中国民生银行流动资金贷款管理细则

1、中国民生银行流动资金贷款治理细那么第一章总那么第一条为标准我行流动资金贷款业务,促进业务健康开展,防范和限制信贷业务风险,根据银监会?流动资金贷款治理暂行办法?、相关法律法规和行内规章制度,制定本方法.第二条本方法所称流动资金贷款是指我行向企事业法人或国家规定可以作为借款人的其他组织发放的、用于满足其日常生产经营周转需要的本外币贷款.我行流动资金贷款分为可循环流动资金贷款和不可循环流动资金贷款.第三条我行流动资金贷款业务的调查、风险评价和审批、合同签订、发放和支付、贷后治理、监督检查等适用本方法.本方法未规定的,适用我行相关规定.第四条流动资金贷款业务遵循以下原那么：一流动资金贷款用途合法合规

2、,不得用于固定资产、股权等投资,不得用于国家禁止生产、经营的领域和用途,不得挪用；二根据借款人生产经营的规模和周期特点,合理确定流动资金贷款的业务品种和期限,审慎确定借款人流动资金贷款需求及我行贷款额度,不得超过借款人的实际需求发放流动资金贷款；三按中国*银行集团客户治理的相关规定,纳入对借款人及其所在集团客户的统一授信额度治理.1 /22第二章受理与调查第五条办理流动资金贷款业务的借款人应同时具备以下根本条件：一借款人依法设立；二借款用途明确、合法；三借款人运转正常,经营合法合规；四借款人具有持续经营水平,有合法的还款来源；五借款人信用状况良好,无重大不良信用记录；六我行要求的其他条件.第六

3、条借款人申请流动资金贷款应提交经签字或签章证实真实有效的以下资料,我行另有特殊规定的,按特殊规定执行.一借款申请；二借款人有效的公司章程、营业执照、组织机构代码证书、税务登记证实、贷款卡、验资报告、法定代表人身份证实等；三借款人近三年的年度财务报表和最近一期财务报表；四借款人流动资金用途的说明或证实材料如商业合同、订单等文件；五贷款担保或其他保证举措证实资料；六我行要求的其他资料.第七条办理流动资金贷款业务,经营机构授信调查人员应按照我行授信调查的有关规定进行授信调查,发起借款人、保证人的信用评级,并形成授信调查报告.授信调查报告主要内容包括：2 /22一借款人提供的材料是否真实、完整、有效；

4、二借款人及相关关系人的根本情况,包括但不限于成立时间、历史沿革、组织架构、治理结构、经营范围、领导者素质、资本结构、资质等级、融资情况、资信状况、生产经营状况、财务状况及或有事项等；三借款人所在主要行业或市场状况；四借款人在贷款期内拟实施的经营规划、融资方案和重大投资方案；五借款人关联方及关联交易等情况；六贷款具体用途及与贷款用途相关的主要交易对手资金占用等情况；七借款人营运资金总需求和现有融资性负债情况；八还款来源情况,包括生产经营产生的现金流、综合收益及其他合法收入等；九担保情况,包括保证人的保证资格和担保水平、抵质押物权的权属、价值和变现难易程度等；十贷款的风险及收益分析.第八条授信调查

5、人员应对借款人的营运资金需求进行测算测算方法参考附件一,并综合考虑借款人借款申请、现金流、负债、还款水平、担保等因素,提出流动资金贷款方案,包括金额、期限、利率、担保方式、还款方式、监管要求等.第三章风险评价与审批第九条经营机构风险经理或评审人员应对流动资金贷款申请进行根底审核,内容包括：一审查是否属于流动资金贷款,系统录入是否正确；二审查授信资料的完整性、有效性及真实性.第十条根底材料审核无误后,评审人员根据我行相关规定进行分析、作出判断,出具信贷建议.一对借款人、保证人信用评级进行复核；二对借款人、保证人的股东背景、股权结构及变化等情况进行分析；对申请人以及关联企业在我行及他行的历史资信情

