办公室主任工作责任制度

1、办公室主任工作责任制度一、职务描述1、负责催促、检查各部门对党和国家的方针政策、总经理办 公会议决议及总经理指示的贯彻执行。2、定期组织收集、分析、综合全厂生产、行政各方面的情况， 主动做好典型经验的调查总结， 及时向总经理汇报、 请示工作3. 根据总经理指示，负责组织总经理主持的工作会议，安排做 好会务工作。4. 负责起草总经理授意的综合性工作方案、总结和工作报告， 主动为总经理当好参谋。5. 组织起草公司文件， 做好文件的编号、 打印、 发放以及立卷、 归档、保管工作。6、负责公司印鉴、介绍信使用保管、函电收发和报刊收订分 发工作，及时编写公司大事记。7、组织做好来客接待管理工作。8、负责

2、全厂公办用房的分配调整及办公用品用具标准的制订 和管理，并对办公用品、用具标准化及各科室文明办公进行检 查催促。9、负责完成总经理临时交办的各项任务 二、职权1、有权向各部门索取必要的资料和情况。2、对总经理办公会议决议及总经理指示的贯彻执行情况，有 权检查催促。3、有权催促各部门按时按要求完成公司下达的工作任务。4、有权催促各部门及时做好文件、资料的立卷、归档工作。5、有权按总经理的指示，协调各部门之间的工作关系。6、对不符合公司规定，或质量不高、效果不大的文件、资料 有权拒绝打印发放。7、有权根据总经理的指示，对办公用房进行分配和调整，对 办公用品，用具标准化进行检查、催促。三、职责1、对

3、得知生产行政工作出现异常情况，未能及时向总经理反 映，以致造成重大损失负责。2、对公司行文发生过失，收集与整理的资料失实造成严重后 果负责。3、对机密文件和文书档案管理不严，发生失密、泄密或丧失、 损坏负责。4、对公文、函件、报刊、电报传递不及时，或发生丧失、误 传现象，影响工作负责。5、对印鉴、介绍信管理不严，使用不当造成不良后果负责。6、对所属效劳工作质量差造成不良影响负责。7、对本室所属岗位发生设备、人身、交通、火灾事故负责。产调度部门负责人工作责任制度一、职务描述1、在总经理的领导下，根据年、季、月度生产方案和公司各 项任务的要求，负责编制生产作业方案和辅助生产作业方案， 并组织检查、

4、落实和考核。2、根据新产品试制方案和生产技术准备综合方案，负责编制 生产技术准备方案，并组织检查落实。3、加强统一指挥，组织并领导全厂生产调度工作，定期召开 生产作业会，严格按生产作业方案进行催促、检查，对生产过 程中出现的问题，及时协调平衡，搞好均衡生产。4、负责生产管理制度的起草和修订工作，并催促贯彻执行。5、加强在制品、工位器具和工模具管理，定期组织抽查、盘 点。6. 负责办理全厂工艺性外委协作和产品零件的外委外购合同 的签订。7. 根据生产方案和生产需要， 向工艺、 动力、供给等有关部门， 提出需要解决的关键问题，并检查其完成情况。8、做好生产作业统计工作，按时填报生产报表。9、完成公

5、司临时布置的各项任务。二、职权1、有权对车间下达完成或配合完成生产方案方面的调度命令， 并对各车间执行调度命令的情况进行催促、检查和考核。2、在保证完成生产方案的前提下，有权根据生产的实际情况 提出调整月度生产方案的建议。3、有权检查生产会议决议执行情况和生产方案完成情况，对 不执行决议而影响进度者有权追究责任，并向总经理报告。4、根据生产现场需要，有权召开有关车间、科室负责人紧急 会议。5、根据生产方案的要求，有权签订零件加工生产协作方面的 合同。6 对生产中出现的异常情况有临机处置权，事后应及时向有关 领导汇报。三、职责1、对由于方案不周，调度工作不力，影响公司产量、品种计 划的完成或达不

6、到均衡生产的要求负责。2、对下达调度命令的正确性负责。3、对因管理不善，造成工位器具、工模具和半成品、在制品 供给不能满足生产需要或储藏超过定额，致使资金严重积压负 责。4、对由于管理混乱，所辖库房的库存零件工模具发生丧失、 锈损、磕碰划伤造成的损失负责。5、对因指挥不当，造成人身、设备事故及部门内发生交通、 火灾事故负责。一仓库保管员职责1、凡购进的各种材料、委托加工收回的工件、生产车 间完工的半成品成品等物资，必须及时按入库单验收点 数，并填写实收数，及时记入库存台账。2、凡生产车间领用的各种材料、委托加工发出材料、 完工产品销售出厂，必须凭生产车间领料单、委托加工发料 单、销售发货单，按

