南宁市财政局

1、南宁市财政局2016年部门决算目 录第一部分：南宁市财政局概况一、主要职能二、部门决算单位构成第二部分：南宁市财政局2016年部门决算报表表一：收入支出决算总表表二：收入决算表表三：支出决算表表四：财政拨款收入支出决算总表表五：一般公共预算财政拨款支出决算表表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表第三部分：南宁市财政局2016年度部门决算情况说明一、2016 年度收入支出决算总体情况。二、2016 年度一般公共预算支出决算情况。三、2016 年度政府性基金支出决算情况。四、一般公共预算财政拨款安排的

2、“三公”经费支出决算情况说明。五、其他重要事项情况说明。第四部分:名词解释。第一部分：南宁市财政局概况一、主要职能（一）贯彻执行国家财政、税收、金融的方针政策及法律法规；拟订全市财税金融发展战略和中长期规划、改革方案并组织实施；贯彻落实国家、自治区财政分配政策，完善转移支付制度；拟订全市财政分配政策，参与制定各项全市经济政策，提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力的建议。（二）提出财政、金融、预算、税收、财务、会计、资产评估管理等地方立法项目的建议，起草有关的地方性法规、地方行政规章和规范性文件草案。（三）承担市本级各项财政收支管理的责任。负责编制年度市本级预决算（含政府性基金）草案并

3、组织执行；受市人民政府委托，向市人民代表大会报告全市和市本级预算草案及预算执行情况，向市人大常委会报告决算；组织制订经费开支标准、定额，负责审核批复部门(单位)的年度预决算。（四）负责政府非税收入管理；管理财政票据。（五）组织制定国库管理制度，按规定开展国库现金管理工作；负责制定政府采购制度并监督管理。（六）负责制定行政事业单位国有资产管理规章制度，管理市本级行政事业单位国有资产；负责行政事业单位和社会团体非贸易外汇管理。（七）编制国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算的制度和办法，负责市本级企业国有资本及收益收支管理，组织实施企业财务制度，按规定管理地方金融类企业国有资产，参与拟订企业

4、国有资产管理相关制度。（八）负责管理和监督市政府性投资项目资金，参与拟订市基本建设投资的有关政策，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作；负责农业综合开发管理工作。（九）会同有关部门管理市财政社会保障和就业及医疗卫生支出，负责社会保险基金财政监管工作，会同有关部门拟订社会保障资金(基金)的财务管理制度和办法，编制社会保障预决算草案。（十）拟订地方政府性债务管理制度和政策，防范财政风险；管理本级政府的国内外债务；管理本市利用外国政府、世界银行、亚洲开发银行和日本协力银行等其他国际金融组织的贷款和基金，负责组织相关对外谈判与磋商业务。（十一）组织实施市人民政府对地方金融机构的管理，协调、指导

5、推进农村金融改革与发展；统筹规划、组织协调企业改制上市，会同相关部门组织和推进多层次资本市场试点建设；负责牵头组织对地方小额贷款公司和融资性担保机构的设立、变更、终止和业务范围进行审核，对地方小额贷款公司的业务经营情况进行监督管理。（十二）负责全市政府性投资项目的投融资工作；承担与驻邕各类金融机构的沟通协调、信息交流和服务工作；统筹协调和落实市人民政府与金融机构的战略合作。（十三）组织实施融资性担保业务监督管理制度，协调相关部门共同解决融资性担保业务监管中的重大问题，指导县区人民政府对融资性担保业务进行监管和风险处置；负责我市融资性担保机构监管的相关工作。（十四）负责管理会计、资产评估工作，监

6、督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度，指导和监督注册会计师的业务，指导和管理社会审计。（十五）监督检查财税法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题。（十六）承办市人民政府交办的其他事项。二、部门决算单位构成南宁市财政局部门决算单位共10个，包括：南宁市财政局（本级）、南宁市财政预算绩效管理局、南宁市会计管理公司、南宁市财政投资评审中心、南宁财政稽查大队、南宁市财政国库支付局、南宁市政府非税收入管理局、南宁市财政局政府债务管理办公室、广西中华会计函授学校南宁市分校、南宁市财政局政策研究室。第二部分：南宁市财政局2016年部门决算报表表一：收入支出决算总表单位：万元收 入支 出项

