金融法理论与实务考试题库

1、第一部分 综合自学测试题（客观题及答案）一、单选题1某银行与甲公司签订贷款合同，由甲公司向某银行借款100 万元，乙公司为上述贷款合同提供连带责任的保证。 合同签订后， 某银行按约向甲公司发放了贷款。 但甲公司在贷款期限届满后未履行还款责任， 乙公司也未履行担保责任。 此后， 某银行与丙公司签订1 份债权转让协议， 约定： 某银行将上述贷款合同产生的债权全部转让给丙公司。 债权转让协议签订后，丙公司支付给某银行100 万元。下列所述正确的是（ ） 。A.该债权发生移转，保证人乙公司即免除了保证责任B.该债权发生移转，保证人乙公司应在原保证担保的范围内继续承担保证责任C.该债权移转必须得到保证人

2、乙公司的同意，保证人乙公司才在原保证担保的范围内继续承担保证责任D.该债权移转如果不通知保证人乙公司，保证人乙公司则不再承担保证责任2在抵押期间，由（）收取孳息。A.债权人B.债务人C.抵押人D抵押权人3甲公司向银行贷款，并以所持乙上市公司股份用于质押。根据物权法的规定：质押合同的生效时间是（ ） 。A.借款合同签订之日B .质押合同签订之日C.向证券登记机构申请办理出质登记之日D.证券登记机构办理出质登记之日4空头支票罚款的标准是（）A.票面金额5%且不高于1000元B.票面金额5%且不低于1000元C.票面金额3%且不高于1000元D.票面金额3%且不高于1000元5关于票据结算的相关规定

3、，下列说法中不正确的是（） 。A.票据有支付、汇兑、信用、结算、融资功能B.票据的当事人分为基本当事人和非基本当事人C.票据权利包括追索权和付款请求权。追索权是第一顺序的权利，付款请求权是第二顺序的权利D.出票人在票据上的签章不符合规定的，票据无效6 背书人甲将一张100 万元的汇票分别背书转让给乙和丙各 50 万元， 下列有关该背书 效力的表述中，正确的是（ ） 。A.背书无效B.背书有效C.背书转让给乙50万元有效，转让给丙 50万元无效D.背书转让给丙 50万元无效，转让给乙 50万元有效7.贾某与N银行签订10万元的借款合同用于经营化肥生意，在借款贷出后，贾某没有将借款由于购买化肥而是

4、用于炒股。下列说法正确的是（ ） 。A.贾某属于违反借款合同约定的用途，N银行在贷款跟踪调查情况属实后，无论合同是否到期都有权解除合同，收回贷款并取得相应的利息。B.贾某属于违反借款合同约定的用途，N银行在贷款跟踪调查情况属实后，如果借款合同没有到期，N银行是无权解除合同，提前收回贷款。C.贾某有权决定贷款的使用，只要到期能偿还贷款本金和利息就可以。D.虽因贾某改变借款用途，但因合同并未到期，N银行单方面解除借款合同属于违 约行为。8商业银行设立分支机构应当经（ ）审查批准。A.当地中国人民银行B .商业银行总行C.当地银行业监督管理机构D .商业银行董事会9中国人民银行可以（ ） 。A .向

5、商业银行提供贷款B.向非金融机构提供贷款C .为单位提供担保D.直接认购、包销国债10下列不属于金融信息数据库可采集的信息是（） 。A 个人基本信息B 个人存款信息C 个人贷款信息D 信用卡信息11下列纠纷中适用仲裁法的有（） 。A 张某与其所在的银行因履行劳动合同发生纠纷B 甲企业与乙银行发生的贷款纠纷，双方在合同中并未订立仲裁条款C 丙企业与丁银行发生票据纠纷，双方约定了书面仲裁协议D 刘某与某银行因储蓄存款发生纠纷，双方口头约定了仲裁协议。12 根据我国 证券法 的规定， 证券在证券交易所挂牌交易， 应当采用 （） 方式。A.拍卖.公开竞价C.集中交易D.公开的集中竞价交易13 因违法行

