某市中小外贸服装企业融资现状及对策分析金融学专业

1、论文题目 广州市中小外贸服装企业广州市中小外贸服装企业 融资现状及对策分析融资现状及对策分析 摘 要我国的对外经济贸易在我国的经济发展中扮演着一个很重要的角色，特别是中小外贸服装企业，它对经济发展的贡献不可忽视，近年来,我国经济发展趋势较好，在国内经济呈现良好发展势头的 同时对外贸易也有了一定增长,贸易额不断增加,另外，我国作为世界服装生产大国，年产量多达 200 亿件，是世界上第一大服装出口国,一年的服装出口达到 400 亿美元，拥有广阔的市场和优越的发展空间，因而无论是在国内还是在国外,取得这些优越的成绩，离不开中小外贸服装企业的贡献，但是，在发展的同时，这些中小型外贸服装企业也遇到了困境

2、和挑战，受到国际金融危机和国内不断从紧的货币政策宏观调控的影响，中小外贸服装企业已逐渐出现资金短缺、融资难的问题，成为制约中小外贸服装企业进一步发展的瓶颈。这些融资问题摆在我国中小外贸服装企业面前，如果要解决中小外贸服装企业融资难的问题，不仅要企业自身的自我完善，更需要政府和银行方面的扶持。笔者在研究中小外贸服装企业融资存在的问题的基础上，结合前人的研究经验，分析其融资难的成因，根据研究数据结果，提出相应的解决对策。【关键词】：中小外贸服装企业；融资；问题；对策AbstractThe foreign trade and trade of our country plays an importa

3、nt role in the economic development of our country, especially the small and medium foreign trade garment enterprises, which can not be ignored. In recent years, Chinas economic development trend is better, while the domestic economy has shown good momentum of development, while foreign trade also h

4、as a certain growth. In addition, our country, as the worlds largest garment producer, has a annual output of up to 20 billion pieces. It is the worlds largest garment exporter. The export of clothing has reached 40 billion dollars a year, and has a broad market and superior space for development. T

5、herefore, it is inseparable from these superior achievements both at home and abroad. The contribution of small and medium foreign trade clothing enterprises, but at the same time, these small and medium-sized foreign trade garment enterprises have also encountered difficulties and challenges. They

6、are affected by the international financial crisis and the macroeconomic regulation and control of the tight monetary policy in China. Small and medium-sized foreign trade clothing enterprises have gradually emerged the shortage of funds and financing difficulties, and become a system. About the bot

7、tleneck of further development of small and medium-sized foreign trade garment enterprises. These financing problems are in front of the small and medium foreign trade garment enterprises in China. If we want to solve the problem of financing for small and medium-sized foreign trade clothing enterpr

8、ises, it is not only necessary for the self-improvement of the enterprises themselves, but also the support of the government and the banks.On the basis of studying the problems existing in the financing of small and medium-sized foreign trade garment enterprises, the author analyses the causes of t

9、he difficulty of financing, and puts forward the corresponding solutions according to the results of the research data.Key words：small and medium-sized foreign trade clothing enterprises; financing; problems; countermeasures.目录III目录摘摘 要要.IIIAbstract.IV1 绪论绪论.11.1 研究背景及意义.11.2 研究目的及方法.12 贸易融资概述贸易融资概述

10、.22.1 贸易融资的含义、类型与方式.22.2 贸易融资的作用.33 广州市中小外贸企业贸易融资现状广州市中小外贸企业贸易融资现状.43.1 中小企业的概述.43.2 广州外贸企业贸易出口概述.53.3 广州市中小外贸服装企业贸易融资现状.94 广州市中小外贸服装企业融资存在的问题广州市中小外贸服装企业融资存在的问题.104.1 贸易融资方式过于单一.104.2 信用担保体系不完善，且授信困难.114.3 财务管理体系不健全.125 广州市中小外贸服装企业融资困难原因分析广州市中小外贸服装企业融资困难原因分析.125.1 外贸企业层面.125.2 银行层面.145.3 政府层面.156 改善

11、广州市中小外贸服装企业融资问题的对策与建议改善广州市中小外贸服装企业融资问题的对策与建议.166.1 中小外贸服装企业方面.166.2 银行方面.176.3 政府方面.177 结论结论.18参考文献参考文献.19致致 谢谢.21江西服装学院毕业设计（论文）11 1 绪论绪论1.11.1 研究背景及意义研究背景及意义广州市中小外贸服装企业在我国对外经济贸易发展有着至关重要的作用，在我国经济发展的大格局中扮演着重要的角色。它不仅提供了大部分就业岗位，而且解决了大部分劳动力，创造了国民生产总值的大部分份额，在技术和税收的进出口贸易中也占有相当大的比重。 但与此同时，广州市中小外贸服装企业也面临着前所