7、目决算数项目决算数一、财政拨款7435.72一、一般公共服务支出6137.55二、事业收入380.75二、外交支出三、事业单位经营收入三、教育支出389.63四、其他收入26.36四、科学技术支出五、文化体育与传媒支出六、社会保障和就业支出658.4 七、医疗卫生与计划生育支出270.2八、节能环保支出71.7九、城乡社区支出24.85十、农林水支出10.58十一、交通运输支出2.69十二、资源勘探信息等支出4.19十三、住房保障支出274.07本年收入合计7842.83本年支出合计7843.85用事业基金弥补收支差额0.27结余分配上年结转646.78年末结转与结余646.04收入总计848

8、9.89支出总计8489.89注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转结余情况。表二：收入决算表单位：万元 项 目本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入科目编码科目名称栏次1234567合计7,842.837,435.72380.7526.36201一般公共服务支出6,136.716,110.3426.3620106财政事务6,131.566,105.2026.362010601 行政运行2,407.092,407.092010602 一般行政管理事务746.27732.0014.272010606 财政监察0.180.182010607 信息化建设213

9、.43213.432010699 其他财政事务支出2,764.602,752.5012.0920199其他一般公共服务支出5.145.142019999 其他一般公共服务支出5.145.14205教育支出389.458.70380.7520504成人教育380.75380.752050499 其他成人教育支出380.75380.7520508进修及培训8.708.702050803 培训支出8.708.70208社会保障和就业支出658.40658.4020805行政事业单位离退休658.40658.402080501 归口管理的行政单位离退休658.40658.40210医疗卫生与计划生育支

10、出270.20270.20项 目本年收入合计财政拨款收入上级补助收入事业收入经营收入附属单位上缴收入其他收入科目编码科目名称21005医疗保障270.20270.202100501 行政单位医疗123.59123.592100503 公务员医疗补助146.61146.61211节能环保支出71.7071.7021111污染减排71.7071.702111103 减排专项支出71.7071.70212城乡社区支出24.8524.8521201城乡社区管理事务24.8524.852120199 其他城乡社区管理事务支出24.8524.85213农林水支出10.5810.5821307农村综合改革1

11、0.5810.582130701 对村级一事一议的补助10.5810.58214交通运输支出2.692.6921404成品油价格改革对交通运输的补贴2.692.692140499 成品油价格改革补贴其他支出2.692.69215资源勘探信息等支出4.194.1921505工业和信息产业监管4.194.192150599 其他工业和信息产业监管支出4.194.19221住房保障支出274.07274.0722102住房改革支出274.07274.072210201 住房公积金274.07274.07注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。表三：支出决算表单位：万元项 目本年支出合计基本支出项目

12、支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出科目编码科目名称栏次123456合计7,843.854,031.493,812.36201一般公共服务支出6,137.552,828.823,308.7320106财政事务6,132.402,828.823,303.592010601 行政运行2,407.092,407.092010602 一般行政管理事务744.00744.002010606 财政监察9.209.202010607 信息化建设213.43213.432010699 其他财政事务支出2,758.68421.732,336.9620199其他一般公共服务支出5.145.142019999

13、 其他一般公共服务支出5.145.14205教育支出389.63389.6320504成人教育380.93380.932050499 其他成人教育支出380.93380.9320508进修及培训8.708.702050803 培训支出8.708.70208社会保障和就业支出658.40658.4020805行政事业单位离退休658.40658.402080501 归口管理的行政单位离退休658.40658.40项 目本年支出合计基本支出项目支出上缴上级支出经营支出对附属单位补助支出科目编码科目名称210医疗卫生与计划生育支出270.20270.2021005医疗保障270.20270.2021

