八月上旬银行从业资格第二次测试卷（附答案和解析）.docx

1、八月上旬银行从业资格第二次测试卷（附答案和解析）一、单项选择题（共60题，每题1分）。1、金融市场的客体是金融市场的交易对象。下列属于金融市场客体的是（）。A、金融机构B、金融工具C、居民个人【参考答案】：B【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】金融市场的客体是金融市场的交易对象，即金融工具，包括同业拆借、票据、债券、股票、外汇和金融衍生品等。2、某银行员工因被所在机构辞退与单位发生争议，向劳动争议仲裁委员会申请了仲栽，但对仲裁裁决不服，则其应该自收到裁决书之日起（）日内，向人民法院起诉。A、5B、10C、15【参考答案】：C【解析】：根据银行业从业人员职业操守中关于“争议处理&quo

2、t;的规定，因被所在机构开除、除名、辞退或因工资、福利发生的争议，在内部调解不成的情况下，从业人员也可以向专门的劳动争议仲裁委员会申请仲裁。当事人对仲裁裁决不服的，自收到裁决书之日起十五日内,可以向人民法院起诉；期满不起诉的，裁决书即发生法律效力。3、20世纪80年代以后，商业银行的风险管理进入（）。A、全面风险管理模式阶段C、担保公司对外提供担保的余额和营业收入的倍数【参考答案】：A【解析】：民营背景的担保公司往往由于资金实力和内部管理等问题给贷款带来一定的风险，主要表现在“担保放大倍数”过大，即担保公司对外提供担保的余额与自身实收资本的倍数过大，造成过度担保而导致最终无力代偿。26、商业银

3、行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资资产推介等专业化服务属于（）。A、理财顾问服务B、私人银行业务C、综合授信服务【参考答案】：A【出处】：2015年上半年法律法规与综合能力真题【解析】投资理财顾问是指商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资产品推介等专业化服务。27、作为调节对象和监测货币政策效果的金融指标是（）oA、货币政策最终目标B、货币政策中介目标C、货币政策操作目标【参考答案】：B【解析】：货币政策的中介目标是中央银行为了实现货币政策的终极目标而设置的可供观察和调整的指标。货币政策中介目标的作用在于:表明货币政策实施的进度；为中央银行提供一个追踪观测的指标；便于

4、中央银行调整政策工具的使用。28、某上市银行职员李某与另一家上市银行的职员王某在一次聚会中认识，作为银行业人员，他们（）。A、可以交换对某些客户的评价及客户的具体数据B、可以通过邮件交换各自银行已在网上公布的财务数据，以及将要公布的信息C、可以一起参加学术研讨会【参考答案】：C【出处】：2014年下半年法律法规与综合能力真题29、债权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于日，最长不得超过个月。（）A、15；1B、30；1C、30；3【参考答案】：C【解析】：破产债权，是指在人民法院受理破产申请时对债务人享有的债权。人民法院受理破产申请后，应当确定债权人申报债权的期限。债

5、权申报期限自人民法院发布受理破产申请公告之日起计算，最短不得少于三十日，最长不得超过三个月。30、小李投资50000元于某理财产品，10年后小李将获得资产100000元，则根据72法则，小李投资的理财产品收益率为（）。A、5.8%B、7.2%C、8.5%【参考答案】：B【解析】：根据72法则，72/10=7.2,则收益率应为7.2%。31、代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的（）。A、交易和销售B、支付和结算C、零售经纪【参考答案】:B【解析】：代理外资金融机构外汇清算属于商业银行八大类业务中的支付和结算业务。32、远期利率合约（）。A、是借款合同的附属合同，是一种表内业务B、与

6、投资活动相分离，是一种表内业务C、与投资活动相分离，是一种表外业务【参考答案】：C【解析】：远期利率合约是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间（协定利率的期限）的贷款利率或投资利率的一种合约,协定利率的期限通常是1个月至1年。与提前确定利率的远期借款或远期贷款不同，远期利率合约与借款或投资活动是分离的。因此，远期利率合约是一项表外业务。33、公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的（）。A、企（事）业法人B、政府机关C、部门【参考答案】：A【出处】：2013年下半年公司信贷真题【解析】公司信贷的借款人主要是经工商行政管理机关（或主管机关）核准登记的企（事）业