12、未有的困境与挑战，相当一部分中小外贸企业面临的问题，如出现了出口下滑，经营困难、亏损甚至破产、倒闭，甚至资金链断裂，生产经营困难等状况，在很大程度上制约着广州市中小外贸服装企业的进一步发展和扩大。导致这些问题出现的根本原因就是企业资金短缺，且企业融资困难，致使出现生存危机。自 2015 年以来，广州中小外贸服装企业进出口贸易一直呈现负增长状态，加剧了中小外贸企业外贸出口的资金困境，造成这些融资困难的原因是各式各样的，如企业的内部管理不到位、融资方式过于单一、融资方案不完善、金融机构制度不健全、政府监管不到位，法律法规不完善等原因，都有可能影响广州市中小外贸服装企业的持久发展，本文从广州市中小外

13、贸服装企业的融资问题角度出发，深入了解其成因，并提出符合其融资发展的相应建议和解决方案。1.21.2 研究目的及方法研究目的及方法 本文的研究思路是在对论文研究的背景、意义和国内外的研究情况进行阐述，对资本市场和中小企业融资的相关概念和基本理论进行梳理的基础上，通过两条线路展开分析。一条线路是通过分析我国中小企业融资的需求与供给，指出我国中小企业现有的不均衡的融资结构并不能满足中小企业的融资需求，直接融资渠道的拓宽对解决中小企业的融资困境有十分重要的现实意义; 另一条线路通过对我国资本市场现有层次结构的深入分析，指出资本市场层次结构中存在的问题制约了我国中小企业融资在资本市场的顺利开展。在此分

14、析基础上,本江西服装学院毕业设计（论文）2文对我国中小企业的资本市场融资困境的成因进行了剖析，认为我国目前的资本市场规模小、结构存在缺陷、制度体系不健全,不能为中小企业提供有效的直接融资渠道,要提高中小企业融资的效能，更好的拓宽中小企业的直接融资渠道,必须发展、完善资本市场的各个层次结构,并对此提出了相应的对策。具体线路图如下: 图 1-1 完善资本市场的层次结构图2 2 贸易融资概述贸易融资概述2.12.1 贸易融资的含义、类型与方式贸易融资的含义、类型与方式2.1.12.1.1 贸易融资的含义贸易融资的含义贸易融资是指进出商或者出口商贸与进出口贸易的结算相关的短期融资或信贷便利，银行的其中

15、一项业务。在大宗商品交易1中，银行利用结构性短期融资工具，基于股票、预付款、应收款和其他交易中的资产（如原油、金属、粮1 大宗商品交易：特指专业从事电子买卖交易套保的大宗类商品批发市场，又被称为现货市场。江西服装学院毕业设计（论文）3食等）的资产融资。贸易融资是商业银行提供的一种服务，为了促进国家和企业之间的一种进出口业务。出口减去进口平衡是一国的贸易顺差。2.1.22.1.2 类型与方式类型与方式（1）按照资金来源划分一般贸易融资。这意味着钱来自商业银行。这种融资方式通常与国际结算紧密结合。一般贷款期限分为短期、中期和长期三种；一般利率有固定利率或浮动利率两种。政策性贸易融资。是官方或半官方

16、出口信用机构从政府或半官方出口信贷机构向其他银行、进口商、政府或半官方出口信贷机构提供的政府担保资金和商业银行提供的信贷担保。对其他银行、进口商和政府使用自有资金。这种贷款一般被用来购买贷款国家的资本和货物，推动贷款国家的出口量。（2）按照融资的货币划分本币贸易融资。它是指借款国的货币提供的融资。一般来说，这类贷款的对象是国内外贸企业。外币贸易融资。它指的是由非贷款国家的货币提供的融资。这里提到的外币既可以是借款人的货币，也可以是第三国的货币，但它必须是一种可自由兑换的货币。（3）按照融资有无抵押品划分无抵押品贷款，同时也叫信用借款。这意味着银行不需要提供任何担保，而是依靠自己的信用担保。但是

17、这类贷款在一般情况下，银行只会放贷给信誉较好、且能与银行有长期业务来往的大中型外贸企业。抵押贷款是指在贷款时需要提供一定抵押品的贷款业务。这类型贷款通常只适用于投资风险大、贷款周期长的项目，或一些信用等级较低的中小型外贸企业。目前国际保理、信用证、福费廷、打包贷款、出口押汇和进口汇票是国际上普遍采用的国际贸易融资方式。2.22.2 贸易融资的作用贸易融资的作用 贸易融资在国与国之间、企业与企业之间、企业与个人之间的商品交易过程中的作用是非常巨大的，但是中小外贸企业融资成功与贸易主体无关，更多的是取决于贸易活动的类型与方式，以及贸易商品信用的价值，如果融资成功，江西服装学院毕业设计（论文）4一方

18、面不仅能够有效的促进国家贸易和银行业务的发展，解决宏观经济运行中出现的问题，而且能够提高发展中国家的信贷能力（creditworthy）；另一方面，通过提供贸易融资服务，还能够与客户保持良好的关系，巩固和拓宽贸易市场。一般情况下，商业银行通常愿意发行由贸易商品担保的贷款，以获得足够的风险保护和汇兑结算方式2，而供应商和购买者愿意将贷款或其他帮助扩展到与他们有业务联系的企业，通过贸易业务往来使得双方之间的信息更加透明，简明地评估对方的信用风险。3 3 广州市中小外贸企业贸易融资现状广州市中小外贸企业贸易融资现状3.13.1 中小企业的概述中小企业的概述3.1.13.1.1 中小企业的含义中小企业