14、00501 行政单位医疗123.59123.592100503 公务员医疗补助146.61146.61211节能环保支出71.7071.7021111污染减排71.7071.702111103 减排专项支出71.7071.70212城乡社区支出24.8524.8521201城乡社区管理事务24.8524.852120199 其他城乡社区管理事务支出24.8524.85213农林水支出10.5810.5821307农村综合改革10.5810.582130701 对村级一事一议的补助10.5810.58214交通运输支出2.692.6921404成品油价格改革对交通运输的补贴2.692.69214

15、0499 成品油价格改革补贴其他支出2.692.69215资源勘探信息等支出4.194.1921505工业和信息产业监管4.194.192150599 其他工业和信息产业监管支出4.194.19221住房保障支出274.07274.0722102住房改革支出274.07274.072210201 住房公积金274.07274.07注：本表反映部门本年度各项支出情况。表四：财政拨款收入支出决算总表单位：万元收 入支 出项 目行次金额项 目行次合计一般公共预算财政拨款政府性基金预算财政拨款栏 次1栏 次234一、一般公共预算财政拨款17435.72 一、一般公共服务支出153796.95 6123

16、.36 二、政府性基金预算财政拨款2二、教育支出168.70 8.70 3三、社会保障和就业支出17658.40 658.40 4四、医疗卫生与计划生育支出18270.20 270.20 5五、节能环保支出1971.70 71.70 6六、农林水支出2010.58 10.58 7七、交通运输支出212.69 2.69 8八、资源勘探信息等支出224.19 4.19 9九、住房保障支出23274.07 274.07 本年收入合计107435.72 本年支出合计247448.74年初财政拨款结转和结余1113.36年末结转和结余250.34一般公共预算财政拨款1213.3626政府性基金预算财政拨

17、款1327合计147449.08 合计287449.08注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款的总收支和年末结转结余情况。表五：一般公共预算财政拨款支出决算表单位：万元项 目合计基本支出项目支出科目编码科目名称栏次123合计7448.74 4031.33 3417.41 201一般公共服务支出6123.36 2828.66 3294.71 20106财政事务6118.22 2828.66 3289.56 2010601 行政运行2407.09 2407.09 2010602 一般行政管理事务732.00 732.00 2010606 财政监察9.20 9.20 201

18、0607 信息化建设213.43 213.43 2010699 其他财政事务支出2756.50 421.57 2334.93 20199其他一般公共服务支出5.14 5.14 2019999 其他一般公共服务支出5.14 5.14 205教育支出8.70 8.70 20508进修及培训8.70 8.70 2050803 培训支出8.70 8.70 208社会保障和就业支出658.40 658.40 20805行政事业单位离退休658.40 658.40 2080501 归口管理的行政单位离退休658.40 658.40 210医疗卫生与计划生育支出270.20 270.20 21005医疗保障

19、270.20 270.20 2100501 行政单位医疗123.59 123.59 2100503 公务员医疗补助146.61 146.61 211节能环保支出71.70 71.70 21111污染减排71.70 71.70 2111103 减排专项支出71.70 71.70 212城乡社区支出24.85 24.85 21201城乡社区管理事务24.85 24.85 2120199 其他城乡社区管理事务支出24.85 24.85 213农林水支出10.58 10.58 21307农村综合改革10.58 10.58 2130701 对村级一事一议的补助10.58 10.58 214交通运输支出2

20、.69 2.69 21404成品油价格改革对交通运输的补贴2.69 2.69 2140499 成品油价格改革补贴其他支出2.69 2.69 215资源勘探信息等支出4.19 4.19 21505工业和信息产业监管4.19 4.19 2150599 其他工业和信息产业监管支出4.19 4.19 221住房保障支出274.07 274.07 22102住房改革支出274.07 274.07 2210201 住房公积金274.07 274.07 注：本表反映部门年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表 单位：万元人员经费公用经费经济分类科目编码科目名称金额经济分

21、类科目编码科目名称金额301工资福利支出2701.10 302商品和服务支出380.00 30101 基本工资785.78 30201 办公费22.63 30102 津贴补贴860.43 30202 印刷费0.79 30103 奖金739.50 30205 水费0.62 30104 其他社会保障缴费292.34 30206 电费27.14 30199 其他工资福利支出23.05 30207 邮电费21.06 303对个人和家庭的补助937.16 30211 差旅费14.34 30302 退休费658.40 30213 维修（护）费10.77 30305 生活补助1.24 30215 会议费0.

