酒店营运制度财务

1、酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：财务费用报销制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：酒店为了加强酒店财务管理的工作，完善酒店的报销程序及规定，合理控制酒店经营费用，根据国家有关财务法规的规定及酒店对财务规章制度的要求，结合本酒店的实际经营情况制定本制度。1、 总则第一条 费用审批及报销流程。各项费用开支，必须经部门经理以上人员和财务审核后，报总经理批准，并按以下具体各项费用的报销流程办理：部门负责人签字到财务出纳报销总经理签字财务经理签字财务部会计审核粘贴相应票据²第二条、 费用的报销期限。1、现金日常费用报销（用于零星

2、购物、支付零星费用、退员工服装押金以及支付离职员工工资）：每周四前由总办交由财务部门审核，审核过的单据统一交在周四由总办报总经理审批，周五到财务部领取报销金额，其余时间不予报销。2、差旅费报销：所有人员的差旅费报销必须填制统一的“差旅费报销单”。公司员工出差回来后一周内报销。² 每次核销都必须附 “差旅费报销单”以及“出差申请审批表”,跟日常报销一样每周五报销(除特殊情况外)，差旅费用报销不得跨月。3、供应商货款结算：每月10-20号以前供应商把上月入库单交由财务部审核，23号交总经理审批，25 30号统一到财务部结账，逾期不予办理。第三条、 通信补助、市内交通费报销实行实报实销及限

3、额报销制。按照级别规的限额报销，不足限额的按照实际发生费用报销。第四条、 原始凭证有效性的规定：（1）经办人员在费用支出时，应取得真实合法的原始凭证。以下凭证视为合法凭证，准予报销：² 税务机关批准的带防伪水印底纹和全国统一发票监制章的税务发票；² 财政机关批准并统一监制的行政事业性收据；² 邮政、银行、铁路系统的各类带印戳的收据、支出证明单；（2）经办人员取得的合法凭证时，应按要求规范填写，否则，视为无效凭证，不予报销。（3） 经办人取得报销凭证时，凭证内容应填写完整；住宿发票填明起止日期及天数，否则不予报销（除特殊情况外）。（4）经办人报销支出费用时，报销内容

4、应符合报销凭证的使用范围及性质。（5）财务会计有权对违规超支费用和不真实的票据不予报销。第五条、本制度适用对象为酒店全体人员。2、 各项费用的报销制度2.1 借款报销及审批制度第一条、 酒店员工因公出差借款或报销，应据实认真填写借款单，由各部门经理审签，总经理确认以后，报公司财务部门审核。第二条 、员工出差预借差旅费应填写“借款单”，并注明借款事由，按规定程序审批后，到财务部门预借差旅费。第三条、借款人须在公务完毕后2个工作日内到财务部结清借款，前款不清后款不予办理借款手续。每年12月31日前，除12月下旬借支的款项外其余所有个人借支的备用金都必须结清归还，逾期不还的，一次或分次从工资中扣回。

5、2.2 公司内部采购报销制度第一条、各部门临时所需物资应先填写物品请购单交由采购部统一组织采购。采购发生的费用按照正式发票上显示的金额实报实销。第二条、各部门对于日常经营所需的物资，由各部门每月底编写采购计划报采购部，由采购部根据酒店仓库内相关物资的储备情况决定。第三条 、采购人员在报销时，需由主管部门经理审核，经手人将手续齐全的“报销单”及物资入库单交财务部成本会计审核并进行账务处理。第四条 、同城采购要求采购人员自借款日起2个工作日内报销；异地采购要求自借款日起3个工作日内报销。第五条 、采购发生的运费，由经手人填写报销单，部门经理审核，财务部门主管会计审核后，实报实销。2.3 员工出差费

6、用报销制度为了进一步规范差旅费开支报销管理，根据财政部有关文件精神，结合我公司实际情况，特制定本办法。第一条 本办法适用于公司所有员工，包括职工出差、学习、住宿等费用开支标准。出差借支需填写差旅费申请单，审批后方可支款。第二条 出差人员的住宿费实行限额凭票报销办法，按出差的实际天数计算报销。伙食补助费、出差外地交通费实行定额包干办法，按出差的自然（日历）天数计算。市内交通费据实报销，列明原因、起始地点。第三条 出差交通费、住宿费开支规定 1、工作人员出差乘坐火车、轮船、飞机和住宿按以下标准执行：项目职务或职称火车轮船飞机长途汽车交通费开支标准（元）伙食补助标准（元）住宿费限制标准（元）武汉市区