19、的含义 中小企业(SmallandMedium Enterprises)，又称中小型企业或中小企，它是与所处行业的大企业相比在人员规模、资产规模与经营规模上都比较小的经济单位3。此类企业通常可由单个人或少数人提供资金组成，其雇用人数与营业额皆不人，因此在经营上多半是由业主直接管理，受外界干涉较少。中小企业是实施大众创业、万众创新的重要载体，在增加就业、促进经济增长、科技创新与社会和谐稳定等方面具有不可替代的作用，对国民经济和社会发展具有重要的战略意义。3.1.23.1.2 中小企业的界定中小企业的界定2011 年 6 月 18 日，工业和信息化部、国家统计局、国家发展和改革委员会、财政部联合印

20、发了关于印发中小企业划型标准规定的通知， 规定各行业划型标准为：表 3-1：中小企业界定标准行业类别划分指标中小型企业其中中小型企业必须同时满足的条件年末从业人员数量2000 人以下300 人以上工业类年产品销售收入30000 万以下3000 万及以上2 汇兑结算方式是汇款人（付款企业）委托银行将其款项支付给收款人的结算方式。这种结算方式划拨款项简便、灵活。3 此定义引用江西服装学院毕业设计（论文）5资产合计40000 万以下4000 万及以上年末从业人员数量3000 人以下600 人及以上年工程结算收入30000 万元以下3000 万元及以上建筑类资产合计40000 万元以下4000 万元及

21、以上年末从业人员数量500 人以下100 人及以上批发类年销售额15000 万元以下3000 万元及以上年末从业人员数量500 人以下100 人及以上零售类年销售额15000 万元以下1000 万元及以上年末从业人员数量800 人以下400 人及以上住宿和餐饮业年营业收入15000 万元以下3000 万元及以上3.23.2 广州外贸企业贸易出口概述广州外贸企业贸易出口概述广州外贸企业贸易出口数额不断增长，从 2017 年 1 月至 11 月，外贸出口总额居全省第一位（见图 3-1）。广东省的四大主要城市的出口贸易数据有两种不同的趋势，其中深圳、东莞、佛山滞胀或略低，而广州的趋势较好，能够持续保

22、持近两位数的快速增长，对广东省出口贸易增长的贡献为 37.3%。广州和东莞之间的总差距从去年同期的 178 亿美元缩减到 120 亿美元，与深圳的差距也在缩小。广州外贸出口总量的稳步增长，不仅是城市经济实力不断增强的表现，也是珠江三角出口贸易格局不断变化的推进器。然而，广州仍然需要加快出口贸易的发展。未来几年，全省将从目前的 14.2%增加到 20%以上，然后继续提升到 25-30%的范围，为广东出口贸易的增长做出更大的贡献。江西服装学院毕业设计（论文）6图 3-1 2017 年 1 月至 11 月广东 21 市外贸出口总额 数据来源：肇庆市统计局网站从图 3-1 中我们可以看出在广东 21

23、个市中，广州市的外贸出口额以 792 亿美元的出色成绩位列全省第三名，同比增长了百分之九点三，但与深圳、东莞的外贸出口总额仍然有一定的差距。金融机构服务水平也有一定改善，存款、贷款量都有一定增加，且速度较快。2017 年 11 月底，银行机构本币和外币存贷款余额为 85329.27 亿元，比 10 月底增加了 2.9%，比 2016 年同比增长了 13.8%，存款剩余额度为 51434.57 亿元，提高了 13.3%，贷款剩余额度 33894.7 亿元，提高了 14.3%，比 2017 年 10 月底提高了 3.8%和 1.2%4，但是从出口增量上看，广州表现的很出色，（见图 3-2）4 数据

24、来源广州市统计局，（1-11 月广州市经济运行简况）发表时间：2018-01-02江西服装学院毕业设计（论文）7图 3-2 2017 年 1 至 11 月广东省外贸出口增量 （单位：亿美元）数据来源：广东省统计局从图 3-2 中我们可以看到广州的对外贸易的出口增量远远比其他 20 个市要高出很多，成为广东省的主要外贸出口城市，能够取得这些成绩，离不开中小外贸服装企业的贡献。图 3-3 2012-2017 年 1 至 11 月广东外贸出口总额 TOP8 城市（单位：亿美元）数据来源：广东市统计局从图 3-3 我们可以看出，深圳在 2013-2016 年连续铁落之后，现在有了小幅度的提升，虽然广州