7、规定的品名、规格、数量发给，并认真 核对，防止过失，及时记入库存台账。3、确保库存物资的账账、账实相符，要经常核对库存 实物与账面数，月末库存物资盘点一次，如有不符，必须及 时查明原因，并报请有关领导作出处理。4、每月月末过后三天内，向财会部门报送库存动态报 表；平时每天向财会部门报送本仓库的入库单、出库单及领 料单，以便财会部门及时复核、登账。5、妥善保管各种物资，做到堆放整齐清洁，先进先出， 科学合理。正常库存物资与不良品库存物资必须分别堆放、 分别入账。二生产统计人员职责1、根据生产方案，填好领料单并办妥领料手续，交领料人统一向仓库领取各种材料2、对已完工的半成品成品，由质检部门检验合格

8、 后，填写完工入库单。3、记录本车间材料收发、完工产品入库情况，每五日 编制领料汇总表、完工产品入库汇总表，每月月后三天内与 财会部门核对一次，如有不符，必须及时查明原因，并报请 有关领导作出处理。4、平时记载生产工人完工产品半成品台账，并及 时与生产工人核对，月末编制汇总结算表，根据计件工资定 额计算应付工资，并在每月月后三天内报送财会部门审核。三采购兼委托加工材料内勤职责1、根据厂部筛选确认的供货厂商或受托加工厂商以 下简称供货方或受托方，建立管理档案，该档案包括：厂 家的根本情况、 供给或委托加工合同、 交货方式、 结算价格、 结算方式、加工费结算、增值税管理资料等，并抄送一份报 财务部

9、门备案。2、根据生产方案，填制委托加工产品发料单，交有关 仓库发料，经受托方经办人签字确认后，并及时分单位记入 台账。3、根据供给方或受托方送交的完工产品，填制材料入 库单或委托加工产品入库单，经本厂质检部门检验合格后， 交有关仓库办理入库手续，并及时分单位记入台账。4、月末向财会部门报送本月入库明细汇总表、委托加 工材料收发存报表、应付账款明细月报及加工费结算表。四销售部门内勤人员职责1、建立购货商档案：厂家的根本情况、销售合同、交 货方式、结算价格、结算方式等。2、根据销售订单编制销售方案并下发相关部门。3、开具销售发货单并办妥发货手续，交有关仓库发货。 对以赊销方式销售的内销产品，必须经

10、提货人签字确认后， 并及时记入销售台账。4、做好定期与财务部门、购货商的对账工作，月末编 制应收账款统计报表报送销售部门主管及财务部门。五质检部门职责1、及时检验采购入库的外购物资、委托加工交库产品、 本公司内部生产车间完工交库产品的质量，并在入库单上签 证确认。2、凡检验不合格的物资、委托加工产品及本公司内部 生产车间完工交库产品，应拒绝办理签证确认手续，并及时 报告有关领导处理。六财务部门职责1、设置供给商、购货商、委托加工厂商资料档案，做 好合同管理工作。2、认真审核物资采购及销售的货款结算、物资出入库 手续制度的执行结果，发现问题及时向有关领导报告。3、设置有关明细账簿，及时办理记账手

11、续，做到账目 清楚。4、做好财务与仓库、采购、销售部门的账账、账实的 核对工作。二、单证流转程序操作规程一采购物资入仓环节1、采购物资的操作规程1本公司的采购业务统一由供给部门负责办理，其 他部门或人员不得自行采购。2供给部门应根据销售部门下达的销售订单方案结 合库存物资的数量、生产耗用进度的实际需要编制采购计 划，报总经理或其授权人员批准后执行。3供给部门根据批准的采购方案组织采购，除零星 采购外，批量采购业务必须先与供货方签订采购合同，采购 合同应包括品种、规格、数量、质量、价格、交货日期、运 费承当、结算方式及经济处分等项条款。在采购合同有效期 内，假设因市场行情发生较大变化时，经过总经

12、理批准可以与 供货商签订?调价协议?，并报请财务部门备案。4采购物资运到本公司时，先由供给部门对照核对 采购方案，经确认无误后开具?代保管送检入库单?，交质 检部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数 入库。入库物资实行代保管管理方式，供货商持有的?代保 管送检入库单?不得作为结算付款的凭证。除现款购入的物资外，所有以赊销方式购入的物资均必 须由送货厂商代表签字确认，以明确双方的经济责任。5入库物资检验过程中，对现款采购的物资实行全 检的方式进行质量检验，对赊销采购的物资除新的供货商需 要实行全检外，对信誉好的老的供货商可以实行抽检的方式 进行质量检验。质量检验按照本公司规定的技术标