7、交通费外地市内交通费一般地区特区一般地区特区总监级别硬席车三等仓普通仓位普通车客据实报销5254580100经理级别硬席车三等仓普通仓位普客及中巴据实报销525456080其它职级人员硬席车三等仓普通仓位普客及中巴据实报销525455060注：特区指深圳市、珠海市、厦门市、汕头市、上海市、和海南省。一般地区不包括汉口、武昌、汉阳区。外地市内交通费指武汉市区以外的出差地区市内或城内交通费2、出差任务紧急、路途较远，经法人批准，可乘坐飞机。3、乘坐火车的最高等级标准为硬席卧铺，但只能在符合连续乘车超过十二小时或夜间乘车（当晚八时到次日晨七时）超过六个小时的条件时才能乘坐。不符合上述条件的只能乘硬席

8、座位。4、工作人员因公到市区内办事，原则上应乘坐公交车，确因工作需要乘坐的士的，须经上级部门负责人批准，凭票据实报销。5、自带交通工具的出差人员不计发市内交通费。6、武汉市区外出差，已住宿但没有发生住宿费，可给予每人每晚20元的奖励。7、其余零星杂费如车船票订购，退票、行李寄存、候车空调费以及经批准乘坐飞机人员往返飞机场的专线车费等凭据报销。8、执行上述标准发生的车船费、住宿费凭据按标准报销，超过标准的部分费用自理。第四条 出差伙食补助费开支规定1、 出差伙食补助费不分在途和住勤，每人每天补助标准为：一般地区为25元，特区45元，武汉市区无补助。2、 夜间乘坐长途汽车（不含卧铺汽车）、轮船（统

9、仓）超过12小时的，每人每夜另行加发20元伙食补助费。3、 凡于中午12点前返回始发地的，不再计发当天的伙食补助费，12点以后返回始发地的，可计发一天的伙食补助费。4、 参与上级批准在外招待的，每餐扣除当天补助费50%。第五条 符合乘坐火车卧铺条件而不买卧铺票，节约的卧铺费可按下列比例奖励并发给个人：1、 乘坐慢车或直快列车，按硬席座位票价的50%计发。2、 乘坐特快列车，按硬席座位票价的40%计发。3、 乘坐新型空调特快列车和新型空调直达特快列车，按硬席座位票价的30%计发。4、 乘坐同次列车，若其中任何一段购买了卧铺票，则不论时间长短，均不再给予奖励。第六条 会议开支规定工作人员外出参加会

10、议，会议期间统一安排住宿的，可不受上述住宿标准的限制，据实报销住宿费，途中则仍按上述出差规定报销。第七条 职工学习开支规定受公司委派在汉参加短期培训班学习的，学习期间校内伙食补助费照发，不再另行补助。第八条 外地员工探亲经理级别以上（含B级）管理人员，每月可凭票报一趟往返交通费，不含始发及目的地市内交通费。第九条 本规定自公布之日起执行，以往的相关规定同时废止。第十条 本规定由财务部负责解释。第二条、 所有因公报销出租车费用的员工，必须在出租车票背面注明往返地点及用车事由。2.5 员工通信费用报销制度第一条、 因公发生的通信费用的报销实行限额实报实销制度。执行总经理和副总的通信费用每个月 元；

11、部门经理通信费用每个月 元和 元；酒店统一配备手机并预存相应话费，超出标准部分从工资中扣除，总经理批准后，报总经办备档留存实施。第二条、 各部门要严格控制办公室电话的使用情况，员工除了因公业务需要之外，不得使用公司电话另作他用。2.6 公司业务招待费用报销制度第一条、 规定级别人员因公接待外单位人员，需要宴请的，须事先填写宴请招待审批表（见附件二），由部门经理、总经理签字批准，否则相关费用自行承担。第二条 、相关规定级别人员因公出差确需应酬的，须事前电话请示部门经理同意，限额接待。第三条、 招待费发票日期栏必须填写清楚并说明招待事由。2.7附则第一条 、本办法中未做出规定的，按照公司的有关规定

12、办理。第二条 、本办法签字之日起执行。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文件类型： 操作流程和标准主 题：收银员操作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部收银员收银交接工作流程一、班前准备A、收银员上班必须提前15分钟到岗，检查工衣是否整洁，着装是否规范，工作环境是否清洁；如有不整洁、不清洁、不规范的，应及时进行整洁和规范；B、检查工作所需设备是否工作正常，如有问题及时报修;C、检查工作必需品是否充足，如发票、收据、打印纸等是否需要及时补充。二、接班A、首先阅读记事交班本，掌握所记载各项事宜，便于工

13、作中及时处理。B、将电脑交班报表与现金交班本上交班款项核对，查看是否一致，清点现金是否与电脑交班报表相符。C、检查现金结构是否合理，零钱是否充足。D、清点发票、收据及其它各种票据及有价证券实际数量与记事交班本上记载是否一致。E、将客房帐夹单据与电脑数据进行核对，查看是否一致，是否存在漏单或单据不全及单据放错帐夹的现象。有问题应向上班询问清楚后及时补救，如不能解决，应立即向上级汇报。查看使用信用卡付款的客人消费是否超过授权额度，是否需要追加授权。F、检查电脑程序中所录“班次”栏是否正确，避免班次重复造成收银报表混乱。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文