22、02 30309 奖励金3.45 30216 培训费0.77 30311 住房公积金274.07 30217 公务接待费1.65 30228 工会经费31.40 30229 福利费28.18 30231 公务用车运行维护费8.85 30239 其他交通费用197.42 30299 其他商品和服务支出14.37 310其他资本性支出13.07 31001 房屋建筑物购建31002 办公设备购置12.16 31003 专用设备购置0.91 31099 其他资本性支出304对企事业单位的补贴30401 企业政策性补贴307债务付息支出30701 国内债务付息399其他支出39901 赠与人员经费合计

23、3638.26 公用经费合计393.07 注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表单位：万元2016年度预算数2016年度决算数合计因公出国（境）费公务用车购置及运行费公务接待费合计因公出国（境）费公务用车购置及运行费公务接待费小计公务用车 购置费公务用车 运行费小计公务用车 购置费公务用车 运行费123456789101112120.19120.1995.192516.1616.1614.341.82注：本表反映部门本年度“三公”经费支出预决算情况。其中。2016年度预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般

24、公共预算财政拨款和以前年度结转资金安排的实际支出。表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算单位：万元项 目年初结转和结余本年收入本年支出年末结转和结余功能分类科目编码科目名称小计基本支出 项目支出栏次123456合计类款项注：本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入支出及结转和结余情况。南宁市财政局没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故本表无数据。第三部分：南宁市财政局2016年度部门决算情况说明一、2016年度收入支出决算总体情况。（一）收入总计8489.89万元。1.财政拨款收入7435.72万元，为南宁市本级财政当年拨付的资金。2.事业收入380.75万元，为事业单位开展

25、业务活动取得的收入。3.经营收入0万，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。4.其他收入26.36万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。如：市直机关工委转来党员活动经费、市卫计委转来定点帮扶计生经费、街道办转来计生奖金、地税局转来综合治税先进单位奖励金、统发工资代扣代缴个人所得税手续费、银行存款利息。5.用事业基金弥补收支差额0.27万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收

26、支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。6.上年结转和结余646.78万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。 （二）支出总计8489.89万元。包括：1.一般公共服务支出（类）6137.55万元：主要用于全局人员经费、公用经费、一般行政管理事务、信息化建设等方面的支出。 2.教育支出（类）389.63万元：主要用于十百千会计人才、会计从业人员在职后续培训，会计专业资格考试、从业资格考试考前培训等，以及开展会计资格系列考试报名及组织考试工作等支出。3.社会保障和就业支出（类

27、）658.4万元：主要用于南宁市本级按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。4.医疗卫生与计划生育支出（类）270.2万元：主要用于缴纳职工医疗保险等方面支出。5.节能环保支出（类）71.7万元：主要用于节能减排示范市节能效果评估项目咨询、审计等费用，以及办公楼部分照明设备光源节能改造费用支出。6.城乡社区支出（类）24.85万元：主要用于南宁市财政局政府债务管理办公室业务工作经费支出。其他城乡社区管理事务支出（2120199）24.85万元。7.农林水支出（类）10.58万元：主要用于村级公益事业建设一事一议专项工作经费支出。8.交通运输支出（类）2.69万元：主要用

28、于城市公交农村客运岛际水路客运和出租车行业油价补贴工作经费支出。9.资源勘探信息等支出（类）4.19万元：主要用于支付行政事业单位统一财务核算软件前期设计费。10.住房保障支出（类）274.07万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出。11.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。12.年末结转和结余646.04万元，为本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。二、2016 年度一般公共预算支

29、出决算情况。南宁市财政局2016 年度一般公共预算支出7448.74万元，其中：基本支出4031.33万元，项目支出3417.41万元。其中：“2010601 行政运行”2407.09万元，主要用于人员工资福利支出、公用经费如办公费、印刷费、水电费等支出。“2010602 一般行政管理事务”732万元，主要用于局机关各专项工作经费支出。“2010606 财政监察”9.2万元，主要用于非税收入收缴情况专项检查及财政稽查经费支出。“2010607 信息化建设”213.43万元，主要用于财政信息系统建设、各系统平台间的网络线路租用费用支出等。“2010699 其他财政事务支出”2756.5万元，主要

