罗县邮政局用户欠费管理办法

1、博罗县邮政局用户欠费管理办法（试行） 第一章 总则第一条 为进一步加强用户欠费管理，明确用户欠费责任人和各部室的管理职责，强化对发生用户欠费的直接责任人、责任部门和相关部室的绩效考核力度，确保全局欠费及时清缴，提高流动资金周转速度，特制订本办法。第二条 本办法中的用户欠费是指用户接受邮政企业提供的邮政通信服务和其它劳务所产生的欠费。第二章 用户欠费管理职责第三条 用户欠费直接责任人为该用户欠费业务发生业务经办人，该责任人的主要职责是加强对该用户的欠费催收工作，确保三个月内收回欠费。第四条 用户欠费责任部门为发生业务联系受理人所在的经营部门，该部门的职责是严格执行业务经营操作规程，加强本部门用户

2、欠费催收管理工作，月末真实准确地将本部门用户欠费详情表（详见附件3），随同营收月报上报给县局帐务中心，督促并会同用户欠费责任人，确保在三个月内收回欠费。建立健全用户欠费台帐制度，健全用户用邮动态信息，详尽记录用邮、付费和入帐等情况，将每笔欠费落实到责任单位和欠费负责人。第五条 相关部门职责1、帐务中心职责：负责起草全局用户欠费管理考核办法，制定用户欠费管理具体操作程序并逐步完善；每月在办公自动化系统或经营分析会上对欠费情况进行公开；按季向市场部提供各单位用户欠费详情；负责对用户欠费的核算、回收情况进行监督；会同市场部审查各部门上报的用户欠费单位的记账资格；会同市场部制定用户欠费的收账政策。2、

3、市场部职责：根据业务部门提供的客户信息核定客户信用等级，建立大客户信用资料，审查各部门上报的用户欠费单位的记账资格，建立健全赊欠权限的审批制度；会同帐务中心制定用户欠费的收账政策；负责审查各部门上报的用户欠费详情表的真实性；负责督促各业务单位用户欠费的催缴、回收工作。用户欠费考核的资料由各级市场部门收集后，对专业分局（公司）、支局所据以考核，按季将资料上报办公室，作为绩效考核的依据。3、监保部负责对各业务单位用户欠费管理整个环节的检查，重点检查用户欠费取数依据的执行情况和各项内控制度的完善及执行情况。配合市场部门督促各业务单位用户欠费的催缴、回收工作。 4、办公室职责：负责审查业务合同中相关的

4、付款条款及合同的合理合法性，维护本局利益；根据需要配合责任部门及时启动法律等手段进行欠费的催收工作。根据帐务中心和市场部提供的欠费信息等考核的资料及考核结果，定期对业务部门进行绩效考核。第三章 用户欠费的管理第六条 成立用户欠费管理小组。各业务单位应成立用户欠费管理小组，由单位负责人、报帐员和业务主管以及相关业务员组成，负责本单位的记欠用户原始凭证管理、合同管理和欠费的追欠、核销工作。第七条 合同管理。各业务单位应正确引导原有记欠用户变为现付结算用户，不能现付的必须在60天内同其签订书面合同，不签订书面合同的原则上不与合作，特殊情况的必须上报县局市场部审批，在进行充分风险评估和单位负责人签名保

5、证的前提下可以考虑合作，但记欠周期最长为一个月。第八条 合同审批权限。合同的审批按惠州邮政企业合同管理办法的有关规定执行。第九条 经营风险评估。在签订书面合同之前，对记欠用户从以下几个方面进行财务状况和信誉度评估：（1）公司规模（2）经营状况（3）纳税情况（4）出货量（5）历史结算信誉（6）公司员工评价。谨慎选择记欠用户，降低经营风险。第十条 当记欠用户出现以下几种情况时要引起重视并及时上报本部门负责人和县局市场部、帐务中心。（1）欠费达到历史月均用邮量的三倍以上。（2）拖欠费用超过结算周期二个月。第十一条 发生欠费的单位要妥善保管记欠用户交寄邮件时的原始邮件单据，交寄清单（记欠用户每次交寄邮

6、件都要求有交寄清单），要求双方经办人签名确认，有条件的，还应要求对方盖章确认。第十二条 业务单位负责登记用户欠费详细记录，营销员每旬和报帐员对帐。月末，营销员同报帐员对帐后，由营销员携带原始交寄单据和“应收费用确认书”同客户对帐，核对无误后要求对方予以确认。对于记欠用户要求先开具发票或收据，但款项暂时不能到帐的，要求其填写“收到发票/收据后的欠费确认书”。第十三条 业务单位每月月末编制“用户欠费详情表”，随同营收月报表上报财务部门。第四章 用户欠费的考核第十四条 各业务经营单位违反正常操作程序，发生用户欠费引起坏账的，由欠费责任人、责任部门承担全部责任。自业务发生起三个月以内收回欠费，同时进行

