集团差旅报销详细制

1、集团公司差旅费报销管理制度(试行)为有效、合理控制差旅费支出，提高员工办事效率，使企业管理规范化，特制定本制度。一、出差报销范围因工作需要，受公司派遣前往异地洽谈业务、开发市场或处理公司事务，开会、学习的差旅费包括城际交通费、住宿费、出差地市内交通费，出差补贴费等项目。二、出差费用管理（一）出差申请：出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事由、天数、所需资金等，经领导批准后出差。一般员工省内出差、省外出差须经总经理批准；部门经理以上出差，均需集团总裁批准。 （二）出差借款：出差人员借款需持批准后的“出差申请单”填写“借款单”；前帐不清、后帐不借，借款按*投资控股集团日常财务管理实施

2、细则规定的审批程序进行签批。 （三）出差报销1、报销总原则：总经理、总裁助理以上集团高管人员出差实行实报实销；其他的出差人员的住宿费和市内交通费实行限额内凭票实报实销，超限额部分不予报销，特殊情况经主管负责人批准后方可报销，并在报销汇总表备注中说明。餐费补助实行按实际天数定额补助，市内交通费限额不含机场往返费用，机场往返费用实报实销。2、就高原则：其他人员随同上级职务人员一起出差，因工作需要，其他人员可随同住宿，享受上级职务或职称相同的标准；同出行的，只允许上级人员报销交通费，随同人员不再报销；单独出行的可按标准报销。 3、报销要求：在差费报销时，住宿费、会议费、交通费凭票在限额内报销，伙食补

3、助计算填列。在报销的时间、票据要求、报销审批遵照*投资控股集团日常财务管理实施细则规定执行；实行一事一报，报销时间不能超过一个月，出差人员应保留完整车（船）票时间、趟次、住宿发票作为计算费用的依据；票据开具要正确，对假票、顶票、不合理性、不真实的业务票据一律不予报销，并由财务部及时反馈集团领导进行处理。 4、报销填列：差费报销时填写差旅费报销单，要填清报销部门、日期、起止时间、出差事由；并分项填写起讫地点、天数、机票费、车船费、市内交通费、住宿费、出差补助等相关内容，要求一人一单，若多人同时出行，共同住宿者，住宿费由一人填报，分别核定。具体格式如下： （四）特别事项规定 1、凡与原出差申请单规

4、定的地点、天数、人数、交通工具不符的差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线，增加天数、人数、改乘交通工具需经派出分管领导签署意见后方可报销。2、出差人员由接待单位或住在亲友家的，一律不予报销住宿费。3、去集团公司各地公司如：北京、青岛等地，出差人员由分公司接待安排的，不再按本制度执行。出差人因安排不当，延误航班、车次所产生的退票费由其个人承担，若是领导指示改变出行计划的由上级领导签字证明，方可报销。4、外出参加会议经分管领导批准不实行费用包干，采取分项计算的方法，会议费用中包括食宿时不再享受食住费用，市内交通费和公杂费。会议费用中不含食宿时，正常报销出差费用。5、驾驶员外出行车途中的违

5、章罚款一律不准报销。6、差旅期间的洗衣费、健身保健费及住宿房间内的有价商品等，不予报销。7、其他特别事项需经其出差审批领导特批后报销。以上所有特别事项需经出差审批领导在备注栏中签署明确意见。三、出差其他事项管理（一）出差人员回公司应向领导汇报出差完成情况并汇报出差工作情况。（二）出差过程中因业务需要使用招待费应先征得主管领导同意，并经安排领导核准，签署意见后财务部方可审核报销。报销时要单独填报，不能与差费报销混填。并不再享受当天伙食补助；凡同领导一起就餐，餐费已报销者均不再享受伙食补助。（三）接待客户、洽谈业务所需购买礼品费用，不属差费报销范围，需单独审批报销。四、费用标准（一）本规定所涉及的

6、城市等级分类：一类城市：北京、上海、广州、深圳。二类城市：南京、武汉、沈阳、西安、成都、重庆、天津、杭州、青岛、大连、宁波、济南、哈尔滨、长春、厦门、郑州、长沙、福州、乌鲁木齐、昆明、无锡、南昌、贵阳、南宁、合肥、太原、石家庄、呼和浩特。三类城市：除一、二类城市以外的市、县、区。（二）本规定所涉及的职别分类：一类职别：各公司的总经理、副总经理、总监、副总监。二类职别：部门经理、部门副经理。三类职别：其他人员。（三）差旅费各项报销标准：1、住宿及市内交通费标准：职别分类住宿标准（元/天）市内交通费标准（元/天）一类城市二类城市三类城市一类城市二类城市三类城市一600 5505001006050二

7、550500450604030三500450400302520说明：在一类、二类城市的郊县、郊区出差时，按递减一级城市标准执行。2、生活补助标准：生活食补统一标准为每天80元。3、交通工具标准：工具/人员飞机火车长途汽车出租车董事长/总裁头等舱软卧软座实报实报总经理普通舱软卧软座实报实报经 理预申请硬卧硬座实报实报其他人员预申请硬卧硬座实报实报五、本制度由集团办公室负责解释。六、本制度自下发之日起执行。二一三年六月十三日附：出差申请单出差申请表申请人部门职务出差原因：日程安排出发地目的地交通工具事由申请费用合计：大写： 佰 拾 万 仟 佰 拾 元 角 分主管负责人总裁董事长附：出差申请单出差申请表申请人部门职务出差原因：日程安排出发地目的地交通工具事由申请费用