6、为或违纪行为被解除职务的证券交易所、 证券登记结算机构的负责人或者证券公司的董事、监事、高级管理人员，自被解除职务之日起未逾（ ）年。A 5 年B 3 年C 1 年 D 10 年14 未经客户的委托， 擅自为客户买卖证券， 或者假借客户的名义买卖证券， 属于 （） 。A欺诈客户B .操纵市场C .内幕交易D .虚假交易15 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会议通过对中华人民共和国保险法的修订，这是自保险法实施以来的第（ ）次修订。A四B .三C.二D.五16投保人为其有劳动关系的劳动者投保人身保险，不能指定（ ）为受益人。A .被保险人B.被保险人所在单

7、位的负责人C .被保险人的配偶D.被保险人的子女17 保险标的转让的， 被保险人或者受让人应当及时通知保险人。 下列说法不正确的是）。A 保险标的转让的， 被保险人或者受让人应当及时通知保险人， 但货物运输保险合同和另有约定的合同除外。B 因保险标的转让导致危险程度显著增加的，保险人自收到通知之日起30 日内，可以按照合同约定增加保险费或者解除合同。C 保险人解除合同的，将不予退还已收取的保险费。D 被保险人、 受让人未履行通知义务的， 因转让导致保险标的危险程度显著增加而发生的保险事故，保险人不承担赔偿保险金的责任。18信托存款的风险全部由（ ） 。A 受托方承担B 委托方承担C .受托方和

8、委托方共同承担D.受益方承担19 在网络借贷的模式下， 如果平台以虚构借款人的名义的方式进行自融， 则涉嫌构成）。A 非法吸收公众存款罪B 非法集资罪C 集资诈骗罪D 非法经营罪20 在法律不允许第三方支付机构可以将保管资金用于消费、 用户也并没有约定第三方支付机构可以使用沉淀资金的情况下，用户与第三方支付机构形成的应当是（ ）关系。A 居间合同 B 委托合同 C 保管合同 D 劳务合同二、多选题：1 和兴公司从银行贷款1 000 万美元， 由中实公司为保证人， 双方在保证合同中约定和兴公司不能偿还银行贷款本金和利息， 则由中实公司承担偿还的责任” ， 也没有对保证担保的范围进行约定。下列表述

9、中正确的是（ ） 。A 本案为连带责任保证， 还款期届满和兴公司不清偿借款债务的， 则由中实公司承担保证责任B.本案关于保证担保的方式约定不明，应认为属于连带责任保证C.本案属于一般保证，中实公司享有先诉抗辩权D 本案中双方没有对保证担保的范围进行约定， 则应确定保证担保的范围为： 主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用2下列属于法定孳息的是（） 。A.植物结的果实B.房屋出租的租金C.本金存入银行的利息D.母牛生下的小牛3下列哪项出质需登记才能生效？（ ）A应收账款B.汇票C.本票D.股权4下列各项中，属于票据关系中的基本当事人的是（ ） 。A.出票人B.保证人C.收款人D.背书人

10、5下列选项中，可以不支付对价而取得票据权利的有（ ） 。A.甲公司因退税从税务机关取得的支票B.乙公司接受购买货物一方开出的用于支付定金的支票C.丙公司因与其他公司合并取得的支票D. 丁公司因接受赠与取得的支票6票据行为包括（） 。A. 出票B. 背书C. 承兑D. 保证E. 付款7 国务院银行业监督管理机构可以随时对商业银行的 （） 情况随时进行检查监督。A.贷款 B .存款 C .资产负债表D .呆账8商业银行的设立应依据（ ） 。D 人民银行法A.商业银行法 B .公司法 C .银行业监督管法信息。9银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会披露）等A.财务会计报表B.