7、经营绩效考核。第十五条 报刊大收订产生的欠费原则上应于次年3月前收回；日常收订报刊款在28日前上交已收订报刊款、28日至31日的报刊款应在次月3日前上缴县局。逾期未上缴的，将视作用户欠费额进行经营责任制考核。第十六条 各业务经营部门按正常的流程操作产生的正常用户欠费按下列条款进行每笔欠费的绩效考核。1、县局建立并实行用户欠费红黄牌预警制度。（1）由帐务中心按月提供数据出示预警用户欠费红黄牌信息。欠费按时间长度进行分类：一个月以上三个月以内用黄牌通告形式，三个月以上用红牌通告形式。帐务中心按时在办公自动化系统及相关载体上公布各部门的用户欠费信息。（2）市场部必须落实专人，对发生三个月以上的用户欠

8、费（红牌预警）的部门，及时督促、协助、指导催收工作。（3）办公室对六个月以上的用户欠费进行协调，必要时启动法律程序进行催收。2、用户欠费红黄牌预警制的绩效考核。（1）用户欠费原则上不得超过三个月（含业务发生当月）。（2）因用户欠费超过一个月无法收回的，出示黄牌警告。办公室从该单位被警告当月开始每月暂扣该部门负责人和经办人员月绩效：欠费金额在3万元以下的，暂扣月绩效15%；欠费金额在3万元以上的，暂扣月绩效30%；欠费金额在5万元以上的，暂扣月绩效50%。（3）用户欠费时间超过三个月仍然无法收回的，出示红牌警告。办公室从该单位被警告当月开始每月暂扣该部门负责人和经办人员月绩效：欠费金额在3万元以

9、下的，暂扣月绩效30%；欠费金额在3万元以上的，暂扣月绩效60%；欠费金额在5万元以上的，暂扣月绩效80%。（4）若该项欠费在业务发生起三个月内收回，将暂扣部分绩效予以全额发还；若在六个月内收回，已扣减的绩效返还80%；若在十二个月内收回，已扣减的绩效返还30%；若该项欠费超过十二个月才收回，不再返还已扣减的绩效。（5）用户欠费超过12个月以上未收回，除以上处罚措施外，办公室还将扣发该部门负责人和经办人员50%年终绩效，并保留继续追收和考核的权利。3、年末考核时，超过6个月以上的用户欠费，不计入该单位当年实际完成的业务收入，以扣减后的实绩来计算收入的完成率，该完成率同时适用于经营责任人的其他业

10、绩考核。第五章 附 则第十七条 各部门必须通力协作，密切配合，最大限度减少用户欠费。第十八条 本办法自2009年1月1日起执行。附件1：记账用户申请表（样式）附件2：记账总付邮资协议书（样式）附件3：用户欠费详情表（样式）附件1：记账用户申请表序号申请单位全称详细地址电话号码开户银行及账号每月邮件约计件数每月约计邮费（元）备注1234市场部签署意见：帐务中心签署意见：经办单位盖章： 负责人签名： 经办人签名： 报备日期： 年 月 日附件2：记账总付邮资协议书（样式）甲方（全称）：_地址或个人住址：_电话：_ 身份证号码：_乙方：博罗县邮政局甲乙双方为保持良好的业务关系，经充分协商，现就记账总付

11、邮资事宜达成如下协议，共同遵守。一、 甲方交寄邮件或者乙方上门揽收邮件时，对甲方应付邮资实行按月总付给乙方。二、 甲方交寄邮件的包装、内件和填写的相关资料等均须符合乙方收寄邮件的有关规定，否则应由甲方承担一切责任，并且乙方有权予以拒收。三、 交接邮件签单挂账1、 甲乙双方交接邮件时，甲方应在交接邮件清单上加盖公章或甲方法定代表人、指定签单人签字挂账。指定签单人所签署的账单均为有效账单，乙方可凭该账单向甲方结算邮资，甲方不得以任何理由拒结、拒付。2、 下列人员为甲方指定签单人（亲笔签署）：（1）姓名_电话_（2）姓名_电话_（3）姓名_电话_（4）姓名_电话_四、 指定签单人的变更或撤销1、 甲方如需撤销指定签单人，应及时通知乙方，乙方在收到甲方的书面通知的次日起，即进行调整。甲方需变更、新增指定签单人，除按照上述操作以外，还需把新指定签单人的姓名。电话等相关资料提供乙方，以便乙方确认。2、 新指定签单人所签署的账单效力与本协议第三条第1项的效力相同。五、 结账付款一月一清，每月25日前为双方结账日，最迟于次月15日以前付清。如甲方未及时付清款项，乙方可自应结清日次日起按所欠款项每日加收1的滞纳金，同时乙方可以中止提供记账总付邮资服务。六、 本协议履行期限_年_月_日起至_年_月_日。七、 本协议自双方签字并盖章后生效，在协议履行期内任何一方提出中止或解除本协议的，应提前