旅游公司PPP项目财务方案总结.docx

1、ppp工程效劳方案XX市第一批旅游专线公路工程政府与社会资本合作PPP）工程工程投资估算156,084.78万元，建立期2年，运营期13年。工程采用PPP模式投资建立。假设我公司有幸中标，将根据招标要求，与政府指定的平台公司共同组建工程公司，工程公司注册资本金为43,922.26万元，其中政府方持股5%,社会资本方持股95%,工程公司资金实行专户管理。根据投标文件确定的合作期，政府平台公司完成投资回报支付后，我公司将工程公司股权转让给政府指定的平台公司，工程公司成为政府平台公司的全资子公司。一、财务方案一）资金来源1、工程公司注册资本金工程公司注册资本金为43,922.26万元，公私合营比例5

2、:95,政府平台公司出资2,196.11万元，股权比例为5%,我公司出资41,726.15万元，股权比例为95%。我公司准备对本工程投入自有资金41,726.15万元，作为注册资本金注入工程公司，作为该工程前期建立资金，见附表一。附表一：工程公司注册资本金来源和金额表2、自有资金情况注册资本金来源金额万元）股权比例占总投资百分比政府平台公司2,196.115%1.41%投标人公司41,726.1595%26.73%合计43,922.26100%28.14%为响应国家大力开展PPP的根本国策，近些年，我公司及母公司上市公司在每年年初资金使用方案时己安排PPP工程专款资金预算，在PPP工程资金使用

3、上已做好战略布局。为确保本工程投资建立的顺利开展，我公司高度重视，积极参与投标以支持XX旅游公路建立的需要，假设我公司中标，将在PPP工程合同签订后30天内成立工程公司，筹措自有资金并联合当地金融机构，在一个月内落实资本金及工程融资，及时保证工程建立进度。我公司拟投入的41,726.15万元资本金全部为我公司的自有流动资金，从以下几个方面，可以保证自有资金出资到位。1）、我公司可出具23,028.64万元银行存款证明,联合方XX20,995.93万元存款证明，总金额44,024.57万元可以覆盖资本金局部出资具体证明见附件）。2）、从我公司2016年底经审计的财务报表上自有货币资金，可以保证我

4、公司有充足的资金投入。3、我公司常年以来经营稳健高效，近年来经营业务高速增长，确保了公司营业利润和稳定的经营性现金流，可以充分保证在本工程上自有资金的投入。4）、在本工程建立期内，我公司前期大量工程工程己进入或即将进入收款顶峰期，将带来大量的现金流入，可以充分保障本工程的自有资金投入。3、工程融资方案本工程将采用工程贷款融资的方式进展建立，在工程公司注册成立后，将与银行等金融机构进展合作，并通过金融机构的融资渠道获得更多的资金支持。本工程工程估算总投资156,084.78万元人民币，除资本金43,922.26万元外，工程建立资金缺口112,162.52万元。根据工程进度及资金使用方案，通过工程

5、融资的方式逐步到位。我公司已就本工程情况与多家合作银行开展了深度沟通，在对招标人当地经济开展实力和我公司经营状况充分信任的根底上，巳有数家银行提出了根本的贷款意向，在本工程的投资上，我公司优先考虑以工程贷款方式取得融资资金。目前我公司与南京银行、工商银行、光大银行、基金公司等就本工程己达成融资意向，假设我公司被贵方选定中标，银行、基金公司等已承假设将以相对优惠的利率向本工程提供不低于5亿元的融资贷款用于工程建立。贷款方案如下表：工程贷款方案贷款方式贷款来源贷款时间担保方式工程固定资产1、南京银行与工程投资工程公司贷款1、工商银行方案相匹配资产担保2、恒丰银行3、光大银行5、交通银行6、基金公司

6、4、保障措施对于工程贷款的融资方式，我公司已有多个投资工程的经历，如XXX产业示范园PPP工程10.0亿元融资、XXX主题乐园PPP工程20.0亿元融资等。基于XX市政府财政及经济开展状况，综合评估该工程融资申请难度比拟低、资金保障性高、还款操作灵活，且以我公司资产和信用作为背书，可以确保资金足额、及时地到位。工程公司融资未能满足本工程所需资金，在工程需要时，我公司提供必要的融资支持。保障措施主要基于以下几方面：1)、股东增信。作为工程公司融资，当金融机构对工程本身增信认可度不高时，上市公司出增信措施对工程的融资有很大的促进作用。我方股东母公司作为深交所上市公司对子公司XXX参与的PPP工程给