11、风险管理状况C.董事和高级管理人员变更D.其他重大事项10中国人民银行根据履行职责的需要，有权要求银行业金融机构报送的材料有）。A 资产负债表.禾1J润表C.其他财务会计报表和资料D.统计报表和资料11下列（ ）属于个人征信系统可收录个人信息。A 个人信贷信息B 个人基本身份信息C.个人存款信息D .个人学历信息12因票据纠纷提起的诉讼由（）人民法院。A.票据支付地B .被告住所地C.原告住所地D.当事人协商管辖地13 证券交易中，证券公司及其从业人员从事损害客户利益的欺诈行为包括（） 。A.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B.挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金C.私自买卖

12、客户账户上的证券D.假借客户名义买卖证券14 下列哪项所得的收益归该公司所有？（）A. 上市公司董事、监事、高级管理人员将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出B. 持有上市公司股份5%以上的股东将其持有的该公司的股票在买入后六个月内卖出C. 持有上市公司股份5%以上的股东将其持有的该公司的股票在卖出后六个月内又买入D. 证券公司因包销购入售后剩余股票而持有5%以上股份的，在六个月内卖出该股票15公司申请其公司债券上市交易必须符合（）条件。A. 信息公开透明公司B. 公司债券实际发行额不少于人民币 5000 万元C. 公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件D. 债券的期限为 1 年以

13、上16关于保险格式合同的描述，正确的是（）。A 采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中， 免除保险人依法应承担的义务或者加重投保人、被保险人责任的条款无效B 采用保险人提供的格式条款订立的保险合同中，排除投保人、被保险人或者受益人依法享有的权利的条款无效C 采用保险人提供的格式条款订立的保险合同，保险人与投保人、被保险人或者受益人对合同条款有争议的， 人民法院或者仲裁机构应当做出有利于被保险人和受益人的解释D 订立保险合同，采用保险人提供的格式条款的，保险人向投保人提供的投保单应当附格式条款，保险人应当向投保人说明合同的内容17保险合同中约定分期支付保险费的， 投保人支付首期保险费后， 除合

14、同另有约定外，投保人在（）情形下，会造成合同的中止。A 自保险人催告之日起超过20 日未支付当期保险费B 自保险人催告之日起超过30 日未支付当期保险费C 超过约定的期限50 日未支付当期保险费D 超过约定的期限60 日未支付当期保险费18对于人身保险合同中保险利益的描述中，下列说法中不正确的是（）。A 投保人对与其有劳动关系的劳动者不具有保险利益B 被保险人同意投保人为其订立合同的，视为投保人对被保险人具有保险利益C 订立合同时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效D 保险事故发生时，投保人对被保险人不具有保险利益的，合同无效19在金融租赁法律关系中，承租人对租赁物享有（） 。A .使

15、用权B.占有权C.所有权D.收益权20中国人民银行在2010 年颁布的第三方支付存管办法中明确了商业银行作为存管银行的职能，这种存管的职能下列正确的说法有（ ） 。A 对第三方支付机构备付金使用情况承担法定的监督义务。B.对支付机构违反相关规定使用客户备付金的申请或指令，备付金存管银行应当予以拒绝C.发现客户备付金被违法使用或有其他异常情况的，应立即向备付金存管银行的法人机构报告D.当第三方支付机构根据银行的委托承担资金转移服务的时候，它们之间是一种服务合同关系， 同时存管银行与第三方机构的备付金的使用承担法定的监管义务， 因此又是一种行政法律关系三、判断题1在未办理抵押权登记的情况下，按债权

16、比例清偿。 （）2 抵押物未登记的， 按抵押合同生效的先后顺序清偿， 顺序相同的， 按债权比例清偿。）3担保合同无效，主债权债务合同必然无效。 （）4付款人或者代理付款人自收到挂失止付通知书之日起12 日内没有收到人民法院的止付通知书的， 自第 13 日起， 持票人提示付款并依法向持票人付款的， 不再承担责任。 （）5汇票的保证人对合法取得汇票的持票人所享有的汇票权利承担保证责任，即使被保证人的债务因汇票记载事项欠缺，保证人也不能因此免除保证责任。 （）6承兑附条件的，视为拒绝承兑。（）7商业银行对个人储蓄存款，有权拒绝任何单位或者个人的查询、冻结、扣划，但法律另有规定的除外。 （）8任何单位

