固定资产管理普宁电机厂

1、实验六 固定资产业务处理【实验目的】掌握畅捷通软件中固定资产统初始设置、日常业务处理及期末处理的操作内容。【实验内容】1固定资产管理系统初始设置2固定资产管理系统日常业务处理3固定资产管理系统期末处理【实验资料】一：根据以下资料建立新账套：账套号：106 账套名称：粤test06账套路径：默认 账套启用日期：2012年1月单位名称(简称)：广东省普宁市电机厂 企业类型：工业 行业性质：小企业会计制度 账套主管：李利 按行业性质预置科目 基础信息：客户分类分类编码方案：科目编码级次：4222 客户分类编码级次：12结算方式编码级次：11是否立即启用账套：是 启用总账、固定资产管理 启用日期：20

2、12年5月二：设置人员及权限： 增加操作员 编号：10301 姓名：李利 口令：1 权限：粤test06账套主管，负责审核并记账编号：10302 姓名：王佳 口令：2 权限：粤test06账套总账填制凭证、固定资产管理 三：基础档案：部门编码部 门部门属性1总经理办公室综合管理2财务部财务管理3供应部采购供应4销售部销售管理5生产部生产管理 增设明细科目：1、管理费用折旧费 2、制造费用折旧费四：固定资产管理：1. 初始设置(1) 控制参数控 制 参 数参 数 设 置约定与说明我同意启用月份实验当月2012年5月折旧信息本账套计提折旧；折旧方法：平均年限法（一）；折旧汇总分配周期：1个月；当(

3、月初已计提月份=可使用月份-1) 时，将剩余折旧全部提足编码方式资产类别编码方式：2 1 1 2；固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为“3”财务接口与账务系统进行对账；对账科目：固定资产对账科目：1601固定资产；累计折旧对账科目：1602累计折旧补充参数业务发生月末结账前批量制单；月末结账前一定要完成制单登账业务；固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602(2) 资产类别编 码类 别 名 称净 残 值 率单 位计 提 属 性01交通运输设备4%正常计提011经营用设备4%正常计提012非经营用设备4%正常计提02电子设备4%正常计提02

4、1经营用设备4%台正常计提022非经营用设备4%台正常计提(3) 部门及对应折旧科目部 门对应折旧科目总经理办公室、财务部、供应部管理费用/折旧费 销售部销售费用/折旧费生产部制造费用/折旧费(4) 增减方式的对应入账科目增减方式目录对应入账科目增加方式：直接购入1002，银行存款减少方式：毁损1606，固定资产清理 (5) 原始卡片注：净残值率均为4%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一)固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使用日期原 值累计折旧对应折旧科目名称轿车012办公室直接购入62010.3.620000061180管理费用/折旧费传真机022办公室直接

5、购入52011.8.203600460管理费用/折旧费电脑021生产部直接购入52012.1.6400064制造费用/折旧费投影仪021生产部直接购入52011.12.680000制造费用/折旧费发电机022生产部直接购入62011.12.1400000制造费用/折旧费合计26160066860.82. 5月份日常及期末业务（1）2日，生产部的发电机添置新配件12000元，以支票支付（2）5日，继续对生产部的发电机添置配件18000，并与2日的业务合并制单（3）10日，经核查对2011年办公室购入的传真机计提减值准备600元(4) 11日，财务部购买打印机一台，价值6600元，净残值率4%，预计使用年限6年。（5）15日，财务部购买复印机一台，价值25000，净残值率4%，预计使用年限5年。(6) 23日，对轿车进行资产评估，评估结果为原值“160000”，累计折旧“80000”。(7) 31日，计提本月折旧费用。(8) 31日，生产部毁损计算机一台。（注：应先计提折旧之后才能进行毁损业务处理。）（9）31日，生产部出售电脑一台，售价3000，另以