13、准、图样 或封样件的有关要求执行。对于同一型号、多家供货商的入库物资，必须要求供货 商标上识别标志，否那么将视为不合格产品令其退货。6对以赊销方式购入的物资，采用“平时送货、月 末挂帐结算的方式，在公司规定的挂账日，供货方须提交 的本公司入库单、退货出库单，经仓库部门签字确认后，由 供给部门填开?挂帐结算单?，报财会部门审核后，分别交 由供货方收执及报送有关部门存查。7赊销方式购入物资的合同约定付款日，供给部门 根据财务部门规定的结算要求，通知供货方开具发票，收回 ?挂帐结算单?，并在扣除本期付款金额后重新填开?挂帐 结算单?，经财会部门审核后，交由供货方收执。8财务部门在付款时的审核要求：A

14、. 现款采购：审核合同零星采购除外、采购方案单、 入库单、供货方发票、签字手续。B. 赊销采购：审核挂帐结算单、供货商发票、签字手续。2、物资采购环节所需单证格式品名规格型号颜色单位数量交货日 期配置选装销售订单编制日期：年 月 日购货单位：部主门制表:销官:售联别及用途:第一联存根联销售部门留存，作为核销销售方案的依据。第二联财务联报财务部门，作为安排资金的依据。第三联生产联报生产部门作为衔接生产方案的依据。第四联供给联报供给部门作为衔接采购方案的依据。物资采购方案单物资 编 号品名规格型 号单位现 有库 存数新 增需 求数计 划采 购量单价金额预计到货日期结算方式编制日期:日年 月总经理审

15、批：供给部门主管审核：制单：联别及用途:第一联存根联供给部门留存，作为核销采购方案的依据。第二联财务联报财务部门，作为安排资金的依据。第三联生产联报生产部门作为衔接生产方案的依据。代保管配件送检入库单库日期： 年 月 日供给单位： 物资编号品名规格型 号件数单位应收数 量实收数 量退货数净 入库 数单价金 额合计大写：¥：元供货商代表签字：请供货商注意：假设本批送货应收数与实际点验数存在差异，本公司将按虚报数的10%予以扣款处分。制单：质 检：不良品仓库:正常品仓库:联别及用途:第一联存根联第二联财务联供给部门留存；报财务部门，作为记账的依据;第三联仓库联留正常品仓库，作为记载增加库

16、存物资、记载库存台账的依据;第四联退货联依据；留不良品仓库，作为减少不良品库存的第五联客户联父客户，作为挂账结算货款的依据。赊销采购挂帐结算单日期： 年 月 日供货单 位合同编号开户银 行账号合同规定描述：物资编号品名规格型号单位数量单价含税 价金额合计供给部门主管意见：财务部门主管意见：签字：签字：月年日月日年联别及用途:第一联存根联供给部门留存；第二联客户联为付款的依据；父供货厂商收执，在合同约定付款日作第三联财务联报财务部门备查。二物资领、换料环节1、生产车间领料、换料、退料的根本规定1由生产车间根据生产方案及耗料配比，分工序填制?领料单?，向仓库办理领料手续， 未经车间负责人签字， 仓

17、库部门不得发料。2发料时，由仓库填明实发数量，领、发料双方签 字，以明确各自的物资经管责任。3车间领取的物料在生产过程中，因质量原因需要 换料时必须遵循“交旧领新的原那么，先经质检部门确认换 料是属于料废还是工废，并填开一红一蓝两张?领料单?， 经车间负责人签字后办理换料手续。4生产车间交回的属于料废、工废物料仓库部门必 须作为“不良品单独管理。属于料废的须及时退还有关供 货厂商，以减少本公司的经济损失；属于工废的物料按照计 件工资管理方法的规定对有关责任人进行经济处分。2、物资领料、换料、退料所需单证通用型，专用 型的将由电脑直接打印。生产方案单下单日期：年 月 日品名规格型号颜色单位数量生

18、产日期交货日期备注生产部门主管：制表:联别及用途:第一联存根联生产部门留存；第二联财务联报财务部门备查领料单通用型物资编号品名规格型号单位数量单价金额备注日期:领料车间：年 月 日主管：制单：仓质检：联别及用途：第一联存根联留领料部门存查；第二联财务联报财务部门，作为减少仓库库存物资的依据；第三联仓库联作为仓库发料的依据。三委托加工环节1、委托加工的根本规定1由供给部门根据委托加工合同、生产方案及委托 加工材料耗用定额，填制?委托加工发料单?，经受托生产 厂商经办人签字后，交仓库发料，并及时登记委托加工收发 料台账。2受托加工生产厂商在规定的期限内加工完毕后并 运回本厂时，先由供给部门开具?委