7、法人。34、下列项目中，不计入资产负债表的为（）。A、货币资金B、股本溢价C、投资收入【参考答案】：C【解析】：资产员债表反映的是企业资产、员债、所有者权益的总体规模和结构，资产、负债和所有者权益是资产负债表的基本内容。货币资金、股权投资属于流动资产项目，股本溢价属于所有者权益项目，它们都应计入资产负债表。D项投资收入是企业取得的收益，应计入利润表。35、关于客户变更提款计划承担费的收取，说法正确的是（）。A、银行可按国际惯例，在借款合同中规定改变提款计划需收取承担费事宜B、借款人在提款有效期内如全部未提款，银行不能收取承担费C、客户应提未提的贷款在提款期终了时可累积到下一期提取【参考答案】:

8、A【解析】：根据我国贷款通则的规定，银行不得对自营贷款或特定贷款在计收利息之外收取任何其他费用。但是若根据国际惯例，在借款合同中规定，变更提款应收取承担费，那么当借款人变更提款计划时，公司业务部门应根据合同办理，可按改变的提款计划部分的贷款金额收取承担费。借款人在提款有效期内如部分或全额未提款，应提未提部分的贷款可根据借款合同的规定收取承担费。未提部分的贷款在提款期终了时自动注销。公司业务部门在借款人的提款期满之前，将借款人应提未提的贷款额度通知借款人。36、借款人以所购自用住房作抵押申请个人住房贷款的，必须将住房价值的（）用于贷款抵押。A、70%B、90%C、100%【参考答案】：C【解析】

9、：个人住房贷款管理办法第十六条规定，借款人以所购自用住房作为贷款抵押物的，必须将住房价值全额用于贷款抵押。37、()要求贷款人应与借款人通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务、法律关系、法律责任等。A、全流程管理原则B、协议承诺原则C、贷放分控原则【参考答案】：B【解析】：协议承诺原则要求银行业金融机构作为贷款人，应与借款人乃至其他相关各方通过签订完备的贷款合同等协议文件，规范各方有关行为，明确各方权利义务，调整各方法律关系，明确各方法律责任。38、根据当前的法规要求，面向()的银行理财产品资金可以投资于国内股票二级市场。A、零售银行客户B、私人银行客户C、QDI

10、I客户【参考答案】：B【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】中国银监会于2009年下发的关于进一步规范商业银行个人理财业务投资管理有关问题的通知对股票类理财产品进行了规范。该通知规定，对于一般性客户的理财资金不得投资于境内二级市场公开交易的股票或预期相关的证券投资基金。理财资金参与新股申购应符合国家法律法规和监管规定。理财资金不得投资于未上市企业股权和上市公司非公开发行或交易的股份。同时，该通知还指出，对于具有相关投资经验、风险承受能力较强的高资产净值客户，商业银行可以通过私人银行服务满足其投资需求，39、个人征信系统的信用信息主要使用者是（）。A、金融机构B、事业单位C、企业【参考答

11、案】：A【出处】：2013年下半年个人贷款真题【解析】个人征信系统的信用信息主要使用者是金融机构，通过专线与商业银行等金融机构总部相连（即一口接入），并通过商业银行的内联网系统将终端延伸到商业银行分支机构信贷人员的业务柜台，从而实现个人信用信息定期由各金融机构流入个人征信系统，汇总后金融机构实时共享的功能。40、非法吸收公众存款罪侵犯的客体是（）。A、国家的银行管理制度B、国家的存款管理制度C、社会公众的财产和国家的金融秩序【参考答案】：A【解析】：非法吸收公众存款罪侵犯的客体是国家的银行管理制度。41、下列不属于市场风险计量方法的是（）。A、外汇敞口分析B、压力测试C、最小二乘法【参考答案】

12、：C【解析】：市场风险的计量方法有缺口分析、久期分析、外汇敞口分析、风险价值法、敏感性分析与情景分析、压力测试。42、目前银行代理的国债分为凭证式国债、电子式储蓄国债和（）。A、记账式国债B、不记名式国债C、记名式国债【参考答案】：A【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】目前银行代理国债的种类有三种：凭证式国债、电子式储蓄国债、记账式国债。43、下列不属于组合投资类理财产品的优点的是（）。A、扩大了资金运用范围B、发行主体有充分的主动管理能力C、信息透明度高【参考答案】：C【解析】：组合投资类理财产品的优势主要在于：产品期限覆盖面广；突破了单一投向理财产品页债期限和资产期限必须严格对应

13、的缺陷，扩大了银行的资金运用范围和客户收益空间；赋予发行主体充分的主动管理能力。D项，组合投资类理财产品存在信息透明度不高的缺点。44、下列关于分散型风险管理部门的说法不正确的是（）。A、商业银行不需要建立完善的风险管理部门B、能完全控制商业银行的敏感信息C、商业银行无法形成长期的核心竞争力【参考答案】：B【解析】：采用分散型风险管理部门，商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持等风险管理职能外包给专业服务供应商，所以AB两项正确；分散型风险管理部门的缺点是，难以绝对控制商业银行的敏感信息，无法形成长期的核心竞争力和强大的市场定价能力，所以C项不正确，D项正确。4