14、件类型： 操作流程和标准主 题：收银员操作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部收银员办理入住手续流程一、为客人办理入住手续A、如客人选择现金付款，应根据客人选择的房类、房数、住宿时间长短、客人是否需签客单及签客单的大致金额来收取客人的住店押金，但一定要保证余额充足，一般住店押金金额不少于一天房租+300元。在收取押金时，要实行唱收唱付制(即在收到押金时要对客人说 “收了您*元的押金”，将收据递给客人时要说“这是您*元的押金条，请收好”)，收据条上大小写要一致，并将客人姓名、房号、日期等资料填写清楚，日期要具体注明到“*月*日*时”。B、如客

15、人使用信用卡付款，国内卡则要尽量使用在线交易（即用POS刷卡），而不使用手工刷卡;国外卡目前只能用手工刷卡。国内/外卡刷卡时要求客人出示身份证/护照，并在购货单上填上身份证/护照号码。并将身份证/护照与执卡人相核对并检查其证件的真伪，将客人姓名与信用卡上的姓名拼音核对，并要求客人在购货单上签名处签名（注：外卡客人入住时一般不会在购货单上签名处签名，只会在购货单封面的反面签名）。签名笔迹与信用卡反面笔迹核对，并要查看住宿登记表上客人签名处是否签名，签名笔迹是否与客人在信用卡反面笔迹一致，如果该客人承诺为其他同伴付款，还需要客人在其同伴住宿登记表签名处签名。C、如客人属协议挂帐单位签单，在客人签字

16、后要查看客人是否为有效签单人或是否有效授权，要核对客人笔迹是否与预先所留笔迹一致。如客人不属于对方协议中规定的名单，应向客人解释“对不起，您单位与酒店协议中没有您的名字。”如果客人坚持要签单，由收银员直接与酒店财务部信贷员联系。并向客人解释“请稍等，我们马上与酒店财务部联系后给您回复”。必要的时候请大堂经理到场处理。 D、支票、汇票等付款方式在我店一般不能接受，只能是业务单位且经财务部同意并核对无误后方能受理。E、要求整个入住手续的时间跨度一般不能超过3分钟。二、电脑录单A、及时将收取的住店押金输入电脑中客人帐户，入单时注意一定要输入收据号码，以便核对查找，并将单据夹入客人帐夹内。B、商务吧的

17、各种费用、咖啡吧、商品部等区域的消费，如为客帐应及时输入客人帐户内，并核对签名是否完整，是否与客人资料、笔迹一致。三、结帐A、收到客人房卡并确认房号及是否退房后，通知房务中心查房，同时清理客人帐夹，核对消费是否存在漏单、错单现象，如有应及时补救，核对是否存在为其他房间代付款。待服务员报吧后，便可结帐打印帐单，交给客人核对并签名。整个结帐过程要求一般不超过3分钟，如房务中心查房不及时，则以客人自报吧为主（注意：如为团体房或长住房则在结帐打印帐单前应先打印一份汇总帐单便于核对，特别强调挂账的团体房或长住房应将汇总帐单和明细帐单一起上交财务，便于信贷员与挂账单位进行核对）。B、客人持押金条退房时，仔

18、细核对押金条的号码、金额与电脑中是否一致，如客人押金条遗失，应要求客人出示身份证，证明客人身份与登记表上完全一致，并要求客人在帐单上注明押金条作废字样，然后结帐，退款时也应遵守唱收唱付制的原则（即在退款时一定要说“这是给您的元退款，请收好”）。C、客人为信用卡付款且为手工刷卡时，在客人确认消费金额无误后才能填写信用卡，如为外卡还须要求客人在购货单上签名处签名，然后将客人联给客人即可。D、挂帐结算也应要客人签名，确认金额及退房时间。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文件类型： 操作流程和标准主 题：收银员操作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本

19、 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部收银员办理续住手续工作流程为客人办理续住手续根据房间余额及是否续住，编制催款报表，并提醒客人及时到总台补款，并重新为客人制房卡，如在8:00PM仍未补款，应报告大堂经理处理。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文件类型： 操作流程和标准主 题：收银员操作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部收银员餐娱收银操作规范一、班前准备（同前台收银，略）二、接班A、首先阅读记事交班本，掌握所记载各项事宜，便于工作中及时处理。B、查看电脑交班表，是否有上班未结帐单传下来

20、，并与交班本核对，如上班有帐单传下班应询问清楚有关事项，便于及时处理，如有问题应及时向上级汇报。C、检查电脑程序中所录“班次”是否正确，避免班次重复造成收银报表混乱。三、输单A、开台：根据服务员开据的酒水单或食品单，在电脑中开立台号、输入进餐人数，并存盘。因电脑是以台号区分餐厅，开台时要注意不要输错台号、人数，如开错台号，就可能入错餐厅造成收入帐目混乱，并因不同餐厅价格不同，同时会造成多收或少收的现象。B、输单：根据服务员开据的单据，正确无误地输入电脑。四、结帐A、 根据服务员所报台号，打印消费帐单，交于服务员结帐，如客人以现金支付，直接开据发票，并在电脑中结帐收款即可。B、 客人要求签客房帐