6、况进行评价；（3） 对借款人的经营情况进行分析,包括经营范围、根本经营情况、主要产品效劳、产能以及实际产量、主要上下游产业链关系、主营业务收入的结构与历史变化趋势、销售毛利率与变化趋势,以及对未来经营产生重大影响的其他因素；（4） 对借款人、保证人的财务情况进行分析,包括财务数据真实性核实,财务重要科目分析说明,长短期偿债水平,获利水平与现金流,借款人融资情况等；五对贷款用途进行评价,包括审核贷款用途的合法性、合规性、合理性等；六对贷款额度合理性进行评价,审核授信调查人员对借款人营运资金需求量及贷款额度测算的合理性测算方法参见附件一；4/22（7） 对政策风险进行评价,包括是否符合相关的国家政

7、策、监管约束,是否符合我行的授信政策；（8） 对行业风险进行评价,包括行业所处的生命周期、未来发展方向、借款人和担保人在行业或市场中所处的地位与核心竞争力；（9） 对担保风险进行评价,包括保证人担保资质、保证合法有效性、担保意愿和原由、信用状况及代偿水平、抵质押人担保资质、抵质押物权的权属与合法合规性、抵质押程序的合法有效性、抵质押物价值和变现水平等.我行动产融资等产品制度有特殊规定的,按其规定执行；十对其他风险进行分析,包括法律风险、操作风险等；十一对贷款综合收益进行分析；十二对贷款方案合理性进行分析,包括贷款金额、期限、品种的合理性,贷款期限与资产转换周期的匹配性、未来现金流以及授信方案的

8、优化空间等；十三提出评审建议：简要综述评审各模块结论要点和总体风险判断,并提出明确的信贷建议,或者否决的意见及理由.第十一条风险经理或评审人员完成报告后,报本机构有权签字人签署,按我行授信审批流程及授权报终审机构进行审批,审批人员应在授权范围内按规定流程审批贷款,不得越权审批.第十二条终审部门在对借款人及其经营情况、贷款用途、贷款额度、担保方式、收益预期、还款水平等方面进行审查后,做出终审结论,签发?授信审批通知书?.第十三条?授信审批通知书?须明确以下要素：贷款额度、品种、期限、利率、用途、担保举措、监管要求等.第十四条经办机构对终审意见有异议的可根据?中国*银行授信审批复议、仲裁工作制度?

9、规定申请复议或仲裁.第四章合同第十五条办理流动资金贷款业务,应与借款人及其他相关当事人签订书面借款合同、担保合同等相关合同,并可根据借款人的信用状况、融资情况等单独签订账户治理协议及其他法律文件.第十六条使用我行制定的标准合同文本签署合同时,应注意审核标准合同文本是否完全落实提款条件和监管要求；未予完全落实的,应根据?中国*银行法律事务治理方法?的规定,报送法律合规部门对标准合同文本进行修改.使用非我行标准合同文本签署合同时,应根据?中国*银行法律事务治理方法?的规定,将合同文本报送法律合规部门审核.第十七条签订借款合同时,应在合同中约定明确、合法的贷款用途.第五章发放与支付第十八条经营机构应

10、根据终审意见补充完善相应的贷款资料,落实相应的贷款条件,并与借款人及担保人签署相应的合同.6/22第十九条经营机构根据?授信审批通知书?的内容,结合借款人实际情况确定支付治理方案,完成?流动资金贷款支付治理方案审批表?,审批流程及有权签字人由经营机构自行确定.经营机构应按照?流动资金贷款支付治理方案审批表?内容在合同中与借款人约定贷款支付治理方案,对贷款资金的支付进行治理与限制,监督贷款资金按约定用途使用.第二十条支付治理方案应包括支付方式和受托支付的金额标准,其中支付方式包括借款人自主支付、我行受托支付以及两种方式的组合.借款人自主支付是指我行根据借款人的提款申请将贷款资金发放至借款人账户后