17、和个人购买商业银行股份总额10%以上的，应当事先经国务院银行业监督管理机构的批准。 （）9根据规定，对于个人查询本人信用报告实施免费（） 。10商业银行向经济困难的大学生发放的贷款为信用贷款。（）11商业银行的信息、数据、情报和资料属于商业银行的经济信息，但经济信息并不属于金融法律关系的客体。 （）12 仲裁委员会独立于行政机关， 与行政机关没有隶属关系， 仲裁委员会之间也没有隶属关系。 （）13证券业协会是证券业的自律性组织，是社会团体法人。（）14通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行的股份的10%时，应当在该事实发生之日起3 日内， 向国务院证券监督管理机构、 证券交易所

18、做出书面报告， 通知该上市公司，并予以公告。 （）1915 股份有限公司发行新股是公司的增资行为， 应当由股东大会做出决议， 经出席股东大会的股东人数的 2/3 以上通过。 （）16 当保险合同双方对保险条款和措辞产生争议的时候，一项条款或词语可以做出两种或两种以上的解释时，应当做出对被保险人有利的解释。17 保险凭证上记载的内容， 因为不是保险合同的全部内容，所以不能像保险单一样具有同等的法律效力。 （）18、，。保险利益具有合法性、确定性，是可用金钱计算的利益。和项目，使放贷人的资金进入平台账户，这是一种资金使用权的转移。19，。20信托财产不属于信托投资公司的固有财产，但属于信托投资公司

19、对受益人的负债。某网贷平台将借款需求设计成理财产品出售给放贷人，或先归集资金再寻找借款人种资金使用权的转移。综合自学测试题（客观题）（客观题）答案、单选题1 B 23 D4B 57A8.C9.A 1011.C 121314.A 15A 1617 C18.A19C20 C二、多选题：1 ACDBCAD 4ACACD6 ABCD7.ABD8.AB9.ABCD10.ABCD11 ABD12.AB13.ABCD14. ABC 15.BCD16 ABD17BD18AD 19.ABD 20ABD三、判断题13. V8.14.9.15.4.10.165.11.176.12.182019. x第一部分 自学综

20、合案例测试（主观题及答案）案例一：小刘为向某农业银行银行申请个人消费贷款，用其一辆夏利轿车作抵押，该车价值 13 万元。 借款合同签订当日，双方就该车办理了抵押登记手续。 后小刘在驾车外出途中， 被一 辆货车追尾，造成夏利车严重损坏， 价值减至 7 万元。经查， 造成该起交通事故的全部责任 在货车司机。此外，货车司机已准备赔偿小刘经济损失5 万元。问题：（1） 1 ） 如果某农业银行要求小刘另外提供担保， 以确保其到期还本付息， 这种要求是否合 理？（2） 2 ）对于赔偿费5 万元，某农业银行银行能否用其作为担保？为什么？案例二：A 公司为支付货款，向 B 公司签发一张由甲银行承兑的汇票。 B

21、 公司取得汇票后，将汇票背书转让给C公司。C公司在汇票的背面记载“不得转让”字样后，将汇票背书转让给D公司。其后，D公司将汇票背书转让给E公司，但背书签章颠倒了位置，后 E公司又将汇票背书转让给F 公司。汇票到期后， F 公司持汇票向甲银行提示付款，甲银行以背书不连续为由拒绝。F 公司取得拒绝证明后，向A、 B、 C、 D、 E 公司同时发出追索通知。 B 公司以 F 公司应先向C、 D、 E 公司追索为由拒绝； C 公司以自己在背书时记载“不得转让”字样为由拒绝。要求：根据以上事实，并结合法律规定，分别回答下列问题。（3） 1 ）甲银行拒绝付款的理由是否正确？简要说明理由。（4） B公司拒绝

22、承担责任的理由是否符合法律规定？简要说明理由。（5） C公司拒绝承担责任的理由是否符合法律规定？简要说明理由。 案例三：2017年3月，A房地产有限责任公司因开发某住宅小区，向B银行申请个人住房按揭贷款额度15000万元。B银行在进行法律审查时发现：该公司（下称前公司）成立于 2012年1月，后多次变更企业名称。 2017 年 12 月 21 日又以同一名称重新领取法人营业执照（下称 后公司） 。该项目“五证一文”齐全，但仔细审查发现：除国有土地使用权证外，其余证书的形成日期均为 2008 年 6 月。 从时间上推算， 国有土地使用权证是针对后公司颁发的， 而其他 “四证一文”则是针对前公司而