21、时，由服务员确认客人身份并请客人签字认可，收银员根据房号转入相对应房间帐，并核对客人签名与房间资料是否相符。C、 当客人是协议挂帐单位签单时，在客人签字后要查看客人是否为有效签单人或是否有效授权，要核对客人笔迹是否与预先所留笔迹一致。并在电脑中收款转入应收帐系统中对应的挂帐单位有。如有争执，参考前台收银部分，必要时交餐饮部经理处理。D、如为酒店招待，核对签单人是否为酒店有效签字人员，如为非有效人签字应要求出示有效的招待单，否则，只能作个人消费挂帐处理。五、交班/收档A、本班所有帐单结清后，应打印当班交班报表，并与本班所收款项核对是否一致。B、将客帐、招待、挂帐帐单金额、帐单号登记在相关日汇总报

22、表上，以便夜审核查。C、缴款：将当日所收营业款在至少有一名证人在场的情况下投入指定的投币箱内，并登记签字确认，同时将当班报表及所有帐单按帐单号由小到大的顺序整理好上交指定地点，以便夜审核查。D、交班：如本班还有其它未尽事宜，应及时在交班本上注明，以便下班处理。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文件类型： 操作流程和标准主 题：收银员操作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部收银员夜审稽核操作规范一、接替前台收银工作 ：为客人办理入住、退房手续（具体业务流程参考前台收银部分略）。二、夜审前准备工作A、

23、检查已收档收银点帐单、报表是否全部上交，是否存在少交账单的现象；查看电脑中是否存在未结帐帐单，如有以上现象，则将其收银员记录下来，上交收银主管待处理。B、检查前台有无各个部门送来的尚未入帐的单据，如有，将其输入电脑，并放入各自房间的帐夹里。C、与接待、楼层核对房态、房价，查看是否存在房态、房价不符现象，是否存在已入住未开房，客人已退电脑未退等现象，如有应及时查明原因。三、电脑夜间稽核A、执行房租预审及入帐，选择“否”查看房租预审报表中入帐情况是否存在房租不正常现象，核对完后，再执行房租预审及入帐，过房租，生成房租入帐报表后打印。B、执行夜间稽核及其他处理，查看电脑是否执行了客人续住，正确无误后

24、，电脑自动稽核，稽核完毕后，查看系统是否自动更改营业日期。C、在执行夜间稽核转日期之后，早上6：00以前有客人到酒店入住，在早上6：00整再次执行房租预审及入帐，让电脑自动过房租。四、审核A、*打印当日IC卡系统报表，并入千里马IC卡系统打印当日IC卡减值报表，两表相核对，查看其差额是否与收据金额是否一致，发现错误及时补救，并记录下操作收银。B、*打印IC卡消费报表，餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表、客房收入及财务记录日报表，客房、餐厅、娱乐转AR帐报表，核对IC卡消费数是否一致。C、核对餐厅收入及财务记录日报表、娱乐收入及财务记录日报表与客房收入及财务记录日报表上前台客帐数

25、是否一致。D、打印前台、综合收银招待明细表，与实际帐单核对，查看招待是否符合手续。E、打印餐饮打折、服务费变动表，赠送免单、单品折扣报表、免零报表、冲减报表、异常帐单报表，审查餐娱帐单，审核其是否符合规定手续。F、打印上日（如还没有执行电脑中“夜间稽核”则为本日）菜单统计报表与每张账单核对，查看账单金额与报表上对应统计数是否一致（如有不一致的现象应立即上报），是否有账单未上交，并审核每一个账单，是否存在少收、多收的现象, 审核各种优惠券、免费券及有价证券的使用是否符合有关规定。G、打印前台实际结账退房报表审核前台入住、退房、结账的时间，房租是否全部计入，应加收半天房租或全天房租是否加收，免收或

26、少收是否有规定的批准手续。H、审核每日客房迷你吧报表、杂项租金报表、商务吧消费报表、赔偿报表，并与客房营业日报中数字相核对。I、核查在住客人在宾馆的消费是否全部计入房间帐，有无漏入或错入的数额，帐单的计算是否正确，帐款是否全部结清。J、检查退房帐单上款项是否正确，是否符合规定手续，是否有客人签名，现金结帐要与电脑报表核对其金额与电脑是否吻合。K、进入帐务查询，查前台收银帐务打印调整帐、对冲帐，优惠帐等与前台帐单相核对，核查前台打折、冲减是否正常，是否符合手续。五、报表A、查看夜审工作底表是否平帐，如不平，则应在夜间稽核中执行重新统计报表，如仍不平，则上报财务部。B、登记挂帐，并核查挂帐结算的款