11、,由借款人自主支付给符合合同约定用途的借款人交易对手.我行受托支付是指我行根据借款人的提款申请和支付委托,将贷款资金通过借款人账户支付给符合合同约定用途的借款人交易对手.采用两种支付方式组合的,我行应与借款人约定触发受托支付的金额,该金额称为受托支付触发金额,在借款合同中明确.借款人单笔对外支付金额未超过约定的金额时,可采用自主支付方式；借款人单笔对外支付金额超过该约定金额的,应采取我行受托支付的方式.第二十一条具有以下情形之一的流动资金贷款,原那么上应采用受托支付方式：（1） 与借款人新建立信贷业务关系且借款人信用状况一般；（2） 支付对象明确且单笔支付金额较大,金额标准可由各经营机构根据所

12、处市场情况自行把握；三我行认定的其他情形.第二十二条经营机构业务部门根据借款人的实际需求提交放款申请,分行放款中央根据?中国*银行放款中央操作规程?进行放款审核,具体包括授信资料的齐全性、授信资料的有效性、授信审批条件落实情况、约定支付方式是否符合终审意见或?流动资金贷款支付治理方案审批表?、受托支付资料是否经过经营机构有效审批等.第二十三条采用借款人自主支付的,经营机构应通过账户分析、凭证查验、现场调查等方式核查资金支付是否符合约定用途,定期检查借款人资金支付情况.对于分次发放的,自第二次起借款人应提供前次自主支付明细作为提款必备资料.对于开通了企业网上银行的借款人,应采用出款限制的方式对其

13、网上资金支付行为进行限制.第二十四条采用受托支付的,借款人应按合同约定在我行开立放款监管账户,贷款发放和资金支付应通过该账户办理.该类账户不向借款人出售空白重要凭证,不通存通兑,不开通网上银行.我行对该账户内资金实施治理与限制,监督贷款资金按约定用途使用.第二十五条采用受托支付的,经营机构应要求借款人在支用贷款前提交?支付申请书?、结算账户支付凭证及有关材料,经办客户经理及风险经理应根据约定的贷款用途共同对借款人提交的支付申请所列支付对象、支付金额等信息与相应的商务合同等证实资料是否相符进行审核.经审核相符的,在?支付通知书?上注明审核意见,由有权人签字同意.自第二次起放款监管账户的款项划出由

14、借款人发起申请.申请时除提供上述资料外,还需提供前次自主支付的明细,并经我行经营机构业务部门及贷后监管部门有权人签字确认.第二十六条合同约定的借款人对外支付方式中含有受托支付方式的,经营机构将贷款发放至放款监管账户后,再据其支付申请分次划付.其中,单笔对外支付不超过受托支付触发金额的,可由放款监管账户划付至借款人结算账户由其自主支付,每次划付金额最高不得超过受托支付触发金额；单笔对外支付超过该金额的,由借款人提出支付申请,根据第二十条至第二十六条的相关规定,由我行受托支付给借款人交易对手.第二十七条各经营机构可以制定各自的信贷资金支付审核治理方法,在保证落实支付治理的前提下,根据自身的人员配置

15、情况重新合理分解工作责任.第二十八条放款中央审核符合要求的,经有权人审批签字确认后,由放款中央出具?放款通知书?,准予发放流动资金贷款.授信条件发生变更的,应当及时上报原终审人重新审批或变更授信；授信条件未落实或发生变更未重新审批的,不予放款.第二十九条合同约定采用自主支付方式的,运营部门凭放款中心出具的?放款通知书?,将贷款资金划入借款人结算账户,由其自行将款项转给交易对手.合同约定采用受托支付方式的,运营部门凭?放款通知书?将贷款资金划入借款人放款监管账户.第三十条运营部门受理对外支付时,凭经营机构业务部门及贷后监管部门有权人签字确认的自主支付明细、业务部门签署意见的?支付通知书?和借款人

16、开出结算账户的支付凭证如有,将贷款资金划付至借款人结算账户或经其结算帐户立即支付给符合合同约定用途的借款人交易对手.支付时按?流动资金贷款支付操作指引?对相关资料进行审核.第三十一条贷款支付过程中,客户经理或风险经理等参与贷后治理的人员如发现借款人信用状况下降、主营业务盈利水平不强,贷款资金使用出现异常的,应及时按我行相关制度进行预警并研究问题处置方案.第三十二条贷款资金发放和支付的停止、恢复,须经经营机构有权人同意.第六章贷后治理第三十三条流动资金贷款发放并支付后,经营机构应按?中国*银行授信后治理操作规程?、?中国*银行中小企业授信后治理操作规程?试行的规定,及时监控贷款资金流向,完成信贷

