企业经营管理沙盘赛前集训剖析定稿

1、企业经营管理沙盘赛前集训企业经营管理沙盘赛前集训剖析定稿剖析定稿第一节 导 言一、202X-20XX年赛事回顾二、赛事安排三、培训要求及时间安排202X年企业管理沙盘模拟技能大赛纪实赛事安排启动会启动会4.174.17赛前培训赛前培训校级选拔赛校级选拔赛省赛集训和省赛集训和选拔选拔省赛省赛6.206.20 体验：“在快乐中主动学习”，体验本身就是一种价值； 反思：“在错误中学习”，发现优势和不足，及时调整方向和速度； 应用：“练中学，学后用”，综合运用你大学里所学的每门课； 执着：越挫越勇，蜕变成蝶！表表1 ERP沙盘模拟大赛比赛日程安排表沙盘模拟大赛比赛日程安排表时间时间内容内容责任人责任人

2、4月月18号号-4月月25号号赛前动员与宣传赛前动员与宣传ERP协会协会4月月18号号-4月月27号号参赛报名参赛报名ERP协会协会4月月24号号-5月月11号号赛前培训赛前培训童文军童文军5月月7号号-5月月11号号赛前准备赛前准备企业管理教研室企业管理教研室5月月12号（周六）号（周六）第一轮选拔赛第一轮选拔赛谭少柱、童文军谭少柱、童文军5月月19号（周六）号（周六）半决赛半决赛童文军、朱彪童文军、朱彪5月月30号（周三）号（周三）总决赛总决赛谭少柱、谭少柱、刘念、刘念、刘洋、童文军、刘洋、童文军、朱彪朱彪6月月20号号省赛省赛谭少柱、童文军谭少柱、童文军时间时间内容内容责任人责任人备注备

3、注4月月25号号ITMC规则和沙盘结构讲解规则和沙盘结构讲解童文军童文军9-10节课节课5月月8日（周二）日（周二）ITMCITMC运营过程表格填写、沙盘操作、教学年运营过程表格填写、沙盘操作、教学年训练训练刘洋、童文军刘洋、童文军9-10节课节课5月月15日（周二）日（周二）正式运营六年正式运营六年童文军、谭少柱、朱彪童文军、谭少柱、朱彪9-10节课节课5月月22日（周二）日（周二）正式运营六年正式运营六年童文军、刘洋、刘念童文军、刘洋、刘念9-10节课节课5月月29日（周二）日（周二）正式运营六年正式运营六年童文军、谭少柱、朱彪童文军、谭少柱、朱彪9-10节课节课4月月23号号-4月月27

4、号号ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习ERP协会协会5月月2号号-5月月6号号ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习ERP协会协会5月月7号号-5月月13号号ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习 指导老师陪练指导指导老师陪练指导ERP协会协会5月月14号号-5月月20号号ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习 指导老师陪练指导指导老师陪练指导ERP协会协会5月月21号号-5月月27号号ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习 指导老师陪练指导指导老师陪练指导ERP协会协会ERP协会组织赛中练习协会组织赛中练习 指导老师陪练指导指导老师陪练指导ERP协会协会省赛集训省赛集训ERP协会协会5

5、5月月2828号号-6-6月月3 3号号6 6月月4 4号号-19-19号号第二节 诠释ERP沙盘结构及操作流程一、沙盘结构介绍三、本企业长期以来一直专注于某行业本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品产品的生产与经营，目前生产的的生产与经营，目前生产的P1产品在本地产品在本地市场知名度很高市场知名度很高,客户也很满意。同时企业客户也很满意。同时企业拥有自己的厂房拥有自己的厂房, 生产设施齐备生产设施齐备, 状态良好。状态良好。 为此为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展，他们希望新的管理层他们希望新的管理层0102

6、0304050607012345678P1P2P3P401020304050607012345678年份P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降，但未来将会逐渐下降P2产品是产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。技术出现，需求最终会下降。P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。为全新技术产品，发展潜力很大。投资新产品投资新产品P2P2、P3P3、P4P4的开发，的开发，使公司的市场地位得到进一步使公司的市场地位得到进一步提升。提升。开发