27、项是否正确、单位是否正确、是否符合规定手续，并与客房、餐厅、娱乐转AR帐报表相核对。C、打印当日现金收入简表。六、稽核报告将当日夜审过程中所发现的问题一一记录下来，待收银主管核实处理，整理当日单据，做好交接班。运作标准：祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店标准运作流程（SOP）部 门：财务部文件类型：操作流程和标准主 题：日、夜审的工作流程文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务日审日审的工作流程：1核对全天前厅和餐饮各个营业点的手工单据和系统打印各班班报数据是否一致，班报金额跟营业收入报表是否一致，确保每笔手工业务的发生都在系统中有相应的体现

28、以及收入分配的账目录入是否正确，不正确的将经行调整。2对所有发生账面的手工单据按记账科目的分类合计后于营业收入日报表提供各种营业项目的总合计数核对，确保日报汇总数都有相应的明细账单据。3核对各个营业点现金投款金额是否跟账单以及报表相对应并且跟出纳核对现金拖款单签字确认金额，确保现金的正确性。4. 核对各个营业点上POS机刷卡金额跟报表金额是否相对应以及消费单、银联小票是否有客户签名，编制信用卡POS刷卡明细表，跟出纳核对信用卡资金回笼情况。5核对应收账款账单明细一报表上的金额是否一致，检查明细单上是否有协议单位有效客户签名，编制应收账款明细表以及整理账单。6核对内部招待账单明细一报表上的金额是

29、否一致，检查明细账单是否有效人签字以及招待单位和个人，审核招待金额权限，编制内部招待明细表。7审核现金折扣是否符合折扣权限。8审核挂账单位是否有挂账的权限。9审核减免房费的权限。10.审核现金券和代金券使用是否规范，是否有客户签字并建立劵的回收台帐。11.审核手工房费、钟点房和特殊房费的真实性以及是否有有效人签字。12.审核营业额收入的真实性及准确性。13.及时处理悬单以及客房离店账未平事宜。14.编制经理日报表。15.编制其他的收入报表。16.原始单据整理归集并存档。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：财产清查制度文件编号：颁布日期：20

30、10年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：1、财产物资清查盘点：管理用及消耗的物资清查、盘点由经营部门负责，财务部负责监督。2、属销售的物资每月进行一次清查、盘点，财务部会计监督盘点，并由指定专人每月3日前将截止到上月末的库存物资（包括各分库）盘点情况汇总表，报酒店财务部进行帐实核对。3、属管理用的财产物资各部门必须指派专人管理，建立明细台帐，易耗品每月清查、盘点，固定资产原则上每季进行一次清查、盘点，至少每年末必须进行一次，财务部组织各部门进行。4、对于厨房库存食品，每月末最后一天进行实地盘点，以确保成本核算的准确性。5、财产物资发生盘盈、盘亏、报废、毁损、贬值等必须逐项列示清

31、楚；按酒店固定资产及物品采购管理制度的有关条款规定报批后，送酒店财务部进行账务处理，做到帐实相符。6、各部门涉及物资保管、使用和业务的人员离岗时，应先办妥交接手续，按规定退还使用或借用的物资。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：仓库管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：仓库全体员工目的：为了加强仓库物资管理，明确管理责任，完善财务管理制度，规范物资管理流程，保证酒店物资的安全完整，保证酒店物资帐实相符、帐帐相符、帐卡相符，特制定本制度。一、仓库物资的验收入库管理1、除设备类及其他需安装的采购

32、项目外，所有货物购进必须统一经收货员收货，并填制验收单，作为收货入库的依据。（验收单由入库单和直拨单两部分构成）2、收货员收货须依据申请单或每日市场购货申请单或购货合同或协议进行，并区分直拨部门和入仓货物。所有购进物品必须按规定程序完成验收手续后方可进库存放或进入使用部门，如无特殊情况，不得对未按规定验收而直接进入使用部门的货物补开验收单。3、必须在指定收货地点集中收货，原则上按照指定收货时间收货，特殊情况另行安排。4、由仓管员配置好收货用具，确保计量器具准确。5、直拨物资及非续购物品由收货员和使用部门及成本员共同验收；续购物品由仓库管理员负责验收，财务部成本核算员不定期检查收货情况。6、由各

33、部门指定人员参与验收并提供签名模式，并于当天到仓库部签核完本部门所有的验收单。7、严格执行货物验收规定（1）供应商根据采购物品的要求和送货时间将货物送至指定收货地点。（2）收货员及其他参与验收人员根据已审批的申请单等的要求对货物实施验收。a. 重量或数量的验收数量少或单价高的货物必须逐一验收，数量大而单价低的货物可按比例抽查；部分冷冻食品须解冻抽查净重率；水分多或有杂质的食品要去水或杂质后过称或按比例扣减重量；限定单位重量的食品要在限定重量内验收；有包装规格的货物须抽查数量或重量是否达标；要去除包装物过称或扣减包装物重量；对送货量超出订货量的货物要控制限定比例内验收（仅限于生鲜食品）；对送货量