14、5、商业银行内部监督部门应向（）提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。A、董事会和高级管理层B、中国人民银行C、中国银行业协会【参考答案】：A【出处】：2013年上半年个人理财真题【解析】商业银行应定期对内部风险监控和审计程序的独立性、充分性、有效性进行审核和测试，商业银行内部监督部门应向董事会和高级管理层提供独立的综合理财业务风险管理评估报告。46、商业银行可以采用流动性比率法来评估自身的流动性状况。下列关于流动性比率法的描述最不恰当的是（）。A、商业银行根据外部监管要求和内部管理规定，制定各类资产的合理比率指标B、比率法的前提是将资产和负债按流动性进行分类，并对各类资产和负债准确计量C、

15、比率法有助于商业银行根据当前和过去的流动性状况，预测未来时点的流动性【参考答案】：C【出处】：2014年下半年风险管理真题【解析】流动性比率/指标法的优点是简单实用，有助于理解商业银行当前和过去的流动性状况；缺点是其属于静态评估，无法对未来特定时段内的流动性状况进行评估和预测。47、下列关于商业银行针对币种结构进行流动性风险管理的说法，不正确的是（）。A、商业银行应对其经常使用的主要币种的流动性刚性状况进行计量、监测和控制B、多币种的资产与负债结构降低了银行流动性风险管理的复杂程度C、商业银行如果认为美元是最重要的对外结算工具，可以完全持有美元用来匹配所有的外币债务，而减少其他外币的持有量【参

16、考答案】:B【解析】：对于从事国际业务的商业银行而言，多币种的资产员债期限结构增加了流动性风险管理的复杂程度。在本国或国际市场出现异常状况时，外币债权方通常因为对债务方缺乏足够了解并且无法对市场发展作出正确判断，而要求债务方提前偿付债务。在这种不利的市场条件下，商业银行如果不能迅速满足外币债务的偿付需求，将不可避免地陷入外币流动性危机，并严重影响其在国际市场上的声誉。因此，从事国际业务的商业银行必须高度重视各主要币种的资产负债期限结构。48、是借款人偿债资金保证的绝对量，而最能反映客户直接偿付流动负债的能力。（）A、营运资金，现金类资产B、现金比率；应收账款C、营运资金；应收账款【参考答案】：

17、A【解析】：营运资金是指流动资产与流动负债的差额，是借款人偿债资金保证的绝对量，现金类资产是速动资产扣除应收账款后的余额，它最能反映客户直接偿付流动负债的能力。49、以票据申请质押贷款的，必须对（）进行连续性审查。A、票据B、所有人C、背书【参考答案】：C【解析】：根据相关法律规定，用于质押的质物、质押权利必须合法，对于用票据设定质押的，必须对背书进行连续性审查。审查的内容有:每一次背书记载事项、各类签章完整齐全并不得附有条件，各项背书都相互衔接；票据质押应办理质押权背书手续，办理了质押权背书手续的票据应记明“质押”、“设质”等字样。50、（）是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实践中，也

18、是普遍使用的重要风险缓释工具。A、质押B、抵押C、信用担保【参考答案】：B【出处】：2014年上半年个人贷款真题【解析】抵押是个人贷款信用风险缓释的主要方法，在银行实践中,也是普遍使用的重要风险缓释工具。51、下列属于政策性贷款的是（）。A、公积金个人住房贷款B、自营性个人住房贷款C、个人医疗贷款【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人贷款真题B、负债风险管理模式阶段C、资产负债风险管理模式阶段【参考答案】：A【出处】：2013年下半年风险管理真题【解析】商业银行的风险管理模式大体经历了四个发展阶段。1. 资产风险管理模式阶段（20世纪60年代以前）2.负债风险管理模式阶段（20世纪60

19、年代）3.资产员债风险管理模式阶段（20世纪70年代）4.全面风险管理模式阶段（20世纪80年代）4、（）是有限合伙制私募基金的实际运作者。2015年5月真题A、全体合伙人B、有限合伙人C、普通合伙人【参考答案】：C【解析】：有限合伙制私募股权基金的特点是所有者和经营者分离,普通合伙人是基金的实际运作者，是基金投资的决策者和执行者。在合伙协议授权的范围内，基金的投资决策完全由普通合伙人完成，不受其他有限合伙人的干涉和影响。5、某银行的资产状况如下：正常类贷款余额为300亿元、关注类贷款余额为100亿元、次级类贷款余额为40亿元、可疑类贷款余额为9亿元、损失类贷款余额为1亿元，则该银行的不良贷款