19、托加工收料单?，交质 检部门进行质量检验，检验合格的入库物资交仓库进行点数 入库，并由受托加工生产厂商签字确认。3在公司规定的加工费挂账日，受托方须提交的本 公司委托加工发料单、完工物资入库单、退货出库单，经仓 库部门签字确认后，由供给部门填开?委托加工结算单?， 报财会部门审核后，分别交由受托方收执及报送有关部门存 查。4在合同约定加工费付款日，供给部门根据财务部 门规定的结算要求，通知受托方开具发票，收回?委托加工 结算单?，并在扣除本期付款金额后重新填开?委托加工结 算单?，经财会部门审核后，交由受托方收执。5财务部门的审核要求：审核委托加工合同、委托 加工结算单、发票、签字手续。2、委

20、托加工所需单证委托加工发料单发料日期：年 月 日NO.OOOOO1受托加工厂家:物资编号品名规格型号单位应发数量实发数量单价金额受托方代表签字：合计主管：仓库：制单:联别及用途:第一联存根联供给部门存查；第二联财务联依据；报财务部门，作为减少仓库库存物资的第二联仓库联作为仓库发料的依据；第四联客户联作为客户领料凭据；第五联业务联报供给部门作为登记发料台账的依据。委托加工收料单收料日期：年 月 日受托加工厂家： 物资编号品名规格型号单位应发数量实发数量备注受托方代表签字：合计仓库：质检：制单:联别及用途:第一联存根联供给部门存查；第二联财务联依据；报财务部门，作为增加仓库库存物资的第二联仓库联作

21、为仓库收料的依据；第四联客户联作为客户送料凭据；第五联业务联报供给部门作为登记收料台账的依据。委托加工结算单结算日期：年 月 日受托加工厂家：完工物资入库加工费结算委托加工材料结算物品规单数量费应付物品规格 单期本本期资编号名格型号位用疋额加工 费资编号名型号位初 拨 料 结 存期拨料期 疋 额 耗 用末 拨 料 结 存合计合计合计供给部门主管意见：签字：年月日财务部门主管意见：签字：年 月日受托方代表签字：年月日制单：复核：联别及用途：第一联存根联供给部门存查；第二联财务联报财务部门作为结算加工费的依据;第三联客户联受托方凭此开票结算。四产成品入库环节1、产成品入库的根本规定产成品完工时，必

22、须办理质检手续，仓库对质检合格的 产成品点数入库。对连续装配的在产品，为减少中间环节， 用随工单的方式，在上下道工序之间办理交接手续，应明确 各工序之间的物资经管责任。2、产成品入库所需单证完工产品入库单入库日期：年 月 日交货车间：存放仓库:产品编 号品名规格型 号单位交货数量退货数量实收数量单价金额备注制单：交货：质检:联别及用途：第一联存根联第二联记账联据；第三联仓库联仓库:生产车间存查；报财会部门，作为增加仓库产品的依作为仓库记账、增加库存的依据。在产品随工交接单日期： 年 月 日产品编号： 在产品名称： 生产工序名称： 计量单位：日期下道 工序 接收 人签 字领入 在制 品完工交接数

23、期末 在产品领入在制品完工交接数期末在产品领入 在制 品完工 交接 数期末在产品期初在产品结期初在产品结期初在产品结存数存数存数联别及用途：第一联存根联前道生产工序留存；第二联交接联后道生产工序作为领料的依据；第三联财务联报财务部门作为核算在产品的依据。五产品销售出库环节1、产品销售出库的根本规定1销售业务统一由销售部门办理，根据本公司的特 点分设外贸销售部、内贸销售部，分别内、外销业务。各销 售部门根据公司统一的销售政策草拟销售合同，报总经理室 审定后签订，销售合同须报送财会部门备案。2内、外销产品销售发票由专人统一开具，现款销 售业务仓库须凭出纳签字的销售发货单发货。3赊销业务由销售部门根

24、据销售合同安排发货，填 开销售发货单，经财会部门审核签字后，仓库凭单发货。财 务部门根据销售合同约定的收款方式及时催促销售部门与 购货单位结算货款。(4) 对内销产品客观存在的换货事项，在购货方退回 需要换货的产品后，由销售内勤填开换货处理单，分别经销 售部门主管及会计主管审核签字后办理换货手续。(5) 外销业务由销售部门根据国外销售订单，填开销 售发票，收齐海关报关单证，办妥结汇手续后，报财务部门 申报办理出口退税手续。(6) 财务部门审核要求：销售合同、销售发货单、收款凭证、海关报关单证等。2、产品销售出库所需单证销售发货单(内销通用型)日期： 年 月 日 N0.000001购货单位:产品