30、用于发放职工2015年度绩效考评奖金、各二层单位专项工作经费支出等。“2019999 其他一般公共服务支出”5.14万元，主要用于市本级会议定点管理工作经费支出。“2050803 培训支出”8.7万元，主要用于十百千会计人才培训支出。“2080501 归口管理的行政单位离退休”658.4万元，主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。“2100501 行政单位医疗”123.59万元，主要用于缴纳职工医疗保险等方面支出。“2100503 公务员医疗补助”146.61万元，主要用于缴纳职工公务员医疗补助等方面支出。“2111103 减排专项支出”71.7万元，主要用于

31、节能减排示范市节能效果评估项目咨询、审计等费用，以及办公楼部分照明设备光源节能改造费用支出。“2120199 其他城乡社区管理事务支出”24.85万元，主要用于南宁市财政局政府债务管理办公室业务工作需要。其他城乡社区管理事务支出（2120199）24.85万元。“2130701 对村级一事一议的补助”10.58万元，主要用于村级公益事业建设一事一议专项工作经费等支出。“2140499 成品油价格改革补贴其他支出”2.69万元，主要用于成品油价格改革工作经费等支出。“2150599 其他工业和信息产业监管支出”4.19万元，主要用于支付行政事业单位统一财务核算软件前期设计费。“2210201 住

32、房公积金”274.07万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房方面的支出。三、2016年度政府性基金支出决算情况。南宁市财政局2016年度政府性基金支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元。四、2016年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。2016年度一般公共预算财政拨款基本支出4031.33万元，其中：人员经费3638.26万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、其他工资福利支出；公用经费393.07万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费等。五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决

33、算情况说明。2016年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算14.34万元；公务接待费支出决算1.82万元。“三公”经费支出年初预算数共计120.19万元，共支出16.16万元，比2015年减少81.16万元，下降83.39%，主要原因是根据市本级公务用车制度改革实施方案，公务用车减少，相应的公车运行维护费用大幅减少。具体情况如下：（一）因公出国（境）费支出0万元。全年未使用财政拨款安排局机关及所属单位出国团组，未参加其他单位组织的出国团组，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。（二）公务用车购置及运行费支出14.

34、34万元。其中：公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出14.34万元，比2015年减少77.88万元，下降84.45%，下降原因同上。该经费主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展各项财政业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2016年，南宁市财政局（本级）开支财政拨款的公务用车保有量为16辆，全年运行费支出14.34万元，平均每辆0.9万元。（三）公务接待费支出1.82万元,比2015年增加0.86万元，增长89.58%，增长主要原因是为加强财政部门上下级业务指导及交流，考察学习接待批次及人数相较上年增加。国内公务接待批次17次，人次150次，国（境）外公务接待批次0次，人次

35、0次。六、其他重要事项情况说明。（一） 机关运行经费支出情况说明。2016年本部门机关运行经费支出393.07万元（与部门决算CS05表部门决算相关信息统计表第22行金额一致），比2015年增加154.58万元，增长65%。主要原因是：根据市本级公务用车制度改革实施方案，新增其他交通费用（交通补贴）197.42万元。（二）政府采购支出情况说明。2016年本部门政府采购支出总额378.25万元，其中：政府采购货物支出122.3万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出255.95万元（口径参见部门决算CS06表政府采购情况表。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小

36、微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。（三）国有资产占用情况说明。截至2016年12月31日，本部门共有车辆17辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车17辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。（四）预算绩效管理工作开展情况。2016年，本单位共组织对4个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款1973.14万元，占年初预算的85.35%。绩效评价结果显示，上述项目支出绩效情况理想，达到项目申请时设定的各项绩效目标。其中：1. 南宁市财政局（本级）对“信息网络管理、安全及应用系统维护费”1个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算当年财政拨款213.43万元，占年初预算的41.63%。截