20、率为（）。A、50%B、13%C、11%【参考答案】：C【解析】：不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款X100%=11%o【解析】公积金个人住房贷款属于政策性贷款。52、根据巴塞尔斯资本协议的标准，假设某银行的所有资本为400亿元人民币，风险加权资产为3000亿元人民币，市场风险资本为80亿元人民币，则其资本充足率为（）。A、7.8%B、8.7%C、10.0%【参考答案】：C【出处】：2013年上半年法律法规与综合能力真题【解析】（400-0）（3000+12.5X80）=10.0%53、在我国股票市场上发行交易的A股股票的计价货币是（）。A、人民币B、美元C、欧元【参

21、考答案】：A【解析】：A股是以人民币标明面值、以人民币认购和进行交易、供国内投资者买卖的股票。54、根据合同法的规定，当订立合同双方对格式条款有两种以上的解释时，应该作（）处理。A、作出不利于提供格式条款一方的解释B、作出利于提供格式条款一方的解释C、按照字面理解予以解释【参考答案】：A【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】对格式条款有两种以上解释的，应当作出不利于提供格式条款一方的解释。格式条款和非格式条款不一致的，应当采用非格式条款。55、关于行政强制的设定，下列说法错误的是（）。A、行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定B、法律中未设定行政强制措施的，行

22、政法规、地方性法规可以设定临时性的行政强制措施C、行政强制执行只能由法律予以设定【参考答案】：B【解析】：根据行政处罚法，行政强制措施只能由法律、行政法规、地方性法规在各自权限范围内设定，法律、法规以外的其他规范性文件不得设定行政强制措施。法律对行政强制措施的对象、条件、种类作了规定的，行政法规、地方性法规不得作出扩大规定；法律中未设定行政强制措施的，行政法规、地方性法规不得设定行政强制措施。根据行政处罚法，行政强制执行只能由法律设定。56、下列关于金融风险造成的损失的说法，不正确的是（）。A、商业银行通常采取提取损失准备金和冲减利润的方式来应对和吸收预期损失B、商业银行对于规模巨大的灾难性损

23、失，可以通过购买商业保险来转移风险C、商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，可以通过购买商业保险来转移风险【参考答案】：C【出处】：2014年上半年风险管理真题【解析】商业银行对于过度投机行为所造成的灾难性损失，应当采取严格限制高风险业务/行为的做法加以规避。57、在通货膨胀条件下，下列叙述正确的是（）。A、名义利率能真实反映资产的投资收益率B、个人和家庭的购买力增加C、债券资产贬值【参考答案】：C【解析】：对于中长期债券而言，债券货币收益的购买力有可能随着物价的上涨而下降，从而使债券的实际收益率降低，这就是债券的通货膨胀风险。当发生通货膨胀时，投资者投资债券的利息收入和本金都会受到不同

24、程度的价值折损。58、在实践中，即期通常是指即期外汇买卖，即交割日为交易日以后的（）的外汇交易。A、第二个工作日B、第三个工作日C、第五个工作日【参考答案】：A【出处】：2013年上半年风险管理真题【解析】即期是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买人或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。在实践中，即期通常是指即期外汇买卖（SpotExchange）,即交割日（或称起息日）为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。59、下列各项对商业银行风险预警程序的顺序描述，正确的是（）。A、风险分析一信用信息的收集和传递一风险处置一后评价B、信用信息的收集和传递一风险分析一

25、风险处置一后评价C、信用信息的收集和传递一后评价一风险分析一风险处置【参考答案】：B【解析】：风险预警是各种工具和各种处理机制的组合结果，无论是否依托于动态化、系统化、精确化的风险预警系统，都应当逐级、依次完成以下程序：信用信息的收集和传递；风险分析；风险处置;后评价。60、下列关于商业银行“安全性、流动性和效益性原则”的说法，不正确的是（）。A、在贷款规模一定的情况下.一般贷款期限越长.收益越大B、在信贷资金总量一定的情况下，资金的周转速度加快，效益性相应较差C、贷款期限越长.安全性越高【参考答案】：C【解析】：贷款期限越长，安全性越差，D错误，其他均正确。二、多项选择题（共20题，每题2分