25、编号品名规格型号单位方案发货 数实发数单价金额主管：财务：仓库：提货:制单：联别及用途:第一联存根联留销售部门存查；第二联记账联报财务部门，作为销售收款的依据。第二联仓库联作为仓库发货的依据，留仓库记账。第四联客户联作为客户收货的依据。第五联回单联客户签收后作为登记销售台账、结算货款的依据。换货处理单日期： 年 月 日购货单位:退货产品换货产品产品编 号品名规格 型 号单位单价金额产品编 号品名规格 型 号单位单价金额合计合计差异金额大写：Y:元处理意见：部门主管：财务主管：仓库：制单:第一联存根联 第二联记账联 第三联仓库联 账。联别及用途:留销售部门存查；报财务部门，作为换货结算的依据。作

26、为仓库收货、发货的依据，留仓库记六销售退回收货环节1、销售退货环节根本规定1产品售出后，如果购货单位发现产品品种、规格、质量与合同不符，可提出退货。销售部门向购货单位索取经 购货单位所在地税务机关出具的销货退回证明，凭该证明开 具红字销售发票，注销原已入账的销售收入；2销售部门填写红字“销售发货单，经质检检验 后通知仓库据以验收退回商品；3财会部门根据红字销售发票及红字销售发货单与 购货方结算退货款。2、销售退回所需单证采用?销售发货单?红字填列。三、各部门须上报的统计报表在公司内部电脑联网操作条件下，以下报表均可由电 脑自动生成，根据本公司现有条件，可以先采用手工汇总的 方式，待条件成熟后转

27、为电脑联网操作。采购部门统计报表种类1、采购方案执行情况表采购方案执行情况表编制日期：年月日物资编号品名规格型号单位月初方案本月新增方案本月执行方案结转下月方案报送范围：除报送供给部门主管外，还应分别报送总经 理、生产部门、财务部门。2、委托加工进度情况表委托加工生产进度表编制日期：年日日受托加工厂商物资编 号品名规格型 号单位月初计 划本月新 增方案本月完 工交库 数量结转下 月方案报送范围：除报送供给部门主管外，还应分别报送总经理、生产部门、财务部门。3、委托加工拨料结算统计表委托加工拨料结算统计表编制日期：年月日受托加工厂商物资编 号品名规格型 号单位期初拨料结存本期拨 料本期定 额耗用

28、期末拨料结存报送范围：除报送供给部门主管外，还应分别报送总经 理、财务部门。4、赊销采购物资挂账付款方案表赊销采购物资挂账付款方案表编制日期：年月日供货厂商月初应付 账款余额本月新增 挂帐额本月付款 额期末应付 账款余额分月付款方案月月月合计报送范围：除报送供给部门主管外，还应分别报送总经 理、财务部门。二仓库部门统计报表种类库存物资动态报表库存物资动态报表通用型编制日期：年月日物 资 编号品名规 格 型号单位期 初 库存本 月 入库本 月 领用本 月 销售本 月 退货期 末 库存正常品与不良品库存分别填报，报送范围：除报送 供给部门主管外配件材料局部，还应分别报送总经理、 财务部门、销售部门

29、产成品局部。三生产部门统计报表种类1、完工产品方案进度表完工产品方案进度表编制日期：年月日产品编 号品名规格型 号单位本月累 计生产 方案完工父库数不良品 数完成计 划进度%产品合格率%报送范围：除报送生产部门主管外，还应分别报送 总经理、财务部门、销售部门。本表可以是总装、喷漆或其 他辅助车间通用。2、在产品方案进度及计件工资结算汇总表在产品方案进度及计件工资结算汇总表编制日期：年月日产品 编 号品名工序 名 称单位本月 累计 生产 方案完工 交库 数不良 品数完成 方案 进 度%计件工资结算汇总工资疋额应付工资质量 扣 款实发工 资报送范围：除报送生产部门主管外，还应分别报送 总经理、财务

30、部门。生产车间领用材料消耗动态统计表编制日期：年月日物资编 号品名规格型 号单位期初结 存本期领 料本期退 料本期耗 用期末结 存报送范围：除报送生产部门主管外，还应分别报送总经 理、财务部门。四销售部门统计报表种类1、内销产品方案进度表内销产品方案进度表编制日期：年月日产品编 号品名规格型 号单位本月累 计销售 方案销售分析完成计 划进度%合计现款销售口赊销销售口报送范围：除报送销售部门主管外，还应分别报送总经理、财务部门。2、内销产品应收账款动态统计表内销产品应收账款动态统计表编制日期：年月日分销商名称期初应 收账款 余额本期赊 销销售 额本期收 款额本期退 货额期末应 收账款 余额分月收