23、出具。经查询工商登记资料： 前后两公司名称虽然一致， 实质上却完全不同。 前公司股东为一个自然人与一个法人，后来变更为C钢铁房地产有限公司；而后公司为个人独资，其前身为D 销售有限公司。这就说明，前后两公司不是一脉相承，而是并列存在。问题：（ 1 ）结合上述案例根据商业银行法的规定，简述一下商业银行发放贷款是享有哪些对贷款的审查权利。（ 2 ）结合基础法律知识，本例中A 房地产有限责任公司是否拥有贷款人资格？（ 3 ）如果作为一名银行的信贷人员，这个案例能给我们带来什么启示？案例四：大学生D某于2013年在A市某高校向G银行申请了 6000元的国家助学贷款，2015年7 月毕业后，他认为自己已

24、远离学校所在地，新的单位也没人知道自己贷过款，父母也已移居外地，G银行找不到他本人和家人，没有按合同约定还款付息。2016年8月，公司准备派他去外地学习培训， 他前往 N 银行申请办理信用卡， 准备在外地使用， 却被告知因其有拖欠国家助学贷款的记录，银行拒绝为其办理信用卡。 D 某大吃一惊，在了解到个人征信系统已实行全国联网运行后， 他才意识到按约还贷的重要性， 马上联系学校， 把拖欠的贷款本息全部结清。问题：（ 1 ）本案存在的法律关系有哪些？涉及的征信法律关系的主体有哪些？（ 2 ） 大学期间商业银行等金融机构按照国家政策， 向经济困难的大学生发放的助学贷款，商业银行等金融机构有权将助学贷

25、款及还款情况等相关信息报送到个人信用数据库吗？（ 3 ）对个人信用报告哪些部门和个人享有查询权？案例五：某股份有限公司为上市公司。该公司公布的财务报告谎称上年度“公司实现利润5.7 亿元， 资本公积金增加 6.57 亿元” 。 据此计算， 该公司利益比上一年增加了 1 000倍。对于此财务报告，甲会计师事务所事先出具了该公司的资产评估报告， 同时甲、 乙会计师事务所事先都出具了无保留意见的审计报告。问题：该公司构成什么违法行为案例六：王某新建楼房竣工，在保险公司为该楼房投保家庭财产保险，保险金为60万元。此后，王某将该楼房出租给谢某，谢某用该楼房储存化学药品。王某没有将此情况通知保险公司。不久

26、，化学药品起火，该楼房全部烧毁。谢某逃走。王某要求保险公司赔偿损失。 保险公司经核实，发出拒绝赔偿通知。问题：保险公司的做法正确吗？ 案例七；A公司与信托公司签署资金信托合同，设立单一资金信托。A公司为受益人，资金用途为对Z公司进行股权投资。资金信托合同约定，信托公司分别提名A公司人员和信托公司人员进入 Z公司董事会，其中信托公司的人员为两名。信托设立后，信托公司对Z公司进行股权投资，占 80%殳份。Z公司与他人合作办学，成立F公司。F公司成立后第二天，信托公司划入 Z公司账户中的出资款全部划转到A公司账户。F公司经营过程中发生亏损，经政府批准由原告接管。原告在接管时发现Z公司投入到 F公司的

27、资金没有到位，诉诸法院，原告主张Z公司股东信托公司应与委托人A公司共同承担连带赔偿责任。信托公司主张：信托公司与 A公司是信托关系，已依据信托法和信托合同的约 定履行了出资义务。原告以 A公司抽逃Z公司出资为由，要求信托公司承担连带赔偿责任， 违背信托关系代人理财的基本原则。信托公司未参与Z公司的经营管理，不具有资金调拨权。法院查明：信托公司委派到Z公司的董事只是挂名，并未履行任何管理、经营职责，而 是委派A公司人员实际经营管理 Z公司。问题：根据信托法分析一下信托公司的主张正确吗？ 案例八：甲租赁公司与乙机械厂签订了融资租赁合同。合同约定由租赁公司按照要求，从国外购买设备3台，租给乙机械厂使