26、）1、按（）划分，股票可分为普通股和优先股。A、是否记载股东姓名B、股票所代表的股东权利C、投资主体的性质不同【参考答案】：B【解析】：按股票所代表的股东权利划分，股票可分为普通股和优先股。2、客户评级的评价主体是（）。A、专业评级机构B、商业银行C、注册会计师【参考答案】：B【解析】：【答案】C【解析】客户信用评级是商业银行对客户偿债能力和偿债意愿的计量和评价，反映客户违约风险的大小。客户评级的评价主体是商业银行,评价目标是客户违约风险，评价结果是信用等级。3、关于久期缺口，下列叙述不正确的是（）。A、当久期缺口为负值时，如果市场利率下降，则银行最终的市场价值将减少B、久期缺口的绝对值越小，

27、银行对利率的变化就越不敏感C、久期缺口是负债加权平均久期与资产加权平均久期和资产负债率乘积的差额【参考答案】：C【解析】：D项，久期缺口是资产加权平均久期与负债加权平均久期和资产员债率乘积的差额。4、（）是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。A、商业银行风险管理流程B、商业银行内部控制C、商业银行信息系统安全管理【参考答案】：C【解析】：商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行，所以D项正确。5、对接收到的邮件有三“R"政策，其中不包括（）。A、re

28、ad（阅读）B、remove（清理）C、retreat（撤回）【参考答案】：C【解析】：电子邮件已经成为理财师与客户、领导、同事沟通的必不可少的工具，每天理财师都需要收发大量电子邮件。通常对接收到的邮件有三“R”政策,即read（阅读）,respond（回复）和remove（清理）。6、假设某商业银行以市场价值表示的简化资产负债表中，资产A=2000亿元，负债1800亿元，资产加权平均久期为DA=5年，负债加权平均久期为DL=3年。根据久期分析法，如果市场利率从4%下降到3.5%,则商业银行的整体价值约（）。A、增加22亿元B、减少22亿元C、增加2亿元【参考答案】：A【出处】：2013年下半

29、年风险管理真题【解析】用DA表示总资产的加权平均久期，DL表示负债的加权平均久期，VA表示总资产的初始值，VL表示总员债的初始植。当市场利率变动时，资产和负债的变化具体为：左VA=-DAXVAXAR/（1+R）=-5X2000X（3.5%-4%）/（1+0.04）二48.08（亿元）：7、在短期内，如果一家商业银行预计最好状况下的流动性余额为5000万，出现概率为25%,正常状况下的流动性余额为3000万，出现概率为50%,最坏情况下的流动性缺口为2000万，出现概率为25%,那么该商业银行预期在短期内的流动性余缺状况是（）。A、余额2250万B、余额3250万C、缺口1000万【解析】：该商

30、业银行预期在短期内的流动性余缺:5000X25%+3000X50%-2000X25%=2250（万）。8、开办费在项目投产后按不短于（）年的期限平均摊销。A、5B、15C、20【参考答案】：A【出处】：2014年下半年公司信贷真题【解析】开办费在项目投产后按不短于5年的期限平均摊销。无形资产与递延资产根据其原值采用平均年限法分期摊销，无形资产规定有效期限的，按规定期限平均摊销；没有规定使用期限的，按预计使用期限或者不少于10年的期限平均摊销。9、在推荐的提前还款条款内容中，借款人提前偿还部分本金的，（）OA、其金额应为一期分期还款的金额或其整数倍B、要偿付偿还本金截至到期前一天的相应其他费用C

31、、在提前还款日前45天以书面形式通知银行【参考答案】：A【解析】：借款人可以提前偿还全部或部分本金，如果偿还部分本金，其金额应等于一期分期还款的金额或应为一期分期还款的整数倍，并同时偿付截至该提前还款日前一天（含该日）所发生的相应利息，以及应付的其他相应费用。10、目前各家银行使用较多的一种市场定位策略是（）。A、客户定位策略B、形象定位策略C、利益定位策略【参考答案】：A【解析】：本题考查银行市场定位的策略。客户定位策略是目前各家银行使用较多的一种定位策略。11、下列不具有保证人资格的是（）。A、具有代位清偿债务能力的法人B、具有代位清偿债务能力的自然人C、国家机关【参考答案】：C【出处】：

32、2013年上半年个人贷款真题【解析】保证担保是指保证人和贷款银行约定，当借款人不履行还款义务时，由保证人按照约定履行或承担还款责任的行为。保证人是指具有代位清偿债务能力的法人、其他经济组织或自然人。根据担保法的规定，下列单位或组织不能担任保证人：国家机关；学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体；企业法人的分支机构、职能部门，但如果有法人授权的，其分支机构可以在授权的范围内提供保证。12、外汇是以（）表示的用于国际结算的支付手段。A、外币B、黄金C、外国汇票【参考答案】：A【解析】：外汇是指以外币表示的用于国际结算的支付手段和资产。故本题答案选A。13、个人耐用消费品贷款的贷款期限