7、本地市场以外的其他新市场，开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域，进一步拓展市场领域， 扩大生产规模扩大生产规模, , 采用现代化生采用现代化生产手段产手段, , 努力提高生产效率。努力提高生产效率。0 0年初年初销售收入销售收入+36直接成本直接成本-14毛利毛利=22综合费用综合费用-9折旧前利润折旧前利润=13折旧折旧-5支付利息前利润支付利息前利润=8财务收入财务收入/支出支出+/-2额外收入额外收入/支出支出+/-税前利润税前利润=6所得税所得税-2净利润净利润=4资产资产0 0年初年初负债负债+ +权益权益0 0年初年初固定资产固定资产负债负债土地和建筑土地和建筑+32长

8、期负债长期负债+40机器和设备机器和设备+10短期负债短期负债+0总固定资产总固定资产=42应付款应付款+0流动资产流动资产应交税应交税+2现金现金+20总负债总负债=42应收款应收款+18权益权益在制品在制品+8股东资本股东资本+45成品成品+8利润留存利润留存+9原料原料+4年度净利年度净利+4总流动资产总流动资产=58所有者权益所有者权益=58总资产总资产=100负债负债+ +权益权益=100单位：百万单位：百万单位：百单位：百万万首席执行官（首席执行官（CEO）制定企业发展战略规划；制定企业发展战略规划；带领团队共同决定企业决策；带领团队共同决定企业决策；审核财务状况；审核财务状况；听

9、取企业盈利（亏损）状况；听取企业盈利（亏损）状况；提供涉及到信息资源的各种决策提供涉及到信息资源的各种决策信息（操作电子沙盘）。信息（操作电子沙盘）。营销总监（营销总监（CSO）开拓市场：稳定企业现有市场，积极开拓市场：稳定企业现有市场，积极拓展新市场。拓展新市场。分析市场，制定企业营销计划；分析市场，制定企业营销计划；积极开拓新市场；积极开拓新市场；合理投放广告；合理投放广告；根据企业生产能力取得匹配的客户订单；根据企业生产能力取得匹配的客户订单；及时与生产部门沟通，促成按时交货；及时与生产部门沟通，促成按时交货；监督货款的回收；监督货款的回收；监控竞争对手的情况，明确竞争对手的动向。监控竞

10、争对手的情况，明确竞争对手的动向。注意：广告投放计划编制注意：广告投放计划编制运营总监（运营总监（COO）计划的制订者和决策者，生产采购过程的监控者计划的制订者和决策者，生产采购过程的监控者生产（生产与设备投资计划表）生产（生产与设备投资计划表）负责生产计划制定；负责生产计划制定；企业内部生产组织工作；企业内部生产组织工作；生产计划的执行与控制；生产计划的执行与控制；生产成本的控制；生产成本的控制；保持合理的存货，及时交货；保持合理的存货，及时交货；扩充改进生产设备。扩充改进生产设备。采购（采购与材料计划表）采购（采购与材料计划表）编制并实施采购供应计划编制并实施采购供应计划财务总监（财务总监

11、（CFO）筹集和管理资金；筹集和管理资金；做好现金预算，管好用好资金；做好现金预算，管好用好资金；支付各项费用，核算成本；支付各项费用，核算成本；按时报送财务报表，做好财务分析。按时报送财务报表，做好财务分析。现金预算表、应收款记录表、现金预算表、应收款记录表、综合费用表、损益（利润）表、综合费用表、损益（利润）表、资产负债表资产负债表本地本地区域区域国内国内已开发已开发无无1M1年年2M2年年3M3年年4M4年年01020304050607012345678P1P2P3P401020304050607012345678年份P1产品由于技术水平低，虽然近几年需求较旺产品由于技术水平低，虽然近几

12、年需求较旺 ，但未来将会逐渐下降，但未来将会逐渐下降P2产品是产品是P1的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新的技术改进版，虽然技术优势会带来一定增长，但随着新技术出现，需求最终会下降。技术出现，需求最终会下降。P3、P4为全新技术产品，发展潜力很大。为全新技术产品，发展潜力很大。研发时间研发时间6Q6Q6Q研发投资研发投资6M12M18M新产品研发投资按季度平均支付或延期，新产品研发投资按季度平均支付或延期，但必须完成投资后方可接单生产。但必须完成投资后方可接单生产。研发完成前的市场投入计入综合费用科研发完成前的市场投入计入综合费用科目；两项认证投资可同时进行或延期。目；两项认证