28、用，租期两年。不久设备抵达大连港，但由于购买人是甲租赁公司，所以运单上载明的收货人是甲租赁公司。设备到后，甲租赁公司通知乙机械厂前去提货。当乙机械厂到港口提货时被拒绝，理由是收货人是甲租赁公司。乙机械厂急忙电告甲租赁公司派人解决，但甲租赁公司以承租人为租赁物的接受人为由未及时派人前往港口提货， 后来乙机械厂通过别的办法提取了设备，但由于耽误了提货期限被港口罚款2万元。乙机械厂认为是甲租赁公司耽误了提货期限， 向甲租赁公司索赔罚款2 万元无果后， 遂向法院提起诉讼。问题：这笔罚款应由谁负担？并说明原因。案例九：2016 年 7 月 2 日，郑某某、雷某以及重庆某某文化传播有限公司三方签订了个人借

29、款合同，约定雷某向郑某某借款20 万元，雷某以其名下的房产提供抵押担保但未办理抵押登记。 2016 年 7 月 3 日，郑某某通过银行转账的方式向雷某支付了借款 20 万元。 随后， 雷某向郑某某提供了其与刘某某共同所有的房产的 房地产权证复印件。因雷某未按期还款，郑某某诉至法院，主张其对雷某和刘某某共同所有的房产享有优先受偿权。问题：郑某对抵押的房屋是否享有有限受偿权？请阐述理由。案例十：为向甲公司支付购买化工产品的货款， 乙公司向自己开户的丙银行申请开具银行承兑汇票。丙银行审核同意后，乙公司依约存入丙银行300 万元保证金，并签发了以自己为出票人、甲公司为收款人、丙银行为承兑人、金额为 1

30、000 万元的银行承兑汇票， 丙银行在该汇票上作为承兑人签章。 乙公司将上述汇票交付甲公司以支付货款。甲公司收到汇票后，在约定的期限向乙公司交付完毕化工产品。为向丁公司支付采购原料价款，甲公司又将该汇票背书转让给丁公司。乙公司收到甲公司交付的化工产品后，经过检验，发现产品存在重大质量问题，在与甲公司多次交涉无果后，解除了合同，并将收到的化工产品全部退还甲公司。甲公司承诺向乙公司返还货款，但未能履行。乙公司在解除合同后，立即将该事实通知丙银行，要求该银行不得对其开出的汇票付款。直到该汇票到期日，乙公司也未依约定将剩余汇票金额存入丙银行。丁公司在该汇票到期时，持票请求丙银行付款，丙银行以乙公司已经

31、解除与甲公司的合同以及乙公司未将剩余汇票金额存入账户为由，拒绝了丁公司的付款请求。要求：根据本题所述内容，分别回答下列问题。（ 1 ）丙银行拒绝丁公司付款请求的两个理由是否能够成立？并分别说明理由。（ 2 ）丁公司是否有权向乙公司追索？并说明理由。（ 3 ）如果甲公司应丁公司的要求，支付了全部被追索金额，转而作为持票人向乙公司再追索，乙公司是否有权拒绝其请求？并说明理由。自学综合案例测试答案案例一解析：（ 1）这种要求并不合理。 担保法第51 条规定：“抵押人对抵押物价值减少无过错的， 抵押权人只能在抵押人因损害而得到的赔偿范围内要求提供担保。 抵押物价值未减少的部分， 仍作为债权的担保。”本

32、案中，既然造成抵押物损失的全部责任在货车司机，小刘并无可归责的过错，因此，银行无权要求小刘提供新的担保。（ 2）银行可用该赔偿金作为担保。本案涉及抵押权的物上代位权，即抵押权的效力及于抵押物的代位物。 抵押权是把握抵押物的交换价值的权利， 属于一种价值权，因此， 抵押物的形态或性质上发生变化时， 只要仍能维持其交换价值， 抵押权的效力也就及于抵押物的代位物。银行可就汽车价值减少部分的赔偿金行使担保权。案例二解析：（ 1）甲银行拒绝付款的理由正确。根据规定，以背书转让的汇票，背书应当连续。如果背书不连续的，付款人可以拒绝向持票人付款，否则付款人自行承担责任。 2） 2） B 公司拒绝付款的理由不