25、总体上保持上升态势，但是一直远落后于深圳和东莞。江西服装学院毕业设计（论文）8图 3-4 2012-2017 年 1 至 11 月外贸出口总额广东省占比 TOP8 城市数据来源：广东省统计局从图 3-4 中我们可以看出深圳的占比在逐年下跌，东莞在缓慢提升，广州则基本保持上升态势。图 3-5 外贸出口总额与广州比重 TOP7 城市数据来源：广东省统计局总体上看，广州和深圳、东莞的相对差距在不断缩小，两年后甚至有望超越东莞。江西服装学院毕业设计（论文）9表 3-1：2012-2017 年 1-11 月广东 21 市外贸出口总额（亿美元）地区2012 年2013 年2014 年2015 年2016

26、年2017 年全 省5,139.15,766.95,761.65,745.55,382.15,563.2广州市529.5561.8656.9746.8724.0791.6深圳市2403.02775.02517.42318.92122.02166.1海珠市199.2238.2257.0260.1243.4232.1汕头市56.059.863.360.959.057.6佛山市366.6379.6412.9433.3428.8420.9韶关市7.98.59.311.411.210.2河源市17.519.723.924.824.425.4梅州市11.213.416.720.219.815.5惠州市26

27、5.1311.2328.0309.7259.3296.4汕尾市13.317.616.814.612.611.6东莞市766.3828.1875.1943.0901.6911.9中山市223.3240.3247.4251.4228.4282.2江门市117.4126.8137.4137.7129.9141.5阳江市17.619.120.521.215.915.4湛江市19.923.226.424.326.028.3茂名市4.77.18.38.38.512.7肇庆市34.043.341.339.544.729.8清远市21.420.221.223.523.424.7潮州市24.225.225.82

28、5.023.923.5揭阳市33.939.145.660.061.854.0云浮市7.19.710.511.013.511.8数据来源：广东省统计局从这上面所列的大量数据中我们可以得出一个结论，广州作为广东外贸出口经济的一个重要组成部分，凭着优越的地理位置以及拥有大量的人才，发展成为了广东省经济长远发展的重要支柱。广州市固树立新的发展观，坚持稳妥的工作基调，促进经济发展提高质量，加快优化经济体结构，提高融资质量和外贸出口效益，实现平稳发展。江西服装学院毕业设计（论文）103.33.3 广州市中小外贸服装企业贸易融资广州市中小外贸服装企业贸易融资现状现状据中国报告大厅网介绍，广东省的中小企业数量

29、超过了 700 万家，在全省的总企业中占比 95%左右，2015 年全省以中小企业为主的中小外贸服装企业实现增加值超过 3.9 万亿，占 GDP 总值的 53.4%5。此外，根据国家工商局公布的数据，广州市从 2010 年至 2018 年累计注册的企业大约 55.3 万家，截止 2017 年 6 月份，个体工商户 90.6 万家。广州目前共有商事主体 185.6 万家。但是这些中小型企业在发展的过程中并不是永远的顺风顺水，广州市产业的结构大多数以服装为主，但这些企业大都普遍存在规模小、技术含量低等特点，广州市大部分中小外贸企业 10 年的演变途径大致遵循先内源融资，再外源融资的特点，10 年以

30、前，广州市的中小外贸企业，资金的主要来源是靠长期积累的劳动力，合伙集资或者企业盈利等，规模普遍都较小，而在中小型外贸服装企业中，银行信贷融资能力相对薄弱，将民间借贷作为融资的主要形式。但随着广州市中小外贸服装企业的发展，融资方式也悄然改变，银行贷款机构和贷款业务也跟着大幅度的增长，民间借贷形式悄然淡去，占比逐渐减少，正规银行金融服务在中小服装企业的融资结构中扮演着越来越重要的角色。目前，中小外贸服装企业发展的基础性资金的来源仍然是通过内源融资，内源资金充足，致使中小外贸服装企业的债务负担相对较轻。同时，银行信贷在中小外贸服装企业外源融资中占据最重要的地位，超过一半的中小企业外源融资来源于银行的

31、信贷资金。民间借贷和内源融资仍在中小外贸企业特别是中小外贸服装企业的融资过程中发挥着积极的作用。在我国，目前还没有一套完整的融资体制能够对中小外贸企业的融资情况提供较完善的扶持政策，在信用体系方面也还没有建立起一套能够减少中小外贸企业的融资成本，从而使这些中小外贸企业的信用无法得到担保，虽然政府机构、银行机构等在这方面都有了一些扶持，但从结果来看，情况并不是很好，在实际操作过程中还出现许多问题，对于改善中小外贸服装企业的融资状况并没有起到很好的作用。4 4 广州市中小外贸服装企业融资存在的问题广州市中小外贸服装企业融资存在的问题中小外贸服装企业想要经营好外贸业务，就需要投入大量的费用进行市场5

32、数据来源于 2017 年 9 月 26 日 中国报告大厅 发表广州中小企业数量江西服装学院毕业设计（论文）11调研和市场开拓，不仅需要到国外进行实地考察、面对面洽谈生意、参加高质量展览会、交易会等国际经贸合作与交流的一系列活动，而且需要建立完善的销售渠道、组织规模化生产，这对于既没有太多国际市场经验，又没有形成雄厚资金积累的中小外贸企业来说就成为很大困难。目前广州市中小外贸服装企业的融资存在的问题是缺乏资金且贷款难，融资渠道较少。4.14.1 贸易融资方式过于单一贸易融资方式过于单一目前，银行贷款融资是广州市中小外贸服装企业融资的主要方式之一，从国际商业融资的角度来看，有直接融资和间接融资。直