34、少于订货量的货物要知会采购员催促供应商送齐。注意：所有进入酒店的物品必须开具有效的发票和送货清单，且单上所列的项目必须与实际送货情况相对应.b. 物品质量的验收检查包装物是否完整及崭新；检查生产日期及有效期；检查规格、型号、品牌、产地、新鲜度等；根据货物性质采用目视法、测听法、嗅味法、试验法、尝试法、对比法等验收方法。c.需要经过专业鉴定的物品，应请相关专业人员共同验收，并签名确认。d.凡是未按规定事先请购，或与请购单所列规格、质量、品牌等不符的物品，仓管员应拒绝验收；如因货物不符可能影响营业的物品，应征求使用部门意见作部分或全部验收。(3) 验收合格的货物，由收货员根据经审批的报价按类别（直

35、拨单按部门）填制验收单，入仓货物应按品种、规格分列，并按发货时的计量单位换算数量。验收单由收货员和使用部门授权人、供应商签名，如属无审批价格而临时定价的，须由采购部负责签名成本部审核确认。(4) 直拨类验收单一式四联，第一联白联：应付帐（用于对各类物资的记账）；第二联红色联：供应商（供应商凭此联，连同发票交给财务用于结算报账）；第三联蓝色联：成本控制（用于统计各类物资成本）；第四联黄色联：使用部门（部门查询）。（5） 货物经验收后，应立即由接收部门妥善保管，以防损坏、变质、丢失、被盗。（6） 验收入库的物资必须按照类别、品种、规格型号归类存放，并及时入帐和上卡。8、收货价格的确定（1）合同采购

36、项目执行合同标明的单价（注意有优惠的折扣合同）。（2）定期核价的供应商送货项目，执行经采购部、财务部、总经办确认的有效期内的核定价格。（3）临时采购项目、采购员自行采购项目，执行采购部临时报价，验收单须经采购部负责人确认。（4）无合同价格或审批价格的，收货人员不得擅自根据供应商报价开列验收单，否则，所造成的后果由收货人员承担。（5）采购项目中含有赠送的，需根据采购数量和赠送数量合计数计算平均单价。例如：采购数量为20个，单价5元，金额为100元，如赠送5个，则单价应调整为100/254元。9、验收问题的处理（1）收货人员在验收时发现问题，应迅速知会质量监督员及使用部门到收货现场协助解决。（2）

37、经确认货物不合要求，收货员及使用部门有权拒收，并及时知会采购部退货或换货。10、赠送：所有供应商赠送物品必须开列验收单进账，随订货赠送的按平均单价入账，单独赠送的只作数量登记，单价为0。11、仓库保管员应保管好收货资料，包括申请单、报价单、验收单等资料，保证公司物资帐实相符、帐帐相符、帐卡相符。12、收货人员应公正办事，不得串通其他人员弄虚作假，如有违反者将严厉处罚。13、收货时间：鲜活食品 7:30-11:00 其他物品 8:00-11:30 13:30-17:00二、仓库发货的管理1、仓库物资的出库采用先进先出的原则。2、严格执行物品发放的有关规定：（1）各部门领货先填写仓库领货单（注意使

38、用用品、食品、酒水相对应的单据）一式三联，写明领货部门、日期、申领货品名称、规格、单位（按仓库规定的计量单位）、申请数量（正楷大写）等，并划线封底。 （2） 由部门负责人或授权人签批（领货授权及签名模式由部门提供），后交成本主管审核方可领料；贵价食品和贵价酒水的领取需财务总监加以批准后方能领用。（3） 仓库管理员在发货前要仔细检查送领物料的资料手续是否齐全准确（含领料单有无部门负责人批准（认清签名模式）及成本控制室的签核，检查有无更改货品品种、规格、单位、申请数量等，如有更改必须有部门负责人在更改处签名），如不符合上述要求，仓库有权拒绝发货。（4） 发货数量不允许超过申领数量，如有特殊情况增加

39、领货的，须重新签批领料单；如仓库无货，则在手工单该项目备注栏中注明“无货”字样，货物由双方当面点清货物后，由领货人和仓管员在领料单上签名。（5） 货物发出后，将领料单手工单分类，第一联：财务记账，第二联：仓库存查，第三联：领料部门（6） 发放贵重酒水如中国烈酒、洋酒及红/白葡萄酒、餐前餐后酒等，必须由仓库管理员在指定位置盖上酒店仓库印章或贴酒店防伪标签，同时在领货单上记录该酒瓶身的编号或批号。3、 退仓：发出的货物非质量问题原则上不可退仓，如属特殊情况，未使用物品需作退仓处理的，必须经财务部经理批准，仓管员对退仓货物应履行验收手续；如属质量问题需退仓的，由仓库联系采购部安排解决。4、所有供应商