13、投资可同时进行或延期。相应投资完成后才能取得资格。相应投资完成后才能取得资格。研发投资与认证投资计入当年综合管理费。研发投资与认证投资计入当年综合管理费。建立时间建立时间2年年2年年所需投资所需投资1M/年年2M/年年市场开拓：开拓完毕之后才能进行市场开拓：开拓完毕之后才能进行 “竟单竟单”现金现金产品研发：研发完毕之后才能上线产品研发：研发完毕之后才能上线 “生产生产”品牌建设：证书拿到之后才能广告品牌建设：证书拿到之后才能广告 “宣传宣传”可打广告可打广告可以生产可以生产可以拿单可以拿单每年初各企业的销售经理与客户每年初各企业的销售经理与客户见面并召开销售会议，根据市场见面并召开销售会议，

14、根据市场投入投入按规定程序领取订单。按规定程序领取订单。按每个市场单一产品广告投入量，企业按每个市场单一产品广告投入量，企业依次选择订单。如果该市场该产品广告依次选择订单。如果该市场该产品广告投入相同，则比较该产品所有市场广告投入相同，则比较该产品所有市场广告投入之和；如果单一产品所有市场广告投入之和；如果单一产品所有市场广告投放相同，则比较所有产品，所有市场投放相同，则比较所有产品，所有市场两者的广告总投入；如果所有产品，所两者的广告总投入；如果所有产品，所有市场两者的广告总投入也相同，则根有市场两者的广告总投入也相同，则根据谁优先提交的广告方案，谁优先选单。据谁优先提交的广告方案，谁优先选

15、单。企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场。企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场。不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单。不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单。所有已进入的市场，每年最少需投入所有已进入的市场，每年最少需投入1M 维持维持, 否则视为放弃了该市场。否则视为放弃了该市场。营销广告应分配到每个具体的产品和市场营销广告应分配到每个具体的产品和市场订单标注的条件必须满足后方可接单。订单标注的条件必须满足后方可接单。加急加急!正常订单年底前一并交货即可，有加急要求的订单必须在第一季度末交货。正常订

16、单年底前一并交货即可，有加急要求的订单必须在第一季度末交货。资质一般有资质一般有ISO9000和和ISO14000两种，企业必须两种，企业必须取得相应的资格证书才有资格接受这类客户订单。取得相应的资格证书才有资格接受这类客户订单。每张订单已标注交货时限，要求在时限达到前交每张订单已标注交货时限，要求在时限达到前交货。否则将作违约处理，违约金罚款该张订单的货。否则将作违约处理，违约金罚款该张订单的25%（四舍五入）。（四舍五入）。原则每季度初原则每季度初权益的权益的2 2倍倍5%到期一次还本、付息到期一次还本、付息任何时间任何时间权益的权益的2 2倍倍15%到期一次还本、付息到期一次还本、付息短

17、期贷款及高利贷期限为短期贷款及高利贷期限为1年，不足年，不足1年的按年的按1年计息。年计息。贷款只能按照能被贷款只能按照能被 20 整除的最大整数进行整除的最大整数进行贷款到期后须返还，还贷后才能新贷。贷款到期后须返还，还贷后才能新贷。贷款类型贷款类型贷款时间贷款时间贷款额度贷款额度年息年息还款方式还款方式每年年末每年年末权益的权益的2 2倍倍10%年底付息，到期还本年底付息，到期还本长期贷款贷款期限为长期贷款贷款期限为6年年资金贴现在有应收款时随时可以进行，资金贴现在有应收款时随时可以进行，金额是金额是7的倍数的倍数, 不论应收款期限长短不论应收款期限长短, 拿出拿出7M交交1M的贴现费。的

18、贴现费。支付上年度税金支付上年度税金每年所得税计入应付税金，每年所得税计入应付税金，在下一年初交纳。在下一年初交纳。缴纳税金先弥补前缴纳税金先弥补前5 5年的年的亏损亏损, ,然后按照税前利润然后按照税前利润乘以乘以25%25%四舍五入取整计四舍五入取整计算得出。算得出。行政管理费每季度末支付行政管理费每季度末支付1M行政管理费、市场开拓、营销广告、行政管理费、市场开拓、营销广告、生产线转产生产线转产、设备维护、厂房租金、设备维护、厂房租金、 ISO认证、产品研发等计入综合管理费。认证、产品研发等计入综合管理费。在生产的每条生产线每年计提在生产的每条生产线每年计提1M的维护费的维护费设备折旧按