33、接融资主要是资本融资，它是通过货币市场发行商业票据和其他货币手段的直接融资。间接融资主要是债务融资，它是通过商业银行或各种专业机构提供专门的金融服务或中介服务。此外，据相关调查，百分之七十以上的中小外贸企业将银行贷款作为企业发展的融资渠道，但这会导致企业自身承担更多的负债，从而带来企业利润，为企业的良性发展负起重任。由于目前还没有完善的融资方式来解决广州中小外贸服装企业融资难的问题，很难提供完善的融资机制，所以只有寻找新的融资渠道，才能帮助企业扩大规模，提高业务水平和能力，促进企业的良性发展。在中小企业的对外融资中，寻求民间、亲朋好友向商业银行融资和贷款仍然是我省中小企业获取国外融资的主要途径

34、。据广东省市中小企业局的调查报告6（见图 4-1），广东省中小企业的所有债务资金占商业银行、信用合作社和民间的比例最高，占全部比重，占总债务基金的 80%.从融资稳定性和成本角度看，商业银行贷款仍是广东省大多数中小企业的主要外部融资选择。6 数据来源：珠三角小企业经营与融资现状调研报告江西服装学院毕业设计（论文）12图 4-1 珠三角小企业融资渠道构成比例分布数据来源：珠三角小企业经营与融资现状调研报告从上图可以看出，中小外贸企业融资渠道极为单一和狭隘,这在很大程度上制约了广州市中小外贸服装企业的融资能力。4.24.2 信用担保体系不完善，且授信困难信用担保体系不完善，且授信困难企业在向银行贷

35、款时会受到很多条件的阻碍，导致企业贷款失败，其主要原因有两个：一、信用担保体系不完善，以前银行的贷款政策可以为企业的发展提供大量的扶持，企业也很容易贷款融资，但是这样对于银行来讲，放贷后很难回款，这同时也会给企业自身的信誉带来影响，从而为再借贷增加了难度。这都是由于银行的信用担保不健全造成的。二、企业授信困难，虽然国际贸易融资是以真实贸易的背景为前提的，但是企业在向银行寻求贷款融资时，是需要向银行提供担保和抵押，而由于广州市中小外贸服装企业自身的条件较差，规模较小，资金不足，企业内部管理不完善，能够用来担保和抵押的资产也较少，再加上信用等级低等问题，导致银行很难授信，造成融资困难。4.34.3

36、 财务管理体系不健全财务管理体系不健全我国大部分企业在成立时大多都是合伙经营或者个人投资的经营模式，江西服装学院毕业设计（论文）13在合伙经营的模式下，每个合伙人之间都是相互制约共同承担连带责任，当企业内部的财务出现管理不当时，都会影响合伙人之间的不稳定性。根据广东中小企业局于 2017 年 3 月份所作的相关调查显示，广州市中小外贸服装企业中有 40%以上企业的财务控制薄弱，财务管理不健全，缺乏科学管理性。具体表现如下：第一、资金管理不严，造成闲置资金较多或经常性资金不足；第二、财务人员业务素质较低，高级财务管理人员缺乏创新意识，缺乏高质量应用型人才。第三、应收账款管理不紧密，缺乏严格的应收

37、账款管理制度，投入的资金收回困难或无法撤回；第四、仓库库存管理松懈，导致资金停滞。在日常经营管理中，库存管理意识薄弱，库存占用资金较大，且终端库存量大，这些库存往往是销售收入的两倍以上，导致出现资金成本高、资金停滞、周转较慢等一系列问题；5 5 广州市中小外贸服装企业融资困难原因分析广州市中小外贸服装企业融资困难原因分析广州市中小外贸服装企业的融资成因不是孤立的，既包括企业自身的不完善，金融体系的不健全，同时也包括政府政策的不健全，具体表现如下：5.5.1 1 外贸企业层面外贸企业层面 5.1.15.1.1 部分外贸企业资金少，实力较弱部分外贸企业资金少，实力较弱广州在中国的大城市排名中位列第

38、三，是我国南方地区海、陆、空交通枢纽和对外开放的主要门户，同时，它也是重要的沿海城市和重要的港口城市，为我国的对外开放做出了很大的贡献。所以很多创业者、投资商大都会选择在广州开立贸易公司，但是大部分的中小型外贸企业在注册时，由于注册资金较少，企业自身的资金不足，无法置办操作设备，没有或较少拥有自己的固定资产，因此在贸易融资时无法向银行提供有效的抵押物，根据广东商业银行的有关数据统计，广州市中小外贸服装企业在向银行贷款融资时能提供有效抵押物的企业仅有不到 30%。同时他们缺乏对这个市场的了解，信息掌握不全面，缺乏对出口贸易融资方式以及渠道的了解，缺乏创新，很难吸引到国外客户达成交易，因此加剧了贸