33、符合法律规定。 根据规定，汇票到期被拒绝付款， 持票人可以对背书人、 出票人以及汇票的其他债务人行使追索权。 持票人可以不按照汇票债务人的先后顺序，对其中任何一人、数人或者全体行使追索权。 3） C公司拒绝付款的理由符合法律规定。根据规定，背书人在汇票背面上记载“不得背书” 字样的， 如其后手再背书转让， 原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人，不承担票据责任。案例三解析：（ 1）贷款人发放贷款，应当对借款人资格、借款用途、偿还能力、还款方式等情况进行严格审查，具体包括：要求借款人提供与借款有关的资料；根据借款人的条件，决定贷与不贷、贷款金额、期限和利率等；了解借款人的生

34、产经营和财务活动；依合同约定从借款人的账户上划收贷款本金和利息； 借款人未能履行借款合同规定的义务的， 贷款人有权依合同约定要求借款人提前归还贷款或停止支付借款人尚未使用的贷款； 在贷款将受或已受损失时，可依合同规定，采取使贷款免受损失的措施。（ 2 ）上述案例借款人资格前后两公司并存，说明两者属于不同的法人实体。从法律上讲，为两个法律人格。国有土地使用权证是针对后公司颁发的，而其他“四证一文”则是针对前公司而出具。这就意味着，同一项目的“五证一文”先后针对两个不同的法律人格。换言之，任何一个法律人格单独提出贷款申请都是不符合贷款条件的。（ 3 ）这个案例带来的启示：借款合同是借款人向贷款人借

35、款，到期返还借款并支付利息的合同。依据民法通则第 55 条规定的条件， 第一， 行为人具有相应的民事行为能力 ; 第二意思表示真实； 第三不违反法律或者社会公共利益。 其中第二、 三条件侧重于对合同双方对合同内容的规定， 第一条件是关于合同当事人主体资格的规定， 借款合同当事人的借款资格能力直接关系到借款合同的效力。 在贷前对借款人的主体资格进行审查是银行等金融机构决定是否发放贷款的前提条件。这一点告诉我们，职业责任心、熟练的案例四解析：（ 1 ）本案涉及到的法律关系：一是， 国家与G 银行之间的行政委托关系，政府将执行权委托给银行，双方形成行政委托关系，二是，G银行与申请的学生签订助学贷款合

36、同，形成债权债务关系。个人征信法律关系中的参与者即征信法律关系的主体包括： 征信机构、 信用信息提供者、信用信息使用者和征信主体。（ 2 ） 大学期间商业银行等金融机构按照国家政策， 向经济困难的大学生发放的个人信用贷款，自发放之日起，商业银行等金融机构有权将助学贷款及还款情况等相关信息报送到个人信用数据库。（ 3 ） 对个人信用报告哪些部门和个人享有查询权的机构包括： 商业银行、 金融监督管理机构以及司法部门等其他政府机构以及个人。案例五解析：该公司及甲和乙会计师事务所违反了证券法律、法规及会计法 的有关规定， 构成了严重的虚假陈述行为；同时将已明显触犯刑法构成提供假财务报告罪。案例六解析：本案涉及到投保人（ 被保险人 ） 在保险标的危险程度增加时的通知义务。在投保人与保险人签订保险合同时， 保险人依据当时保险标的的危险状况和危险程度收取保险费和承担保险责任。 如果事后保险标的的危险程度增加就意味着保险人承担的赔付风险增加， 在这种情况下， 保险人有权要求增加保险费或不再继续承保， 否则保险人的利益就会收到损害。本案中， 王某对投保的房屋因出租而导致危险程度增加的事实没有尽到通知义务， 从而导致投保财产遭受