7、予大力支持，必要时候，可提供补充担保。2)、贷款意向书。我公司与XXX公司作为本工程的联合体对该工程资金已做提前规划。根据与战略合作机构南京银行的前期洽谈，南京银行分别向XXX公司和XXX公司出具了针对“XX市第一批旅游专线公路工程政府和社会资本合作(PPP)工程的12亿元和5亿元的信贷支持。当工程公司融资未能满足本工程所需资金时，该笔贷款支持可作为工程融资的缺口补足。3)、母公司PPP专项基金。母公司与合作银行专门成立了100亿元的PPP专项基金。对入财政部PPP库的文旅、基建、配套等工程在符合PPP手续齐全的情况下投放。该笔基金可作为工程融资的缺口补足。资金来源表资金来源来源渠道比例()金

8、额万元)备注自有资金28.14%43,922.26资本金局部银行贷款71.86%112,162.52工程融资二）资金使用方案其他渠道30%50,000.00贷款意向书等为保证工程建立顺利完成，工程公司根据工程建立的施工进度安排和工程的实际情况，制定详细的资金运用方案，并在此根底上编制月度、季度、年度投资方案表，保证资金安排既能满足施工建立的正常需要，又防止资金闲置而增加财务费用，造成资金浪费。1、工程建立进度方案本工程建立期为2年，总投资额XXX万元，第一年完成产值约27.6%,第二年完成产值约73.4%,工程建立进度方案如下表：工程建立进度方案表时间方案完成产值万元）工程进度比例完成进度部位

9、2017年9月100006.41%施工准备、清表、场平、路基、基层2017年10月1800011.54%清表、场平、路基、基层、桥梁、构筑物等2017年11月100006.41%清表、场平、路基、基层、桥梁、构筑物等2017年12月50003.21%冬季材料及设施准备2018年1月50003.21%冬季材料及设施准备2018年2月50003.21%冬季材料及设施准备2018年3月80005.13%材料准备、路基、基层2018年4月150009.62%路基、基层、桥梁、构筑物等2018年5月2000012.82%路基、基层、面层、桥梁、构筑物等2018年6月2000012.82%路基、基层、面层

10、、桥梁、构筑物等2018年7月2000012.82%基层、面层、桥梁、构筑物等2018年8月2000012.82%面层、桥梁、构筑物、收尾工作等产值合计156,000.00100%完工验收2、资本金到位方案假设我公司中标，将在PPP工程合同签订后一个月内成立工程公司，成立时资本金43,922.26万元自合同签订之日起一个月内到位，并满足合同条款的约定。3、资金投资使用方案根据工程建立进度方案及资金需求，本工程的资金投资方案如下表：资金投资使用方案表时间方案投资金额（万元）自有资金债务资金投资小计2017年9月43,922.2643,922.262017年10月02017年11月02017年12

11、月02018年1月4077.744077.742018年2月500050002018年3月800080002018年4月15000150002018年5月20000200002018年6月20000200002018年7月20000200002018年8月2000020000总计43,922.26112,077.74156,000三）资金筹措的应急预案1、在工程资金筹措过程中可能出现意外的情况，比方工程贷款融资银行没有及时放款等，针对这些意外情况，我公司制定了详细的应急预案，主要包括以下应急措施：1）、XXX股份作为集团的控股方，承诺在集团PPP工程上给予资金支持。当工程融资进度跟方案有误差时

12、，我公司将提前做好与XXX的对接，以备资金及时到位；2）、我公司与多家银行拥有良好的合作关系，并建立了战略伙伴合作关系，获得南京银行、恒丰银行和广发银行等多家银行和XXX投资基金的授信额度总计达50亿元，如果己签订合作意向的银行出现意外，不能履行融资协议，其他合作银行完全可以替代。3、我公司作为大型的集团建筑施工企业，拥有良好的企业信用并很早升展了应付账款、应付票据、预付账款和上下游供给商信用融资业务，可以在较短的时间内筹集足够的资金作为补充。4）、在最不利的意外情况下，我公司可以动用自有流动资金、母公司母公司自有流动资金、XXX自有流动资金来保证工程建立资金需要。该局部自有流动资金完全能满足

13、本工程注册资本金和后期建立资金的需求。5）、本公司拥有健全完善的财务管理体系，为了加强资金管理，成立了内部融资部门，由专业团队负责公司的融资、担保、银行承兑和保函等业务，并与多家基金公司及财务公司建立了战略伙伴合作关系。6）、为保证本工程资金需求，我公司将所需的资金纳入年度预算管理，并实行专款专用。根据董事会批准的年度投资方案，经财务部门审核、综合平衡后编制年度现金流量表，报公司总经理、董事长审批后执行。资金实行专款专用管理，不得挪用，保证本工程的建立资金需求。2、工程融资风险分析及其控制方案本工程建立过程中可能会遇到以下融资风险：1）、信用风险。工程融资所面临的信用风险是指工程有关参与方不能

