公司财务报销及付款流程的有关规定

1、XXXXX公司公司财务报销及付款流程的有关规定为了标准公司财务报销及付款流程，确保公司各项业务顺利开展， 加强公司财务管理， 提高职工办事效率， 对公司财务报销及付款流程 制订如下：一、借款审批流程1、基层职工借款流程借款人填制借款单 部门负责人审批 公司主管副总审批 财务部负责人审核 公司总经理或董事长审批2、部门负责人借款流程借款人填制借款单 公司董事长审批 公司总经理审批务副总审批 财务部负责人审核 公司主管副总审批二、费用含差旅费报销审批流程1、基层职工报销流程报销人填制费用报销单或差旅费报销单公司总经理审批部门负责人审批 财务部负责人审核 公司董事长审批 公司主管副总审批2、部门负责

2、人报销流程报销人填制费用报销单或差旅费报销单公司主管副总审批 财务部负责人审核 公司总经理审批 公司董事长审批三、物资固定资产、低易品、办公室用品采购付款审批流程经办人根据产品购销合同、经审批的采购方案审批表及相关票据填制物资采购付款审批表部门负责人审核 公司主管副总审批 财务部负责人审核 公司总经理审批 公司董事长审批四、业务招待费审批流程经办人根据招待申请单填制业务招待费审批单部门负责人审批财务部负责人审核预算 公司总经理审批公司董事长审批五、: 出差审批流程1、基层职工出差审批公司主管副总审批 出差人填制出差审批单 部门负责人审批 公司总经理或董事长审批2、: 部门负责人出差审批出差人填

3、制出差审批单 公司主管副总审批 公司总经理审批 公司董事长审批六、借支备用金管理规定1. 备用金的使用范围： 1、个人劳务报酬； 2、零星办公 用品支出； 3、出差人员必须随身携带的差旅费； 4、结算起 点 5000 元以下的零星支出。2. 因公办事、出差借支的备用金，应返回之日起 30 日内报销、 还款特殊情况除外。前款不清，后款不借。3. 到期未能按时归还个人欠款的职工，财务部将从次月起按同期 贷款利率加收利息，并从该职工的工资扣抵，直至还清为止。七、费用报销管理规定一关于发票的规定1、必须取得正规税务发票。凡购置货物和接受修理修配劳务的 必须取得国税发票，凡运输、工程、劳务、效劳业务必须

4、取得地税发 票。2、发票内容齐全，“客户名称、“商品内容、“规格、 “数量、“单价、“金额、“日期必须填写。3、第 (2) 项内容遗漏或填写有误，一律不予报销。二费用报销单必须填写 “所属工程或部门 、“费用用途 见 公司付款采购审批表。三正常的办公费用开支，必须有正式发票，经手人、验收人 签章，报公司领导或其授权人批准前方能报销付款。四商品运杂费、介绍费、手续费等，必须注明商品批次及购 销发票号码，报公司领导批准后才能报销。业务招待费管理按?业务 招待费管理方法?执行。五报账时间规定：凡郴州市区以外出差的，必须在返回之日 起 30 天以内报销；凡郴州市区以内出差的，必须三个月以内报销。六部门领导及公司领导必须按规定的权限进行审核和审批， 不得越权审批。七对违反上述本规定的付款，财务人员有权拒绝支付，并及 时向上级领导请求处理。八、审批权限及流程说明一上述借款、费用含差旅费、招待费报销及物资采购付 款审批金额在 1万元含 1万元以内由总经理批准即可支付，付款 审批一万元以上的金额，须由董事长批准前方可支付。二副总经理借款及费用含差旅费报销须由总经理和董事 长审批 。三 董事长和总经理