31、款方案逾期应 收账款 余额月月月报送范围：除报送销售部门主管外，还应分别报送总经理、财务部门3、外销产品方案进度表外销产品方案进度表编制日期：年月日产品编号品名规格型号单位本月累计 销售方案本月报关 发货完成方案进度%报送范围：除报送销售部门主管外，还应分别报送总经理、财务部门。4、外销产品收汇核销进度表外销产品收汇核销进度表编制日期：年月日外商名称合同编 号销售发票编号报关单 编 号货款总 值国外扣 费货款净 值累计收 汇中文外文报送范围：除报送销售部门主管外，还应分别报送总经理、财务部门。四、奖惩方法一奖励方法1、各部门经办人员按照本制度规定履行相应交接手续、记载台账、按实上报统计报表，单

32、证保管齐全、在库物资做到账账、账实相符的，年终给予奖励 元。2、部门负责人按照本制度规定，催促所属员工认真执 行本制度，且经审核认定无过失的，年终给予奖励 元。 二处分方法1、各部门经办人员未按照规定履行相应交接手续，记 载台账、报送统计报表、单证保管不齐的，给予经济处分 _ 元。造成经济损失的承当经济赔偿责任，直至给予辞 退处理。2、部门负责人未按照本制度规定，催促所属员工认真 执行本制度，造成经济损失的，与经办人员承当同等的经济 赔偿责任。财产盘点制度 为确保求存货及财产盘点的正确性，加强管理人员的责任心， 保护公司的财产平安完整，特制定本制度。一、财产盘点范围1、存货盘点：包括原料、物料

33、、在制品、制成品、零件保养 材料、外协加工料品、下脚品等。2、财务盘点：包括现金、票据、有价证券、租赁契约等。3、其他财产盘点：包括固定资产、保管资产、保管品等。1固定资产：包括土地、建筑物、机器设备、运输设备、 生产器具等资本支出购置者。2保管资产：属于固定资产性质，但以费用报支的零星设 备设备。3保管品：以费用购置的物品。二、盘点方式1、年中、年终盘点1存货：由生产部门会同财务部门于年 中 终时，实施全 面总清点一次。2财务：由财务部门自行盘点。3其他财产：由经管部门会同财务部门于年 中终时，实施全面总清点一次。2、月末盘点 每月末所有存货，由生产部门会同财务部门实施全面清点一次 品种较多

34、的可以采取重点盘点。3、月中检查 由财务部门通知有关部门主管后，会同经管部门，做存货随机 抽样盘点。三、人员的指派与职责1、总盘人：由总经理担任，负责盘点工作的总指挥，督导盘 点工作的进行及异常事项的裁决。2、主盘人：由各有关部门主管担任，负责实际盘点工作的组织协调。3、监盘人：由总经理室视需要指派或有关部门的主管负责盘 点监督之责。4、盘点人：由各有关部门主管指派或财产保管人担任，负责 点计数量。5、会点人：由财务部门指派 人员缺乏时，间接部门支援， 负责会点并记录，与盘点人分段核对、确实数据工作。6、协点人：由各有关部门主管指派，负责盘点时，料品搬运 及整理工作。7、特定工程按月盘点及不定

35、期抽点的盘点工作，亦应设置盘 点人、会点人，其职责亦同。&监点人：由总经理室派员担任。四、盘点前准备事项1、经管部门将应行盘点的用具，预先准备妥当，所需盘点表格，由财务部门准备。2、存货的堆置，应力求整齐、集中、分类，并置标示牌。3、现金、有价证券及租赁契约等，应按类别整理并列清单。4、各项财产卡依编号顺序，事先准备妥当，以备盘点。5、各项财务帐册应于盘点前登记完毕，如因特殊原因，无法 完成时，应由财务部门将尚未入帐的有关单据如缴库单、领料 单、退料单、交运单、收料单等利用“结存调整表一式两联， 将帐面数调整为正确的帐面结存数后，第二联财务部门自存，第一联送经管部门。6、盘点期间已收到

36、料而未办妥入帐手续的原、物料，应另行 分别存放，并予以标示。五、年终年中全面盘点1、财务部门应在报经总经理批准后，签发盘点通知，并负责 召集各有关部门的主管召开盘点协调会后，拟订盘点方案，限 期办理盘点工作。2、盘点期间除紧急用料外，暂停收发料，对于各车间在盘点 期间所需用料的领料，材料可不移动，但必须标示出。3、盘点物品时，会点人均应依据盘点人实际盘点数，详实记 录于“盘点统计表，并每小段应核对一次，无误者于该表上 互相签名确认。假设有出入者，必须重新盘点。盘点完毕，盘点 人应将“盘点统计表汇总编制“盘存表送财务部门审 核。六、不定期抽查盘点1、盘点日期及工程，以不预先通知有关部门为原那么。