39、易融资困难。5.1.25.1.2 缺乏高质量人才缺乏高质量人才中小外贸服装企业自身存在着大量的基础性缺陷，如缺乏复合型高素质的人才，人员管理、财务管理不当，负债较多，风控能力差，风险意识薄弱，江西服装学院毕业设计（论文）14信誉等级较低等造成银行不敢对中小外贸服装企业进行放贷业务，这就会导致企业很难从商业银行那得到贷款扶持。据国家人事部公布的资料7，目前中国各类人才总量达到 6075 万人，其中专业技术人员 3914 万人，约占人才总量的 60%左右，但外贸人才缺口超过了 100 多万人。据经济日报报道，在国企事业单位专业技术人员中，教学领域人才有 1151 万人，工程、科研领域人才有 594

40、 万人，但是，经济、会计、统计等几大领域加起来仅有 571 万人。据国家数据统计网公布的相关资料显示，2015 年至 2017 年，每年中国各高校的外贸类、经济类毕业生总共有13 万人左右，如果 13 万毕业生全都从事外贸行业工作，在未来的 5 年中国也只能培养出 65 万外贸人才，缺口至少在 100 万人以上。出现这种情况的原因是多方面的，根据中国社会经济调查研究中心8针对“现在的企业会聘用什么样的人才”等相关调研显示，企业要求从事国际贸易岗位人员既要具备相关的专业基础、外语基础，又要拥有较强的职业技能和较高的综合素质，在综合素质方面，企业比较倾向于聘请人际关系较广、社交礼仪较好、语言表达能

41、力强以及承受压力能力较强的高素质人才；在专业技术方面，企业重点关注的是外语的阅读书写以及口语方面，更重要的是要多方面的积累各国知识，方能与外国友人更好的沟通交流；除此之外，办公能力以及个人的思想品德也是很重要的。在如此高要求的情况之下，导致越老越少的人愿意从事外贸行业，致使人才紧缺。5.1.35.1.3 企业信用等级低企业信用等级低按照中国人民银行的统计,我国每年约有 1800 多亿元的损失是来自企业逃避银行债务而造成的直接损失。此外,国家工商总局的统计数据显示,每年大约有 55 亿元的经济损失是来自企业的合同毁约和欺诈，其中大部分就是来自于中小外贸企业。企业之所以会逃避银行的债务很多方面是来

42、自于外部影响，如劳动力成本上升，原材料价格上涨、外部融资困难等原因（见表 5-1），这些原因的造成会导致企业的信用等级更加恶劣。表 5-1 公司面临的最严重的外部问题影响因素数量比例7 数字来源:经济日报讯)8 中国社会经济调查研究中心：是 1995 年经国家统计局批准成立的独立科研事业单位，实行主任负责制。在改革发展中，几经机构调整和体制变更，为适应服务经济发展的需要，中国社会经济调查研究中心（下称：社调中心）已实行完全的市场化管理机制。江西服装学院毕业设计（论文）15劳动力成本上升8787%原材料价格上涨2020%招工难9393%熟料工缺短6060%融资困难100100%数据来源：中国社会

43、经济调查研究中心5.25.2 银行层面银行层面5.2.15.2.1 银行经营理念陈旧银行经营理念陈旧国有银行与中小外贸型企业双方在经营管理理念上、思想上、以及制度上都不相符，国有银行是在计划经济时代建立起来的，目前已经被商业化，且服务对象不再像以前一样狭窄，但是制度上还不够完善，经验也不够丰富，与中小外贸服装企业的经营管理制度还是不匹配。同时我国银行风险意识薄弱，且拥有不良资产较多，贷款审查不严格，责任不明确等缺点。5.2.25.2.2 经营成本高经营成本高近年来，银行的信贷规模受到了控制，中小企业在向商业银行贷款时，银行会要求企业提供部分资金以汇票的方式进行承兑，企业也因此需要开出一定承兑汇

44、票，而部分企业并不愿意以这种现金结算的方式进行结算，那么就需要企业贴现，但是这样操作不仅提高了中小外贸服装企业的贷款成本，而且银行给出的贷款利率也会越来越高，这同时也会增加中小外贸服装企业的融资成本。从我国商业银行的基本经营原则来看，对中小外贸企业贷款强化了银行的风险和成本约束，从而导致了商业银行对中小企业贷款的弱化。5.2.35.2.3 金融创新力度不够金融创新力度不够目前，我国银行在出口贸易融资方面的金融创新还不够。传统的贸易融资特点为融资成本较低、办理业务方式单调、贷款周期短、交易金额小等，这些方式就比较适用于进出口双方都处于普通交易的状态下，但是并不完全适用于贸易融资体制不健全的新兴市