40、赠送的物品，必须统一入仓后，由有关部门按正常领货手续领取；寄存物品同样按领料、退料手续办理。5、部分物品实行以旧换新，凡规定以旧换新的物品（如墨盒、硒鼓、电池、笔类、剪刀、起钉器、订书机、打孔器、玻璃水、空气清新剂等），再次领用时则要交回旧物品，否则仓库不予发货。6、严禁先发货后补单现象，严禁未办理审批手续从仓库借物后归还现象。（特殊情况，酌情处理）7、仓库发货时间原则上在指定时间内进行，月底盘点期间暂停发货，盘点时间另行通知。附各类物品领料时间： 类 别 时 间食 品 类： 周一至周日 9：0011：30 15：3017：00酒 水 类： 周一至周日 9：0011：30 15：3017：00

41、用品百货类： 周一至周五 13：3016：00 三、废旧物资管理 1、废旧物资所属范围：各部门报废、更换下来的所有资产及酒店经营中产生的一切物品（包括客人自带的不再使用留在酒店的物品）。2、各部门产生的上述废旧物资，除属垃圾佬自己清理回收的物品外，其他物品应及时回收库房统一保管，库房根据废旧物资类型建立帐册登记管理。3、各部门如需领用废旧物资，按正常领用物资流程手续办理。4、对于再无使用价值的废旧物资，库房定期造表上报财务部，并由财务部统一招标处理。5、 出售废旧物资时，财务部需收到款项后开具物资出门放行条并报财务部总监签批；其他部门因公司经营管理需要领用废旧物资出门的，需要按正常流程开具物资

42、出门放行条。6、 保安部严格审查酒店各部门报批的出门物资放行条，必须有财务部盖章和部门负责人签批的放行条方能放行，并定期将放行证明送交财务部核查。7、 财务部审计处随时派人抽查放行条证明，如果查实放行条证明手续不全的，上报公司总办，分别给予经办部门负责人和放行部门负责人相当于物资价值的1-5倍的罚款，同时给予全公司通报。四、库存盘点为了确保公司库存物资的安全完整，必须定期或不定期对库存物资进行盘点清查，定期盘点指月、季、年底盘点，不定期盘点指公司根据管理需要或者集团公司要求，临时组织的盘点，该种盘点采取不通知库房为原则，盘点方法采用“永续盘存法（实物盘点）”：1、 财务成本部负责库存物资的盘点

43、组织工作。2、 盘点前由财务成本下发盘点通知，组织盘点工作组成员（盘点成员由财务人员、库房管理员、各库房所属的部门派遣人员组成），制定盘点报表；3、 盘点人员根据财务部制定的盘点表对库房物资进行全面盘点，盘点完毕编制盘点报告；4、 盘点中对盘盈盘亏的物资由库房管理部门提交原因分析报告，成本部汇总上报财务总监批示处理；5、 对盘盈的物资，经公司批准后库房编制入库单归类管理；盘亏的物资，根据形成原因分别处理：（1）如果因管理人员管理不善造成的盘亏，应追究管理人员和部门负责人的赔偿责任，赔偿不能弥补损失部分，财务部经公司的批准进行盘亏帐务处理；（2）如果属自然损耗范围，列入当期经营成本或费用处理。五

44、、责任与处罚 1、库房管理人员必须具有良好的职业道德和库房管理专业知识，严格遵守公司各项规章制度，认真、及时、准确、全面办理物资出、入库，确保公司物资的安全完整，对于拖延出入库、短斤少两出入库，造成公司损失的，除赔偿损失财产外，给予损失财产金额1-5倍罚款，并给予辞退处理，同时给予部门负责人的降职处理。 2、库房管理人员不能对供应商采取卡、拿、要手段，接受供应商的财物，影响公司声誉及形象，对于此种行为，公司将调离库房岗位，给予降职降薪通报全公司处罚，同时给予部门负责人全公司通报批评。 3、库房管理人员不能以职务之便，侵吞公司财产，损害公司利益；如果利用职务之便侵吞公司财产的行为，侵吞财产数额较

45、少的，给予赔偿公司财产损失金额1-5倍罚款，并给予辞退处理；侵吞财产数额较大的，依法追究经济和刑事责任，同时给予部门负责人撤职直至辞退处理。4、库房管理人员不能玩忽职守，造成公司财产损失；如果工作中玩忽职守，给公司造成财产损失较小的，除赔偿损失财产外，给予损失财产金额1-5倍罚款，调离库房工作岗位；损失金额较大的，依法追究经济和刑事责任，同时给予相关责任人撤职直至辞退处理祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：仓库卫生管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：仓库全体员工仓库卫生管理制度1、食品仓库