17、资金流向监控表,对自主支付的贷款资金,应及时核查资金用途,对受托支付的贷款资金,重点核实资金是否存在退回等情况.针对借款人所属行业及经营特点,通过定期与不定期现场检查与非现场监测,分析借款人经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化等状况,掌握各种影响借款人偿债水平的风险因素.第三十四条经营机构应通过借款合同的约定,要求借款人指定10/22专门资金回笼账户并定期提供该账户资金进出情况.?授信审批通知书?中对于监管账户治理有特殊要求的,经营机构应与借款人协商签订账户治理协议,明确约定对指定账户回笼资金进出的治理,关注该账户大额及异常资金流入流出情况,增强对监管账户的监控.第三十五条各级贷后

18、治理人员应对借款人的经营、财务、信用、支付、担保及融资数量和渠道变化情况进行检查和分析,检查和分析的重点应包括：一核实贷款资金是否按规定用途使用.二股权结构、企业治理层有无发生重大变化.三借款人生产经营状况是否正常,是否符合行业或周期特点；库存是否合理等.（4） 了解上、下游客户和主要产品的货款结算情况,重点关注我行结算账户资金变化情况.（5） 关键财务指标的变化情况,主要包括：应收账款、存货、预付账款、对外投资、在建工程、主营收入、净利润、现金流量、资产负债率、流动比率等.（6） 借款人在他行的授信有无重大变化,是否有不良记录,有无重大负面信息等.（7） 了解保证人的担保意愿、担保水平是否发

19、生变化；了解保证人检查期内信用状况、融资和或有负债变化情况.（8） 押品状态是否完好、权属是否发生变动、押品价值是否出现变化抵押率是否符合审批要求、是否存在法律纠纷等.第三十六条经营机构应动态关注借款人经营、治理、财务及资金流向等重大预警信号,对发现的异常风险信号、欠息、贷款资金挪用等影响贷款平安的不利情形,应根据?中国*银行对公授信客户风险预警治理方法试行?及时发布风险提示和预警,并根据合同约定及时采取提前收贷、追加担保等有效举措,防范化解贷款风险.第三十七条经营机构在贷后治理中应评估贷款品种、额度、期限与借款人经营状况、还款水平的匹配程度,作为与借款人后续合作的依据,必要时及时调整与借款人

20、合作的策略和内容.第三十八条经营机构应根据法律法规规定和借款合同的约定,参与借款人大额融资、资产出售以及兼并、分立、股份制改造、破产清算等活动,维护我行债权.第三十九条对借款人不能按约定期限归还借款本息、流动资金贷款需要重整的,可根据?中国*银行授信重整治理方法?的相关规定,与借款人达成修改贷款归还安排的协议,对借款人、贷款金额、期限、还款方式、担保举措等合同要素进行调整.第四十条流动资金贷款形成不良的,经营机构应对其进行专门治理,及时制定清收处置方案.第四十一条对确实无法收回的不良贷款,经营机构根据我行不良资产处理相关规定对贷款进行核销后,应继续向债务人追索或进行市场化处置.第七章分工与责任

21、第四十二条总行公司银行部负责全行流动资金贷款业务的推动和协调.第四十三条总行风险治理部负责更新配套授信风险治理工作系统,根据区域、行业、贷款品种等维度建立流动资金贷款的风险限额治理制度,完善内部评级体系,参照银监会治理方法逐步完善各行业和各类客户营运资金需求及贷款额度的测算方法.第四十四条总行授信评审部负责完善流动资金贷款的审批流程及评审标准,完善相应的调查及评审指引.第四十五条总行资产监控部负责建立贷款质量监限制度和贷款风险预警体系,各级资产监控部门负责监督检查贷款的执行情况.分行放款中央负责贷款发放的审核.第四十六条总行法律与合规事务部负责制定流动资金贷款标准合同文本；各级法律合规部门负责