45、场和发展中国家之间的贸易需求，对大宗商品及资本商品提供融资时也不适用，由于传统产品有时效性差的缺点，因此制约了中小外贸服装企业的操作成本及融资成本。对于大多数银行来说，国际贸易融资仍处于商业运作模式，缺乏新产品，融资产品仍以银行信贷为江西服装学院毕业设计（论文）16担保，以信用证为担保，以汇款方式解决的产品领域也缺乏创新。5.2.45.2.4 社会中介机构不完善社会中介机构不完善到目前为止，我国还没有一系列稳定的融资机制，为中小外贸企业提供适当的支持，也还没有建立一套完整的信用担保体系，旨在降低中小外贸企业的融资成本。虽然我国在这方面已有一些尝试，但情况不理想，实际操作起来有很多困难，并没有真

46、正改善中小外贸服装的企业融资问题。再次，社会中介机构不健全，缺乏专门为中小外贸服装企业服务的金融中介机构，以及提供贷款和担保的机构。目前广州市的社会中介机构也并不完善，广州市的商业银行能够提供的融资产品较少，甚至很多银行都没有这个国际业务，无法满足广州中小外贸服装企业的融资需求，最后，其他融资渠道如民间借贷等，民间借贷成本的提高，也会增加广州市中小外贸服装企业的经营风险，同时会增加企业的财务负担，不利于企业利用这部分资金来发展壮大自身业务。5.35.3 政府层面政府层面5.3.15.3.1 社会信用体系不健全社会信用体系不健全我国目前尚未完成关于国际贸易融资的信用体制的设立，信用机制不完善，就

47、导致中小外贸企业的信用记录无法确定和核实，再者中小外贸企业信用得不到保障，缺乏相应的应对风险的和损失的方法，且我国政府之间与商业银行之间的协调力度不够，在采取企业的信息方面无法做到统一，因此担保功能无法正常发挥。5.3.25.3.2 法律政策上的不完善法律政策上的不完善目前，我国的中小企业促进法在针对中小外贸服装企业的融资问题上起到了一定的指导性作用，但是实用性并不强。中国尚未针对中小外贸服装企业设立专门的贸易融资的扶持机构，缺乏相应的政策扶持和优惠政策，导致中小企业融资困难的局面得不到妥善的解决，甚至越演越烈。广州市中小外贸服装企业作为广州市经济发展的主要力量，地方政府却不能颁发相应的法律法

48、规来改善广州市中小外贸服装企业的融资问题，导致很多企业在发展过程中因缺乏资金又无法进行贸易融资而发展滞后。江西服装学院毕业设计（论文）176 6 改善广州市中小外贸服装企业融资问题的对策与建议改善广州市中小外贸服装企业融资问题的对策与建议为了在激烈的市场竞争中生存和发展，广州中小外贸服装企业必须不断提高自身实力，不断提高服务质量和产品质量，降低经营风险，开拓多层次融资渠道，优化资本结构，降低经营规模、资金成本和金融风险，积极关注新的金融产品，不断完善和挖掘内部融资能力。具体表现为以下几个方面：6.16.1 中小外贸服装企业方面中小外贸服装企业方面6.1.16.1.1 加强内部管理加强内部管理在

49、企业进行贸易融资时会对企业的综合情况进行信用审核，其中会审核到企业的财务状况、综合信誉等，但是很多企业就是因为这一点不过关。因此，企业应加强财务的管理，具体方式如下：加强财务制度的管理；提高财务报表的准确性；提高管理人员的管理水平；规范企业的运作方式等综合治理内部结构；端正企业经营心态。另外，广州市中小外贸企业应该努力提高自身的产品和服务的质量，向大型企业的方向靠拢，做到自身产品和服务的相配套，再者也可以利用大型外贸企业的市场拓展能力和抗风险能力强的优势，间接增强自身的抗风险能力。6.1.26.1.2 加强外部管理加强外部管理中小外贸企业由于自身人才、国外资源等方面的能力有限，往往在及时了解国

50、外相关信息方面处于劣势和被动地位，从而给企业带来不应有的损失，因此，企业应加强贸易信息收集，及时获取可靠的信息服务，并且做好贸易摩擦信息的提前预警，及时调整经营策略。另外，现在是互联网时代，也正值跨境电商发展的好时机，广州市中小外贸服装企业应该捉住这个机遇，实现自身从传统贸易企业向跨境电商的转变，跟上时代发展的步伐，以避免被时代淘汰的命运。另一方面，也可以充分利用专业的跨境电商交易平台，开展对外贸易业务，从而降低自身的经营成本，增强自身的竞争优势。6.26.2 银行方面银行方面广州大多数商业银行在实行外贸融资业务时，对于企业的评估标准仍然采用的是评估信用风险主体是否符合贷款准入标准来进行评估。

51、因此，银行江西服装学院毕业设计（论文）18应该有效整合资金流、物流和信息流，增加有效的风险量化工具，充分掌握在对外贸业务中的第一还款来源信息。另外，大部分商业银行中相关的外贸融资工作人员，甚至是高级领导层都缺乏相应的外语知识、经济和财务知识，因此，在银行从事国际贸易融资的工作人员需要掌握相关的融资、财务、国际结算、外语、信贷等方面的专业知识，在正式进入岗位前银行要做好相关的培训工作，致力培养高素质的复合型人才、应用型人才。同时，银行也可以对中小外贸服装企业提供新型贸易融资、资金结算、出口退税等一系列的专业服务，可以有效地克服中小外贸服装企业自身技术人才缺乏、融资能力差等诸多劣势。6.36.3

