年终资产盘点沟通会

1、年终资产盘点沟通会年终资产盘点沟通会本次沟通主要内容本次沟通主要内容 一、本次盘点目的 二、盘点前的准备工作 三、盘点表的使用 四、盘点流程及注意事项 五、ERP系统的操作方法。 六、差异处理及财务分析报告 七、问题交流 一、本次盘点目的本次盘点目的主要有三个： 一是控制存货,以指导日常经营业务； 二是掌握损益,以便真实地把握经营绩效,使公司的财产物资得到真实准确反映并尽早采取防漏措施； 三是为配合公司ERP系统生产管理的顺利实施，特别是物料需求计划模块的使用；二、盘点前的准备工作 1确定盘点小组 (见盘点通知) 。盘点前，由财务中心事先依仓库及工作岗位编排盘点小组，经财务总监核准后，呈总裁批

2、准，公布实施。二、盘点前的准备工作 2各仓管及单据操作人员和审核人员必须在准备结束时点前完成所有物流单据的审核与复核。 3各相关部门将盘点所需用具，预先准备妥当；如：搬运机械、测量工具、盛装器具；二、盘点前的准备工作 4各仓管应提前整理好自己所管存货，力求整齐、集中、分类、并置标示牌。 5财务部出纳应将现金、有价证券、其他货币资金等按类别整理并列清单。 6所需盘点表格，由信息化办公室负责整理准备。二、盘点前的准备工作 7盘点固定资产的小组，应提前准备好办公类资产的标签。 8盘点期间已收到存货而未办妥入账手续的，应另行分别存放，并予以标示，以便于后期的调整。 三、盘点表的使用。 1盘点表是实地盘

3、点库存区使用的，各盘点小组分别设置盘点表。 2如果需要修改盘点表上的数字，不能用涂改液或圈涂法，必须将原来的数据划掉，重新书写，并且修改人员要在修改数字处签字确认。 3盘点表上有商品的代码及品名，请在盘点表上的实盘数栏填写该商品的实盘数，如果存在ERP系统中没有的资产，应在表页空白处补填。 4盘点人、会盘人及审核人员必须在盘点表上签字。财务部根据签字审核后的盘点表，整理成为电子文档，以备引入系统。 四、盘点流程及注意事项 ITS检查建立盘点方案现场盘点填写盘点表格会盘人报批帐务处理NN复盘或抽盘盘点表格结束盘点准备NN四、盘点流程及注意事项 1参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应准备

4、事项，应深入了解。 2实盘人将实盘数报数给填表人时，咬字要清晰，音量要适中，以让填表者及核对者听清楚为原则。注意系统中常用单位和基本单位的换算，一般要求报基本单位。库存盘点是两个实盘人为一组，同时点数，当两人的点数一致时，会盘人才将该数据作为盘点数据记录在盘点表上。 四、盘点流程及注意事项 3办公类固定资产的盘点及标签的使用方法。标签项目应有资产代码、名称、存放地点等。边盘边帖，使资产有明确标记，以备后期统一更换资产标牌。四、盘点流程及注意事项 4存货入库时间过长形成呆滞或已过使用期的存货要格外关注，要填写入库时间和帐龄期。已经损毁的存货或对生产及使用有影响的，要及时取出单独标记，并放在待处理

5、品堆放处，以备后期处理。四、盘点流程及注意事项 5盘点人员盘点当日一律停止休假，并须依时间提早到达指定的工作地点向该组组长报到，接受工作安排。如有特殊事故须更换人员时，应事先报组长核准，否则以旷工论处。 6所有盘点数必须以实际清点、磅称或换算的真实资料为据，不得伪造数据。四、盘点流程及注意事项 7盘点完毕后，实盘人及会盘人共同签字确认，小组组长审核确认。签字后的盘点表另复印一份，会盘人及仓管各执一份。 8对差异较大或者问题较多的资产，可采取复盘或者抽盘措施。 五、ERP系统的操作方法 1分仓盘点方案的建立。 2盘点表的引出。 3盘点数据的整理。 4盘点数据的引入。六、差异处理及财务分析报告 1盘损率是实际盘点库存与帐存数的差异率。本次盘点由于是第一次正规盘点，所以不会根据盘损率进行相应处理。 2帐务处理由财务中心报批后处理。 3财务分析报告包含存货帐龄分析、计提存货跌价准备等，由财务中心后期完成。七、结束语! 本次年终盘点，时间紧，任务重，工作强度比较大，请各有关部门