19、余额递减法计算，设备折旧按余额递减法计算，设备价值少于设备价值少于3M时时,每年折旧每年折旧按按1M计计,折到折到0为止。为止。厂房不折旧。厂房不折旧。出售设备残值时，残值与帐面价出售设备残值时，残值与帐面价值（即当期生产线净值）的差额值（即当期生产线净值）的差额计入额外支出（或计入损失）。计入额外支出（或计入损失）。成品物料清单（成品物料清单（BOMBOM）每次采购每次采购某个品种某个品种原材料原材料5个以下个以下现金现金6-10个个1Q11-15个个2Q16-20个个3Q20个以上个以上4Q根据上季度所下采购订单接受相根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计应原料入库，并按

20、规定付款或计入应付款。入应付款。用空桶表示原材料订货，用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必需提前一个季度订购必需提前一个季度,R3、R4订购需提前两个季度。订购需提前两个季度。5 M无无3Q无无无无1M/年年1M8 M2Q2Q1Q1M1M/年年2M16M4Q1Q2Q4M1M/年年4M24M4Q1Q无无无无1M/年年6M1Q所有生产线都能生产所有产品，但现有生产线生产新产品时可能需要变更。所有生产线都能生产所有产品，但现有生产线生产新产品时可能需要变更。变更费用应提前支付，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品的标识。变更费用应提前支付，最后一笔支付

21、到期一个季度后方可更换产品的标识。投资新生产线按安装周期平均支付，全部投资到位后方可领到新的生产线。投资新生产线按安装周期平均支付，全部投资到位后方可领到新的生产线。柔性线柔性线手工线手工线半自动半自动全自动全自动3Q2Q1Q2Q1Q1Q1Q自己领取生产线牌，放置到某自己领取生产线牌，放置到某个厂房位置，放置个厂房位置，放置 4 个空桶个空桶全自动全自动1Q第一季度（领牌季度第一季度（领牌季度）投入）投入 4 个币个币第二季度投入第二季度投入 4 个币个币第三季度投入第三季度投入 4 个币个币第四季度投入第四季度投入 4 个币个币第五季度可以投入第五季度可以投入 使用，所有投使用，所有投入放置

22、设备价值区，当年设备价入放置设备价值区，当年设备价值当年不记提折旧。值当年不记提折旧。设备价值设备价值资金短缺资金短缺可以中断可以中断不是将钱不是将钱交给老师交给老师手工手工生产线生产线柔性柔性生产线生产线半自动半自动生产线生产线全自动全自动生产线生产线灵活性灵活性生产能力生产能力P11M1M1MP22M1M1MP33M2M1MP44M2M1M开始生产将原料放在生产线开始生产将原料放在生产线上并支付加工费。上并支付加工费。柔性线柔性线手工线手工线半自动半自动全自动全自动3Q2Q1Q2Q1Q1Q1Q柔性线柔性线手工线手工线半自动半自动全自动全自动3Q2Q1Q2Q1Q1Q1QR1原原料库料库R2原

23、原料库料库现金现金上线生产必须有原料，否则必须上线生产必须有原料，否则必须“停工待料停工待料”。空生产线才能上线生产，一条空生产线才能上线生产，一条生产线只能生产一个产品。生产线只能生产一个产品。A32M4M/年年32M（4Q）4条生产线条生产线B24M3M/年年24M（4Q）3条生产线条生产线C12M2M/年年12M（4Q）1条生产线条生产线年底决定厂房是购买还是租赁。租赁厂房每年年底决定厂房是购买还是租赁。租赁厂房每年末支付租金，出售厂房计入应收款。末支付租金，出售厂房计入应收款。厂房可随时出售但出售时必须是空厂房才可以，厂房可随时出售但出售时必须是空厂房才可以，厂房出售后得到厂房出售后得到4个季度应收款。购买后将购买个季度应收款。购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧。价放在厂房价值处，厂房不提折旧。现金现金购买：从现金区取出现金放置厂房价值区购买：从现金区取出现金放置厂房价值区出售：从厂房价值区取出现金放置应收帐款出售：从厂房价值区取出现金放置应收帐款4帐期处帐期处产品生产及设备投资计划编制生产线生产线第一年第一年第二年第二年第三年第三年1季季2季季3季季4