52、政府方面政府方面6.3.16.3.1 政策引导方面政策引导方面政府应加大力度完善法制及社会化服务体系，继续加强中小外贸企业立法，制定完善的法律体系，为广州中小外贸服装企业的发展提供强有力的法律保障。深入完善中小外贸服装企业的服务机制和社会化服务网络，要实行合理的出口退税政策，积极维持相对稳定的人民币汇率，加大贸易融资宣传力度，使中小外贸企业树立贸易融资观念。强化宏观层面的指导，给中小外贸服装企业提供能够解决相关贸易业务中各种问题的法律法规，为企业开辟国际市场，提供更好的道路和发展方向。6.3.26.3.2 融资体系建设方面融资体系建设方面对于政府而言，当前应当加大力度发展中小金融机构，成立专门

53、的中小企业出口融资机构。可从以下几个方面改进：第一、由政府设立对口的政策性金融机构，提供直接融资推动中小外贸服装企业扩大出口。第二、政府可直接出面向商业银行提供信贷担保，从而鼓励商业金融机构向中小外贸服装企业提供贷款融资；第三、建设中小企业信息库以及建立独立的中小外贸企业信用评估机构，以提高商业银行对中小外贸企业提供授信支持的信心；第四、广州市政府应该多方面引导和鼓励股份制银行和国有商业银行建立中小外贸服装企业金融服务专营机构，开发出更适合广州中小外贸服装企业的融资服务项目及贷款方式。如：结合中小企业信用体系建设来建立起广州中小外贸服装企业投资和融资的信息发布平台，大力指导和帮助中小外贸服装企

54、业发展进出口业务；第五、建立健全我国的股票市场，继续规范资本市场，江西服装学院毕业设计（论文）19大力发展新三板市场和债券市场，使中小外贸企业有机会通过债券市场募集资金。7 7 结论结论广州中小型外贸服装企业在广东经济发展中发挥着重要作用。如何更好地服务地方经济，改善中小外贸企业的金融服务，促进中小外贸服装企业健康快速发展，是每个金融工作者都应该关注的。首先，中小外贸服装企业自身要不断改革，挖掘内部潜力，努力提高管理水平，树立“诚信为本”的信用原则，从而从根本上缓解融资难的问题。同时，要进一步解放思想，实事求是，根据各地的实际情况，积极进行制度创新和金融创新，提高中小企业的金融服务水平。实现中

55、小企业的可持续发展，并在一定程度上解决中小企业融资困难的问题。总的来说，面对复杂的国际贸易环境，广州对外贸易，尤其是中小型外贸服装企业，必须深入分析中小型外贸服装贸易业务所面临的融资问题。努力做好政府、银行和中小外贸企业自身的协调工作，增强企业在国际贸易中的核心竞争力。只有随着中小外贸企业的不断发展，广州外贸经济才能快速发展。本文针对广州中小外贸服装企业融资出现的问题提出了一些对策，但由于缺乏相关经验，以及研究时间短促，信息采集不全面，研究仍存在诸多不足。有待进一步的研究。江西服装学院毕业设计（论文）20参考文献参考文献1朱晓光.我国中小企业融资现状及对策研究J.商业经济,2017,(02):

56、101-103.2叶晓露.“互联网+”技术对中小型服装企业创新发展的影响J.中国商论,2016,(10):53-56.3凌红蕾.中小外贸企业融资困境及对策研究J.中国商贸,2013,(34):110-111.4黄嘉琪.中小外贸企业国际贸易融资现状及问题分析J.全国流通经济,2017,(19):21-22.5郭晓洁.广东中小外贸企业出口贸易融资创新路径探析J.特区经济,2012,(08):44-46.6杨玉棋.浅析新环境下广东中小外贸企业的发展问题J.北方经贸,2016,(06):13-14.7何吾洁.中小外贸企业融资模式探讨以融资成本为视角J.福建商业高等专科学校学报,2012,(04):63

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58、013,4(04):39-42.14陈傲霜.中小外贸服装企业的成本控制研究J.中国管理信息化,2017,20(13):39-41.15谁来解决钱的问题服装行业融资现状分析J.纺织服装周刊,2013,07:56-57.16苏英,陆泊帆.我国服装企业融资困境及对策研究J.现代商业,2016,18:74-75.17石琼.中小服装生产企业发展面临的问题与对策以武汉市为例J.行政事业资产与财务,2014,27:97-98.18何志伟.中小服装企业融资困难的对策和建议J.全国商情(经济理论研究),2014,(Z2):76-77.江西服装学院毕业设计（论文）2119孙瑞.我国中小外贸企业融资现状及策略J.中外企业家,2017,(18):20-21.20吴玲玲.中小企业融资难现状分析及对策研究 J.财税金融,2015( 12).21王琴中小企业融资难问题及其解决对策J财税金融，2