33、一般为（）。A、半年以内，最长不超过2年B、1年以内，最长不超过3年C、两年以内，最长不超过3年【参考答案】：B【出处】：2013年下半年个人贷款真题【解析】根据规定，个人耐用消费品贷款期限一般在1年以内，最长为3年(含3年)。14、有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动的主体是()OA、只能是金融机构工作人员或金融机构B、只能是金融机构C、可以是任何单位和人【参考答案】：C【出处】：2013年下半年法律法规与综合能力真题【解析】任何单位和人有权向反洗钱行政主管部门或公安机关举报洗钱活动。15、根据第三版巴塞尔资本协议，我国商业银行杠杆率不得低于()o2013年11真题A、4%B、5%

34、C、3%【参考答案】：C【解析】：第三版巴塞尔资本协议引入了杠杆率监管标准。杠杆率监管指标基于规模计算(该指标采用普通股或核心资本作为分子，所有表内外风险暴露作为分母)，与具体资产风险无关的，以此控制商业银行资产规模的过度扩张，并作为资本充足率的补充指标。杠杆率不能低于3%,要求银行自2015年开始披露杠杆率信息，2018年正式纳入第一支柱框架。16、下列关于基金认购的表述中，错误的是（）。A、认购费率通常比申购费率优惠B、它是投资者在封闭式基金募集期间申请购买基金份额的行为C、基金认购采用“金额认购、面额发行”的原则【参考答案】：B【出处】：2014年上半年个人理财真题【解析】基金认购是指投

35、资者在开放式基金募集期间申请购买基金份额的行为。17、某进口公司持有美元，但当月要对外支付的货币是日元，可以通过（），卖出美元，买入日元，满足对外支付日元的需求。A、期货交易B、即期外汇交易C、期权交易【参考答案】：B【解析】：即期外汇交易是指现金交易或现货交易，交易的一方按约定价格买入或卖出一定数额的金融资产，交付及付款在合约订立后的两个营业日内完成。18、下列属于客户风险的财务指标是（）。A、流动比率B、资金实力C、市场竞争环境【参考答案】：A【解析】：答案为A。客户风险的财务指标主要包括：偿债能力指标（包括流动比率、速动比率等）；盈利能力指标；营运能力指标；增长能力指标。6、商业银行分支

36、机构要开展相关个人理财业务之前，向当地银监会派出机构报告理财计划的销售文件不包括（）。A、法人机构理财计划发售授权书B、产品说明书C、风险揭示书【参考答案】：A【解析】：根据关于进一步规范商业银行个人理财业务报告管理有关问题的通知的规定，商业银行分支机构，应最迟在开始发售理财计划后5个工作日内，将以下材料按照有关规定向当地银监会派出机构报告：法人机构理财计划发售授权书；理财计划的销售文件，包括产品协议书、产品说明书、风险揭示书、客户评估书等需要客户进行签字确认的销售文件；理财计划的宣传材料；报告材料联络人的具体联系方式；中国银监会及其派出机构要求的其他材料。7、大额负债依赖度的计算公式是（）。

37、A、大额负债/盈利资产B、（大额负债一短期投资）/盈利资产C、（大额负债一短期投资）/（盈利资产一短期投资）【参考答案】：C【解析】：大额负债依赖度=（大额负债一短期投资）/（盈利资产一短期投资）O8、如果操作风险损失与信用风险相关，并在过去已反映在银行的信用风险数据库中，在计算最低监管资本时应将其视为（）损失。A、信用风险B、操作风险和信用风险C、流动性风险【参考答案】：A19、历史上曾多次发生银行工作人员违反公司规定私自操作给银行造成重大经济损失的事故，银行面临的这种风险属于（）。A、法律风险B、操作风险C、策略风险【参考答案】：B【解析】：操作风险可分为人员因素、内部流程、系统缺陷和外部

38、事件四大类别，题中所述属于由人员因素引起的操作风险。20、下列属于战略风险识别微观层面上的是（）。A、建立企业级风险管理信息系统B、岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则C、资产组合中存在高风险、低收益的金融产品【参考答案】：B【解析】：岗位工作人员恪守风险管理政策和指导原则属于微观层面，所以C项正确。三、判断题（共20题，每题1分）1、经调整后流动性负债余额二流动性负债总和-1个月内到期用于质押的存款金额。（）【参考答案】：正确2、在商业银行设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时，应充分考虑国别风险评级结果。【参考答案】：正确【出处】：2014年下半年风险管理真题【解析】国别风险评级