22、合同文本的审核、修改,以及对流动资金贷款业务合规性进行定期或不定期检查.第四十七条总行财务会计部负责明确流动资金贷款业务的会计核算规那么.第四十八条总行运营治理部负责制定支付流程的操作细那么,各级运营治理部门负责具体帐务处理.第四十九条总行资产负债治理部负责制定流动资金贷款定价政策、拟定相关账户的内部资金转移价格.第五十条各经营机构负责流动资金贷款受理、调查、实施和管13/22理,并对借款人支付情况进行审核和定期检查.第八章罚那么第五十一条总行各相关部门在流动资金贷款业务治理中存在下列情形之一的,应根据我行问责机制对经办机构及相关人员追究责任并进行处分：一因业务治理制度、核算制度存在漏洞,合同

23、文本违反法律、法规规定,风险限制不到位,或系统设计、流程设计有缺陷,而导致流动资金贷款业务出现重大问题,形成风险或被监管部门处分的；二未按本方法要求将流动资金贷款治理各环节的责任落实到具体部门和岗位的；三在流动资金贷款业务治理中存在其他失职行为的.第五十二条各相关部门、各经营单位在流动资金贷款业务经营中存在以下情形之一的,应根据总行相关规定对有关单位和当事人追究责任并进行处分：（1） 受理不符合条件的流动资金贷款申请并发放贷款的；（2） 与借款人串通,违法违规发放流动资金贷款的；（3） 超越、变相超越权限或不按规定流程审批贷款的；（4） 贷款调查、风险评价、贷后治理未尽职的；五以降低信贷条件或

24、超越借款人实际资金需求发放贷款的；（6） 未按本方法规定签订贷款合同或擅自变更合同条款的；七未按本方法规定进行贷款资金支付治理与限制的；八对借款人违反合同约定的行为未及时采取有效举措的；九放任借款人将流动资金贷款用于固定资产投资、股权投资以及国家禁止生产、经营的领域和用途的；十有其他严重违反本方法规定行为的.第九章附那么第五十三条本方法由总行负责解释和修订.第五十四条本方法自公布之日起生效.我行其他规章制度与本方法不一致的,以本方法为准.附件一流动资金贷款需求量的测算参考流动资金贷款需求量应基于借款人日常生产经营所需营运资金与现有流动资金的差额即流动资金缺口确定.一般来讲,影响流动资金需求的关

25、键因素为存货原材料、半成品、产成品、现金、应收账款和应付账款.同时,还会受到借款人所属行业、经营规模、开展阶段、谈判地位等重要因素的影响.银行业金融机构根据借款人当期财务报告和业务开展预测,按以下方法测算其流动资金贷款需求量：一、估算借款人营运资金量借款人营运资金量影响因素主要包括现金、存货、应收账款、应付账款、预收账款、预付账款等.在调查根底上,预测各项资金周转时间变化,合理估算借款人营运资金量.在实际测算中,借款人营运资金需求可参考：【公式一】营运资金量=上年度销售收入X1上年度销售利润率X1+预计销售收入年增长率/营运资金周转次数【公式二】、八,S1-M1Rp12m甘心W-,其中TwW:

26、营运资金量S:上年度销售收入M:上年度销售利润率Rp：预计销售收入月增长率m:最后一个完整年度报表至预计贷款发放月份之间的月份数.例：提供的完整年度报表是2021年12月的数据,预计2021年5月可以放款,那么5,(1Rp)的指数为17Tw:营运资金周转次数两个公式中共同涉及到的名词或变量定义如下：营运资金周转次数=360/(存货周转天数+应收账款周转天数-应付账款周转天数+预付账款周转天数-预收账款周转天数)周转天数=360/周转次数应收账款周转次数=销售收入/平均应收账款余额预收账款周转次数=销售收入/平均预收账款余额存货周转次数=销售本钱/平均存货余额预付账款周转次数=销售本钱/平均预付账款余额应付账款周转次数=销售本钱/平均应付账款余额二、估算新增流动资金贷款额度将估算出的借款人营运资金需求量扣除借款人自有资金、现有流动资金贷款以及其他融资,即可估算出新增流动资金贷款额度.新增流动资金贷款额度=营运资金量