库房盘点制度

1、UJUJUJtOp.COfT 好好学另天天向上 p 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 库房盘点程序 一、目的：通过库房管理人员定期对库存物料进行盘点，保证帐物卡相符，为 保障库存数据、财务数据准确提供准确的依据。 二、适用范围：所有库存物料 二、责任人：库管员、库房主管 四、内容： 1 1、盘点工作的主要要求: 1.11.1 盘点实际物料数量与帐目、库存卡片是否相符； 1.21.2 检查实际物料的质量有无变化，保管条件是否相符合该物料保存的要求; 1.31.3 盘点库存不合格品、二等品、报废品实际数量与账目存量是否相符； 1.41.4 仓库的各种安全措施、卫生管

2、理和消防设施是否符合公司规定； 1.51.5 有关改进工作的建议； 2 2、定期进行盘点： 2.12.1 当日每次物料的收发，均须进行帐、物、卡的维护及核对工作。即每次发 生物资的收发时，均须及时、准确、严格的办理收发手续；及时的维护账目、 库存卡片；每日工作结束后，均须盘点当日实际收发物料与账目、库存卡片是 否相符，并做好日收发盘点记录。如盘点中发现问题，需查明原因。在本部 门内解决不了的，须报上级部门解决。当日物料收发记账及当日盘点，须做到 “日清”。 2.22.2 每月对原辅料进行一次帐、物、卡盘点及核对，编制月度库存盘点表 报上级部门。如盘点中发现问题，需查明原因。在本部门内解决不了的

3、，须报 上级部门解决。做到“月结”及时、准确。 2.32.3 每半年对库存所有物料进行一次帐、卡、物盘点及核对。编制半年度库 存盘点表报上级部门。如盘点中发现问题，需查明原因。在本部门内解决不 了的，须UJUJUJtOp.COfT 好好学另天天向上 p 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 报上级部门解决。以及时办理盘盈、盘亏手续，做到帐、物、卡相符。 2.42.4 每年年终对仓库进行全面盘点，核对帐、物、卡，做到“三相符”，如有不 符及时查明原因，及时进行处理，编制年度库存盘点表报上级部门。如物 料存在盘盈盘亏，须报财务部做盘盈盘亏处理。 3 3、物料盘点及报表时

4、间： 每月末最后一日为物料盘点截止日期及上交月度库存盘点表截止日期。 4 4、 物料盘点的注意事项： 4.14.1 仓库管理员根据在库实物进行盘点； 4.24.2 根据实际物料的盘点结果（即盘点表），比对台账、货位卡，查核帐物卡是 否相符，并做好记录； 4.34.3 仓库主管对库管员的盘点结果（即盘点表）进行抽查，要求帐、物、卡相 符； 4.44.4 仓库进行半年度、年度盘点时，需配合公司组织的全厂盘点工作及进度要 求； 5 5、 盘点特殊情况处理： 5.15.1 对物料盘点后出现盘盈情况应仔细核对帐、卡有关单据记录，经查实无误 后，按实物重新入账，如帐卡或单据填写及计算有误，应及时报告仓库主

5、管并 予以更正 5.25.2 对物料盘点后出现盘亏情况时，如货物与台账或货位上的数目差异在物料 损耗范围内，则填写物料损耗报告，做冲账处理，如不在损耗范围内，则需详 细盘查原因，并上报部门主管，根据其意见进行处理。 6.6. 相关文件 6.16.1仓库 5S5S 管理细则 UJUJUJtOp.COfT 好好学另天天向上 p 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 6.26.2客料管理程序 6.36.3物品搬运、储存、防护规定 6.46.4产品防护管理程序。 7.7. 使用表单 7.17.1盘点表 7.27.2盘点差异表 7.37.3盘点盈亏明细表 7.47.4调整单z

6、y V P好好学习天天向上 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 盘点票 品名 规格 物料编码 区域 方式 卡面数 初盘数 复盘数 抽盘数 备注 数量 时间 签名 盘点票 品名 规格 物料编码 区域 方式 卡面数 初盘数 复盘数 抽盘数 备注 数量 时间 签名 UJUJUJtOp.COfT 好好学另天天向上 p 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 盘点统计表 序 号 物料编码 品名规格 单 位 结存数 初盘数 复盘数 抽盘数 仓位 备注 财务： 抽盘人： 复盘人： 初盘人: UJLDUJ*5 予匕p*to 傀 P好好学习天天向上 德信诚培训网 更多免

7、费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 盘点汇总表 部门 日期 盘点卡号 物料 编号 单位 实盘 数量 账面 数量 差异数量 单价 差异 金额 原因 货 位 盘点人员： 复盘人员:UJUJUJtOp.COfT 好好学另天天向上 p 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 物料盘点卡 日期： 年 月 日 物料编号 物料名称及规格 数量 单位 物料类别 原材料 辅料 产/半成品 废料 盘点时物料位置 盘点时物料状况 良品 不良 品废料 其 他 相关说明 账面数量 头盘数量 盈（亏） 盘点员 i记录员 复核员 UJLDUJ*5 予匕p*to 傀 P好好学习天天向上 德信诚培训网 更多免费资料下载请进： http:/ 好好学习社区 固定资产盘点盈亏报告表 部门 资产名称 初盘数 复盘数 误差 责任部门分析误差原因 年 月 总经理: 盘点人: 财务: UJLDUJ*5