14、履行协定责任和义务而出现的风险。2）、完工风险。完工风险是指工程无法完工、延期完工或者完工后无法到达预期运行标准而带来的风险。工程的完工风险存在于工程建立阶段，它是工程融资的主要核心风险之一。完工风险对工程公司而言意味着利息支出的增加、贷款归还期限的延长。3）、金融风险。工程的金融风险主要表现在工程融资中利率风险和汇率风险两个方面。必须对自身难以控制的金融市场上可能出现的变化加以认真分析和预测，如汇率波动、利率上涨、通货膨胀等，这些因素会引发工程的金融风险。4）、环境保护风险。环境保护风险是指由于满足环保法规要求而增加的新资产投入或迫使工程停产等风险。随着公众愈来愈关注对自然环境的影响，国家公

15、布了日益严厉的法令来控制辐射、废弃物、有害物质的运输及低效使用能源和不可再生资源。“污染者承当环境债务的原那么己被广泛承受。因此，也应该重视工程融资期内有可能出现的任何环境保护方面的风险。针对上述风险，我公司将采取如下措施进展控制。1）、我公司将严格控制工程所有参与者，通过多种方式选择优秀的供给商及工程参与方，并对他们持续进展评估，优胜劣汰，将各参与方的信用风险控制在较低的水平。2、我公司将采用工程总承包的方式进展工程整体实施，由我公司负责工程的整体建立，对工程公司负总责，我公司基于自身完备的管理体系，确保工程按时、保质竣工。3）、我公司作为大型集团施工企业，与众多银行等金融机构建立了长期及稳

16、固的资金使用平台，具有运用传统及新型的金融衍生工具获得资金的能力。4）、在工程建立期间，假设出现超工程结算、资金以外短缺等困难情况,我公司将及时为以工程公司主体向银行申请融资提供所需的相关文件、信用担保及承假设等支持，确保工程公司资金及时足额到位，保障本工程的顺利建立和稳定运营。5）、我公司将在工程的实施中充分考虑环境保护风险；拟定环境保护方案，并在方案中考虑到未来可能加强的环保管制；以环保立法的变化为根底进展环保评估，把环保评估纳入工程的监视范围内。（四）投融资方案其他需要说明的内容需要说明的是，根据国家有关规定，目前的金融政策对以财政资金为还款来源的工程贷款进展了比拟严格的限制，所以投标人

17、假设中标本工程，在实施过程中，该工程需要按照合规手续PPP入库。政府方有关部门应当根据预算管理要求，确保将PPP工程合同中约定的政府效劳费纳入跨年度财政预算，在中长期财政规划中予以统筹考虑，并通过人大决议，保障政府在工程全生命周期内的履约能力，以确保本工程的建立。五）财务测算（六）资金监管1、资金管理的内容1）本工程资金管理以“指定开户、专户存储、专款专用、银行监视”为原那么。我公司为本工程设立专户，合同协议签订后7日内，我公司在XX市境内设立的银行设立专户，对该工程独立进展建立期和运营期的资金使用和财务核算；2）我公司将注册资本金和融资所得按照工程进度汇入该工程专户，专门用于本工程的投资、建

18、立及运营等。政府方或者政府方指定机构可查阅账户资金金额及使用情况，对账户进展监视，我公司愿积极配合和支持政府方实施财务检查和审计监视；（3）我公司根据合同规定的工程进度方案按时向工程建立资金专户拨付工程建立资金，该资金不得用于与本工程无关的支出。在发现我公司将本工程资金挪用、转移或资金流向异常时，政府方有权中止工程支付，直至我公司改正为止。为提高资金监管效果，我公司愿按照政府方要求提供有关财务资料，反应监管信，息、O4）我公司对工程相关单位的工程进度款支付，按相关工程合同的约定执行，不拖欠。对支付情况，政府方或政府方指定机构有权核实，对不按时支付的,政府方可从我公司履约保函中代为支付，情节严重的，政府方有权终止合同。5）政府方可查阅我公司提供的购货和效劳合同、协议和发票，检查其所购材料设备和效劳内容是否用于XX市第一批旅游专线公路工程PPP工程建立；根据我公司与劳务分包单位签订的合同及支付文件，检查其支付款项是否符合有关条件；6）我公司确保本工程资金专款专用，不发生挪用、转移资金的现象；保证不通过权益转让、抵押、担保承当债务等任何其他方式使用在银行开立的专有账户的资金；7）在本工程交工验收前的建立期间，我公司不得以预提设备折旧、材料摊销、上缴利润、上级单位管理费等任何理由转移、挪用、截留资金；8）依据建立合同及施工进度方案编制资金使用方案