37、2、盘点前应由财务部门利用“结存调整表将帐面数先行调 整至盘点确实实帐面结存数，再进行盘点。3、不定期抽查盘点，应填列“盘存表。七、盘点报告无论是那种类型的盘点，财务部门均应根据审核后的“盘存表 编制“盘点盈亏报告表，送经管部门填列差异原因及处理意 见后，转报总经理审批。八、现金、票据及有价证券盘点1、现金、银行存款、零用金、票据、有价证券、租赁契约等 工程，除年终年中盘点时，应由财务部门会同经管部门共 同盘点外，平时，财务部门主管至少每月抽查一次。2、盘点前应先将现金、零用金、票据存放处封锁，并于核对 帐册后开启，由会点人员与经管人员共同盘点。3、有价证券及各项所有权凭证等应确实核对认定，会

38、点人依 实际盘点数详实填列“有价证券盘点报告表经双方签证确认 报送财务部门主管，如有出入，应立即报告总经理处理十、存货盘点1、存货的盘点，以当月结账最末一日举行为原那么。2、存货原那么上采全面盘点，实施全面盘点有困难者，应报经 总经理批准后，方可改变盘点方式。十一、其他工程盘点1、委外加工料品：由各委外加工料品经办人员，会同财务人 员，共同赴外盘点，并经受托加工签字确认。2、销货退回的成品，应于盘点前办妥退货手续。3、经管部门将新增加土地、房屋的所有权的影印本，送财务 部门核查。十二、考前须知1、所有参加盘点工作的盘点人员，对于本身的工作职责及应 进行准备的事项，必须深入了解。2、盘点人员盘点

39、当日一律停止休假，并须依照规定时间提早 到达指定的工作地点向主盘人报到，接受工作安排。如有特殊 事故而觅妥代理人应经事先报备核准，否那么以旷工论处。3、所有盘点财务都以静态盘点为原那么，因此盘点开始后应停 止财物的进出及移动。4、盘点使用的单据、报表内所有栏位假设遇修改处，均须经盘 点人员签认始能生效，否那么应追究其责任。5、所有盘点数据必须以实际清点、磅秤或换算确实实资料为 据，不得以猜测数据、伪造数据记录之。6、盘点开始至工作终了期间，各组盘点人员均受主盘人指挥 监督。十三、盘点工作奖惩1、参加盘点工作的人员必须遵守本制度，表现优异者，经由 主盘人申报，给予适当的奖励。2、工作玩忽职守、不

40、负责任的，除责令重新盘点外，处以100至 1000 元以下的罚款。第十四条 帐载错误处理1、保管台账帐载数量如因漏帐、记错、算错、未结帐或帐面 记载不清者，对有关责任元处以 500 元以下的罚款。2、保管台账帐载数字如有涂改未盖章、签章、签证等凭证可 查，凭证未整理难以查核或有虚构数字者一律处以 200 元以上 1000 元以下的罚款。十五、赔偿处理 财产、物料管理人员、保管人有以下情况者，除赔偿相同的金 额，情节严重的予以开除处分，直至依法追究刑事责任： 1、对所保管的财物有盗卖、掉换或化公为私等营私舞弊者； 2、对所保管的财物未经报准而擅自移转、拨借或损坏不报告 者；3、未尽保管责任或由于

41、过失致使财物遭受被窃、损失或盘亏 者。仓库管理制度一、仓库管理的总体要求1仓库是企业物资供给体系的一个重要组成局部，是企业各 种物资周转储藏的环节，同时担负着物资管理的多项业务职 能。它的主要任务是：保管好库存物资，做到数量准确，质量 完好，确保平安，收发迅速，面向生产，效劳周到，降低费用， 加速资金周转。2要根据工厂生产需要和厂房设备条件统筹规划，合理布局； 内部要加强经济责任制，进行科学分工，形成物资分口管理的 保证体系；业务上要实行工作质量标准化，应用现代管理技术 和ABC分类法，不断提高仓库管理水平。二、物资验收入库 1物资验收入库之前，应先进入待验区，未经检验合格不准 验收入库，更不

42、准投入使用。2物资验收入库时，保管员要亲自同交货人办理交 接手续，核对清点物资名称、数量是否一致，按?待检验入库 通知单?的要求签字，以明确承当物资保管的经济责任。3材料数量验收准确后，保管员凭发票所开列的名 称、型号、数量存放就位，并及时登记?物资保管卡?及输入 ?物资储存台账?，并按照规定向有关部门报账。4不合格品，应隔离堆放，严禁投入使用。如因工 作马虎，混入生产，保管员应负失职的责任。 5验收中发现的问题要及时通知供给部负责人处理，不得隐 瞒不报，如有发生保管员应负失职的责任。三、物资的储存保管 1物资的储存保管，原那么上应以物资的属性、特点和用途设 置库位，并根据仓库的条件考虑划区分