39、应当和贷款分类体系建立对应关系，在设立国别风险限额和确定国别风险准备金计提水平时充分考虑风险评级结果。3、风险评估是第二支柱的核心内容，银行的风险评估包括内部资本充足评估、资本规划、压力测试等内容。（）【参考答案】：错误【解析】：内部资本充足评估是第二支柱的核心内容，银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划、压力测试等内容。4、在国内商业银行开办的代理业务中，包括代理股票买卖业务。（）【参考答案】：错误【解析】：银行的代理业务包括：代收代付业务；代理银行业务；代理保险业务；代理证券业务；其他代理业务。其中，代理证券业务指代理证券资金清算业务，即商业银行利用其电子汇兑系统、营业机构以及人力资

40、源为证券公司总部及其下属营业部代理证券资金的清算、汇划等结算业务。代理股票买卖业务不属于国内商业银行开办的代理业务。5、一级档案存档后，除审计、稽核部门确需查阅或进行法律诉讼的情况下，不办理借阅。（）【参考答案】：错误【解析】：对于存档后的一级档案，在以下特殊情况下，可办理借阅手续：贷款展期办理抵押物续期登记的；变更抵押物权证、变更质押物品的：提供给审计、稽核部门或相关单位查阅的；提交法院进行法律诉讼、债权债务重组或呆账核销的；须补办房产证、他项权益证书或备案登记的。6、合伙制私募基金，由普通合伙人和有限合伙人组成，合作制模式的优点是设立门槛低、浪费少、投资广、税收少。（）【参考答案】：正确【

41、解析】：合作制模式的优点是设立门槛低、浪费少、投资广、收少；缺点是由于没有资金托管方，合伙企业中有限合伙人财产很难保证不被挪用，资产管理人的道德风险较难防范，存在很大的风险。7、按开证行保证性质的不同，信用证可分为可撤销信用证和不可撤销信用证。（）2009年10月真题【参考答案】:正确【解析】：信用证按不同的划分标准可以分为以下几类：按进出口来分可分为进口信用证和出口信用证；按开证行保证性质的不同，可分为可撤销信用证和不可撤销信用证，现在银行基本上只开不可撤销信用证。8、证券发行市场也称为一级市场或者初级金融市场。（）【参考答案】：正确【解析】：金融资产首次出售给公众所形成的交易市场是发行市场

42、.又称一级市场、初级金融市场或原始金融市场。9、无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品，不得在宣传和介绍材料中出现“预期收益率"或“最高收益率"字样。【参考答案】：正确【出处】：2013年下半年个人理财真题【解析】商业银行理财产品的宣传和介绍材料中应全面反映产品的重要特性和与产品有关的重要事实，在首页最醒目位置揭示风险，说明最不利的投资情形和投资结果，对于无法在宣传和介绍材料中提供科学、准确的测算依据和测算方式的理财产品，不得在宣传和介绍材料中出现“预期收益率”或“最高收益率"字样。10、商业银行汇款业务的方式主要有电汇、信汇和网上银行

43、汇款三种。（）2009年10月真题【参考答案】：错误【解析】：汇款业务是指银行接受客户的委托，通过银行间的资金划拨、清算、通汇网络，将款项汇往收款方的一种结算方式，主要有电汇、票汇、信汇三种方式。11、客户从个人理财的行为中一般能获得相应的收益，并且客户已经按照规定支付了手续费，因此客户不用为其投资行为承担风险。（）【参考答案】：错误【解析】：一切投资都应当遵循诚实信用、风险自担原则，客户从个人理财行为过程中获取一定的收益，同时承担一定的风险。管理费是按照商业银行办理业务的要求收取的，但交纳管理费并不意味着可以摆脱投资风险。12、因提前还款而产生的费用，一般由贷款行承担。（）【参考答案】：错误

44、【解析】：由于借款人的提前还款会打乱银行原有的资金安排，借款人应提前向银行递交提前还款计划，在征得银行的同意后，才可以提前还款。因提前还款而产生的费用应由借款人负担。13、因提前还款而产生的费用应由借款人与银行共同承担。（）【参考答案】：错误【解析】：因为提前还款属于借款人违约，所以因提前还款而产生的费用应由借款人负担。14、开放式基金的流动性很好，特别是货币市场基金，通过申购赎回的方式实现。（）【参考答案】：正确【解析】：开放式基金通过申购和赎回实现转让，流动性强，但须支付一定的手续费。一般来说，客户可以在每个交易日随时申购、赎回,因此具备非常好的便利性和流通性。不同的基金具有不同的流动性，

