归一如Y&图上1上4解上&quo

10、t;卡财网席*卫由蚪利崎博事力3-拉，&耳W* 5J必17图赫都如闻M吗畤电防中国。（懦第五，0靖血,WT-iliQER巴的曲0断S3«D. /”嘘*在呼f眄t需，；0HU血 常力哈更峙丽，苇亢成六。n期电匠哦的（靠口n，+X=露Q计M照 3事"事厢匚51翼崎学会M35附 f国加料包利修甘注帝门和事DM（DBlfl履的总用tWWil * *翼稚，0打丘*K及方耳以我听工行1机巾；胃的JW第一二斗口耳身千常也：，鹿小/心11两焉wD命斗方用肥七虹桓"重的中*算_ *_*曰同“，：谭；驹嘴谭*_ （JJ-U1nr41白时军步的听三鞫荏本年皿口苏G屋卡用重与色丁

11、事壬任率卑斯藩青事1F"y Mi 会!鼻附，元列¥漕廿1靖明经章：E中旭中天机他号，：主青丘君机至圭且力JH宜;4.如何提交电子表单1）确认PDF导入电子数据无误后，即可进行数字签名并提交申报表，签名域如下图所示:1 a00D1u040U4uDi -电00jizyHdrrz'E0m 荐-jetm代霞人尊才；飒人W干律病：EE辆-用交，点杭:：m依字等花劲看热人£IF&.留川而星交卸南.J2）插入数字证书，点击“纳税人数字签名”，按提示录入数字证书密码， 点击“提交”， 如果校验通过，则完成电子表单提交。如下图所示：)i=1a口口%aa小.3a9殖1

12、注1七qa0岬 年捌售*年8 婶期9m布育算让m*堵叱人.才基*交5.查询电子表单是否提交成功1）点击左上角申报区下的“申报查询”,进入查询区，如下图。:广东省国冢税务局弓 UAM围心用 UdhlCiPAL也 OF 她一苜比 1 申躯普证措告1FUF某里务ZV3?砥金业雷程耻爱曲JIwiK»?i：i：一募赢一7旬各件:企业哥也怕.干电V业不吊"春：VMWER1K1Q y>l3序之无过下号所目的用T时同展R店寻I店口，谪带I同拈也田I ¥点.求仃庠现的方«?011广事节日黄1工局建6佗珂】Q6"的u卒nr. ：i±jT1m5&am

13、p;5厘木菇隹址：Pjtlrf .-.Ol?J（X = ：.Ulli 白就提河：HXL k事名语 QE112）网上申报结果会列示在“信息列表区”，“业务状态”中显示网上申报所处状态，可点击“查看”查看详细状态说明，如下图为成功申报提示界面。下图为处理失败提示画面，点击“查看”后，可看到错误原因提示。可根据提示修改您的申报表再次提交。对于错误原因为“ CTAIS2.0发生异常”的，请首先确认您本次填报PDF表单内“年度已预缴企业所得税额”（主表34栏）和弥补亏损数额（附表四）是否与之前申报数相符。|片视区年号批号报我君吊Hi4KTUl.il； i?i3WWl：业*情H交世里里asmfl!HEI20110321151507372232定受助用机4度H中索芈 生单位2L1口门L2tKl/n比壬叫 言2011-03-21 1"57：5IFm让坪结累冏顷对低率IVI处曼更班st2011-03-21i：5t：as?T*,| 濯 CT4I3E. 3ft生畀率M类婴： 住:dh所/税用8 Y 出祁存：,如5则U*'新朦年匿：I aoio .七图3