43、工，凡吞吐量大的落地 堆放，周转量小的货架存放。 2物资堆放的原那么是：在堆垛合理平安可靠的前提下，推行 五五堆放，根据货物特点，必须做到过目见数，检点方便，成 行成列，文明整齐。3仓库保管员对库存、代保管、待检验材料、产成 品等其他物资的平安完整负有经济责任和法律责任。仓库物资 如有损失、贬值、报废、盘盈、盘亏等情形发生，保管员不得 隐瞒不报或采取“发生盈时多送，亏时克扣的违纪做法。4保管物资要根据其自然属性，考虑储存的场所和 保管常识处理，加强保管措施。同类物资堆放，要考虑先进先 出，发货方便，留有盘旋余地。5库存物资，未经供给部负责人同意，一律不准擅 自借出。总成物资，一律不准折件零发，

44、特殊情况应报经供给 部负责人批准。6仓库要严格保卫制度，禁止非本仓库人员擅自入库。仓库 严禁烟火，明火作业需经保卫部门批准。四、物资出库 1按“推陈储新，先进先出的原那么发放在库物资。 2车间领料按照以下方式处理：1正常性领料单应填制?领料单?填明材料名称、规格、 型号、领料数量、图号、零件名称或材料用途，车间负责人和 领料人签字。2非正常性领料应另行填写?领退料单?说明领料原因， 采用“交旧领新的方式办理领料手续。对车间交回的不合格 配套部件， 纳入不良品库统一管理： 属于配套单位质量原因的， 通知供给部及时与配套单位办理退货手续；属于生产过程中形 成的通知生产部门按照有关责任考核方法处理。

45、3成品、物资出厂，保管员要核对单价、货款总金额并盖有 财务部收款章时方可办理物资出库手续。发现价格不符或货款 少收等，应立即通知开票人更正后发货。4发料必须与领料人和接料车间办理交接，当面点交清楚， 防止过失出门。5所有发料凭证，保管员应妥善保管，不可丧失。五、其他有关事项1出入库台账要及时输入，不得压账。2允许范围内的过失、合理的自然损耗所引起的盘盈盘亏， 须及时上报?库存盘点表?，报经有关领导审批处理，以便做 到账、卡、物、资金四一致。3 保管员调开工作，必须要办理交接手续，移交中的未了事宜 及有关凭证，要列出清单三份，写明情况，双方签字，有关领 导见证，双方各执一份，财务部存档一份，事后

46、发生纠葛，仍 由原移交人负责赔偿。4对保管员失职造成的物资缺少损失，除原价赔偿外，还要 给纪律处分。财务管理操作标准为了加强本公司财务管理和内部控制，保证财务管理健康、 有序运行，根据国家有关法律、法规和本公司的实际，制定本 标准。岗位分工及授权批准1、岗位分工总经理 行使审批人职能，根据董事会的授权，负责本 公司的货币资金收付审批事务，总经理外出时，可根据工作需 要授权指定人员代行审批事务。会计行使复核人职能，掌管本公司的财务专用章，根据本公司的规章制度规定，审核办理货币资金收付事务。出纳行使经办人职能，具体承办本公司的货币资金收付事务，不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、 债权债

47、务账目的登记工作。2、审批权限及执行规那么1总经理在董事会的授权范围及本公司的规章制度许可范 围内办理，不得超越审批权限。2经办人应当在职责范围内，按照审批人的批准意见办理 财务支付业务。对于审批人超越授权范围审批的财务支付业 务，经办人员有权拒绝办理，并及时向董事会报告。3本公司对于重要的财务支付业务，实行集体决策和审批 制度。二、现金和银行存款的管理1、现金管理1本公司可以在以下范围内使用现金：a. 职员工资、津贴、奖金；b. 个人劳务报酬；c. 出差人员必须携带的差旅费；d. 结算起点以下的零星支出；e. 总经理批准的其他开支。 除上述规定外，财务人员支付个人款项，超过使用现金限额的 局

48、部，应当以支票支付；确需全额支付现金的，经会计审核， 总经理批准后支付现金。2本公司日常零星开支所需库存现金限额为10000 元。超额局部应存入银行。3财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付或 从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付 即坐支 。因特殊情况确需坐支的，应事先报经总经理批准。4出纳人员应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付， 做到日清月结、帐款相符。2、支票管理1支票由出纳员保管。支票使用时须有“支票领用单， 经总经理批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、 填写日期、 用途、登记号码， 领用人在支票领用簿上签字备查。2支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对 购置物品由保管员签字 、总经理审批。填写金额摘要无误， 完成后交