45、从基金赎回角度来看，货币型基金的流动性较高，一般是T+1或T+2到账,债券型基金一般为T+2或T+3到账，而股票型基金一般为T+4或T+5到账。15、实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（）【参考答案】：正确【解析】：实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。16、金融市场上，

46、无形市场和有形市场是相互独立的。（）【参考答案】：错误【解析】：金融市场上，很多无形市场和有形市场是交叉叠合的。17、失误树分析方法是通过有关的数据、曲线、图表等模拟商业银行未来发展的可能状态，目的在于识别潜在的风险因素、预测风险范围及结果，并选择最佳的风险管理方案。（）【参考答案】：错误【解析】：失误树分析方法是指通过图解法来识别和分析风险事件发生前存在的各种风险因素，由此判断和总结哪些风险因素最可能引发风险事件的一种方法。18、缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响。（）【参考答案】:正确【解析】：与缺口分析相比较，久期分析是一种

47、更为先进的利率风险计量方法。缺口分析侧重于计量利率变动对银行短期收益的影响，而久期分析则能计量利率风险对银行整体经济价值的影响，即估算利率变动对所有头寸的未来现金流现值的影响，从而对利率变动的长期影响进行评估，并且更为准确地计量利率风险敞口。19、现代商业银行的财务控制部门通常采取每月参照市场定价的方法。（）【参考答案】：错误【解析】：现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法。20、在次级类贷款迁徙率指标中，期初次级类贷款期间减少金额，是指期初次级类贷款中，在报告期内，由于贷款不能正常收回、贷款核销等原因而减少的贷款。（）【参考答案】：错误【解析】：期初次级类贷款期间减少金额，

48、是指期初次级类贷款中,在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。【解析】：商业银行应制定跨业务类别、跨时期分配操作风险损失的标准，对于已反映在商业银行的信用风险数据中的操作风险损失，在计算最低监管资本时将其视为信用风险损失，不计入操作风险资本，但应将所有的操作风险损失记录在内部操作风险数据库中。9、某企业到甲银行存钱取得存单，再用此存单到乙银行取得质押贷款，之后到甲银行挂失原存单取走存款，这种行为造成的风险属于（）A、虚假质押风险B、汇率风险C、市场风险【参考答案】：A【解析】：虚假质押风险是贷款质押的最主要风险因素。例如，不法企业用变造或伪造的银行定期存单到银行

49、骗取贷款，另外有些到甲银行先存一笔款取得真存单，到乙银行取得质押贷款后，回头又到甲银行挂失原存单取走存款。10、国家开发银行在银行间债券市场成功发行2012年第一期开元信贷资产支持证券。这是我国资产证券化重启的第一单，也是迄今为止单笔规模最大的信贷资产证券化产品（）。A、2012年9月5日B、2012年9月7日C、2012年9月8日【参考答案】：B【出处】：2014年上半年法律法规与综合能力真题【解析】2012年9月7日，国家开发银行在银行间债券市场成功发行2012年第一期开元信贷资产支持证券，金额101.66亿元。这是我国资产证券化重启的第一单，也是迄今为止单笔规模最大的信贷资产证券化产品。

50、11、对于无权代理，相对人可以催告被代理人在（）予以追认。A、1个月内B、6个月内C、12个月内【参考答案】：A【解析】：对于无权代理，相对人可以催告被代理人在1个月内予以追认。12、2.该行不良贷款率为（）。A、2.0%B、2.5%C、25.0%【参考答案】：B【解析】：不良贷款率指银行不良贷款占总贷款余额的比重。题中,不良贷款余额为100亿元，人民币贷款余额4000亿元，因此，不良贷款率二100/4000X100%=2.5%o13、市场的有效性分为（）、半强型有效市场和强型有效市场三个层次。A、弱型有效市场B、微观市场C、半弱型有效市场【参考答案】：A【出处】：2014年下半年个人理财真题【解析】市场有效的三个层次为弱型有效市场、半强型有效市场和强型有效市场。14、（）原则被视为民法中的“帝王原则"。A、交易自愿B、自觉守法C、诚实信用【参考答案】：C【解析】：诚实信用原则被视为民法中的“帝王原则"。诚实信用是任何行业规范所必须遵循的原则，银行业因其与一国的政治经济以及社会公众的生