46、必须做到卫生、整洁、整齐、专用，有基本的冷藏、冷冻及保温设施，食品与杂物严格分离，主食和副食分开存放。 2、食品库房周围不能有有毒、有害污染源及蚊蝇孳生地,防止交叉污染。  3、库房内地面平整、硬化，保持良好通风，避免阳光直接射入，保持所需温度和湿度。 4、库房内有防蝇、防尘、防鼠及防潮设施，防止食品生虫霉变、腐败变质。 5、库房内设立食品垫离板、存放台、存放案，做到所有食品离地离墙10厘米以上。 6、食品库房设专人管理，建立健全食品和原料出入库登记、检查保管制度，做到定期清洗、消毒、换气，经常保持清洁状态，避免尘土、异物污染食品。 7、对进库的各种食品原料，半成品应进行验收和登记；

47、掌握食品的进出状态，做到先进先出，尽量缩短贮存时间。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：票据管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：1、酒店各种发票、收据由财务部门会计负责，按有关规定登记领购、填制、保管、回收、缴销。 2、银行结算有关票据由财务部出纳负责，按有关规定登记、领购、填制、保管、回收，建立支票领用登记本。对填写错误的银行支票，必须加盖“作废”戳记与存根一并保存并按银行有关规定缴销。 3、酒店库存物资入、出库单，分别由收货部、成本部专人负责，领购、登记、填制、保管。库管员依据入、出库

48、单的“保管联”登记库存物资的明细账，并妥善保管存根联，以便备查。 4、各种发票填制必须按税务等有关部门规定及发票内容详细填列，如填写错误应将发票一式几联同时作废，以便审查。 5、酒店用各种赠券、优惠券由财务部统一登记发放领用，加盖财务专用章，注明使用期限，并由财务部对其使用进行审核。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：收银员管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：全体收银员1、准确、快速地做好收银结算工作。严格按照各项操作规程办事，在收款时自觉遵守财经纪律和财务制度，对于违反财经纪律和财务制度

49、的要敢于制止和揭发，起到有效的监督作用。2、收款过程中做到快、准、不错收、不漏收，对于各种钞票必须验明真伪。 3、工作时间不得携带私人款项上岗，每日收入现金，必须切实执行”长缴短补”的规定，不得以长补短，发现长款或短款，必须如实向上级汇报。备用金，必须班班交接，天天核对，具有书面记录，并在班前班后准备足够零钞。 4、不得将公款挪作私用。 5、接受信用卡结账时，应认真依照银行有关规定受理。 6、每班营业结束时，必须认真核对报表数与实收数是否一致，并做好交班工作，不得向无关人员泄露有关本部门营业收入情况资料及数据。 7、认真填写交款清单，钱款与清单一致，投款必须填写投款报告，投款需有人见证，并在”

50、收点交款袋报告”上签名。 8、爱护及正确使用各种机械设备（如电脑、打印机、计算器、验钞机等），并做好清洁保养工作。 9、做好开市前、收市后的收款岗内外卫生，保持桌面的整齐、干净。 10、以员工手册为准绳，自觉遵守酒店的一切规章制度。 11、积极参加培训。 12、严格按照规定穿着工服，保持个人仪表仪容的整洁大方。 13、积极完成上级分配的其他工作。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：往来账款管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：财务部全体员工1、应收帐款的管理：公司各销售部门根据形成收入的确定

51、标准及时开具相关票据后，由财务部作好帐务处理，编制会计记账凭证，登记有关收入和与客户应收账款往来的会计账簿，对于收回的款项要及时销账。2、其他应收款的管理：公司各部门形成的出差借款、采购借款、各部门备用金应于业务发生后及时报销，每年12月中旬进行清理。各部门备用金于每年12月份中旬清理，进行还旧借新3、应付帐款的管理：公司各部门因采购形成的应付票据应及时开具，送交成本会计进行帐务处理，登记相应的帐簿，定期与相关部门对帐，保证双方账账核对一致，已付款项要及时销账。祥瑞酒店管理有限公司（阳新国际大酒店）酒店营运制度部 门：财务部文件类型：管理制度主 题：现金管理制度文件编号：颁布日期：2010年8月版 本 号：SRHM2010版 共 页执行人：全体财务人员1、财务部门要严格按照国家有关现金和银行结算制度，酒店有关财务制度办理现金、银行收支业务。 2、酒店业务收入现金、银行支票要及时存入银行所开设的账户，不得坐支现金。3、酒店经营业务支出，原则上凡金额在1000元以上的，一律使用银行支票，有特殊情况经总经理审核后，方可支付现金。 4、库存现金不得超过三天的日常周转及报销限额，超过限额的部分要及时存入银行。5、库存现金要做到日清月结，账实相符，不得以“白条”抵充库存现金，更不得挪用现金。6、签发银行转账支票要建立支票领用登记手续，及时清理注销。 7、不准