第一章 会计软件账套初始化

1、 了解会计软件主要功能模块及其基了解会计软件主要功能模块及其基本操作流程本操作流程 掌握会计软件的初始化操作会计软掌握会计软件的初始化操作会计软件常用操作件常用操作1.1创建新的帐套创建新的帐套1.2财务分工设置财务分工设置1.3设置会计科目设置会计科目1.4币种汇率设置币种汇率设置1.5凭证类型设置凭证类型设置1.6往来单位设置往来单位设置1.7部门职员设置部门职员设置1.8商品劳务设置商品劳务设置1.9固定资产设置固定资产设置1 1、账务管理、账务管理账务管理模块提供了凭证处理（包括自动收集业务核算账务管理模块提供了凭证处理（包括自动收集业务核算中的凭证）、期末调汇、结转损益、辅助核算、通

2、用转中的凭证）、期末调汇、结转损益、辅助核算、通用转帐、记帐、结帐、帐册查询打印等功能。帐、记帐、结帐、帐册查询打印等功能。2 2、资金管理、资金管理资金管理模块提供现金及银行存款收付款项处理，并自资金管理模块提供现金及银行存款收付款项处理，并自动生成现金银行凭证、现金日记帐、银行存款日记帐、动生成现金银行凭证、现金日记帐、银行存款日记帐、现金流量日报表，以及开展现金与银行存款的对账工作。现金流量日报表，以及开展现金与银行存款的对账工作。3 3、往来管理、往来管理会计软件中的采购和销售模块能自动生成相应的应收帐会计软件中的采购和销售模块能自动生成相应的应收帐款和应付帐款，并自动生成应收应付凭证

3、；现金银行模款和应付帐款，并自动生成应收应付凭证；现金银行模块通过款项的收和付冲销应收帐款和应付帐款。会计软块通过款项的收和付冲销应收帐款和应付帐款。会计软件中往往也提供单独的往来管理模块，主要进行除采购件中往往也提供单独的往来管理模块，主要进行除采购销售以外的往来业务处理。销售以外的往来业务处理。4 4、采购管理、采购管理采购管理模块可制定采购计划，货物验收入库，以及相采购管理模块可制定采购计划，货物验收入库，以及相应发票的处理，并能自动生成应付帐款和相关凭证。应发票的处理，并能自动生成应付帐款和相关凭证。5 5、库存管理、库存管理库存管理模块可建立库存决策规则，明确库存限额，进库存管理模块

4、可建立库存决策规则，明确库存限额，进行库存物资的入库与出库管理、进行库存物资的盘点以行库存物资的入库与出库管理、进行库存物资的盘点以及出入库物资的成本计算等，并能自动生成转帐凭证。及出入库物资的成本计算等，并能自动生成转帐凭证。 6 6、销售业务管理、销售业务管理销售管理模块能处理各种销售业务，可根据客户订单、销售管理模块能处理各种销售业务，可根据客户订单、市场分析等情况制订销售计划；针对不同的情况对外报市场分析等情况制订销售计划；针对不同的情况对外报价、调价；及时处理定金、发货，处理退货，处理应收价、调价；及时处理定金、发货，处理退货，处理应收帐款，发出催款单；并能自动生成应收帐款和相关凭证

5、。帐款，发出催款单；并能自动生成应收帐款和相关凭证。7 7、报表管理、报表管理会计软件中各个功能模块都有预定好的帐册和报表，同会计软件中各个功能模块都有预定好的帐册和报表，同时系统往往还预制了大量的报表模板，用户可以随时调时系统往往还预制了大量的报表模板，用户可以随时调用这些模板生成自己所需要的帐册或报表。很多的会计用这些模板生成自己所需要的帐册或报表。很多的会计软件还提供单独的报表模块，让用户按照自己的方式进软件还提供单独的报表模块，让用户按照自己的方式进行报表的编制和数据的组织，大大提高了报表的个性化行报表的编制和数据的组织，大大提高了报表的个性化和通用性。和通用性。主要有五个步骤主要有五

6、个步骤1 1、设置新帐套的名称设置新帐套的名称2 2、选择会计制度和行业选择会计制度和行业3 3、选择是否预设会计科目选择是否预设会计科目4 4、设置本位币设置本位币5 5、设置会计期间、设置会计期间该名称既是该名称既是文件名也是文件名也是单位名称单位名称主要有会计年度的设定、会计期间的划分、起始会计期间的确定功能：建立符合企业实际情况的会计信息化帐套文件功能：建立符合企业实际情况的会计信息化帐套文件主要有四个步骤主要有四个步骤1 1、新增操作员组、新增操作员组 2 2、新增权限组、新增权限组3 3、新增人员、新增人员4 4、修改删除人员、修改删除人员功能：功能：用于设置使用会计软件的操作人员

7、及其操作权限用于设置使用会计软件的操作人员及其操作权限不同权限组不同权限组成的权限组成的权限组不能重名不能重名已经发生业务的人员不能修改或删除 已经使用的科目不能被删除，只能修改或停用已经使用的科目不能被删除，只能修改或停用 对于已经使用的科目，可以修改其编码、名称等对于已经使用的科目，可以修改其编码、名称等内容，系统将根据所做的修改自动调整已有的数据内容，系统将根据所做的修改自动调整已有的数据 增加科目增加科目 删除科目删除科目 修改科目修改科目 合并科目合并科目白色：为末级且没有辅助核算性质的科目所显示出的颜色，可在该行中直接录入数据白色：为末级且没有辅助核算性质的科目所显示出的颜色，可在

8、该行中直接录入数据黄色：有辅助核算性质的科目所显示出来的颜色，其中的数据不能直接输入，双击该黄色：有辅助核算性质的科目所显示出来的颜色，其中的数据不能直接输入，双击该 行后系统弹出输入窗口，按照辅助核算项目进行期初数据输入行后系统弹出输入窗口，按照辅助核算项目进行期初数据输入蓝色：非末级科目，其数据由系统自动汇总计算填写蓝色：非末级科目，其数据由系统自动汇总计算填写 录入科目期初数据录入科目期初数据通过通过“科目期初余额科目期初余额”窗口录入期初数据，使用三种颜色代表不同情窗口录入期初数据，使用三种颜色代表不同情况的科目。况的科目。 如果账套建立时确定的启用日期是当年如果账套建立时确定的启用日

9、期是当年1 1期启用，在科目期初数据期启用，在科目期初数据输入时仅有年初余额一栏，如果启用日期大于输入时仅有年初余额一栏，如果启用日期大于1 1期，除年初余额外，期，除年初余额外，系统还要求输入期初借方累计、期初贷方累计。系统还要求输入期初借方累计、期初贷方累计。 试算平衡试算平衡注意事项：注意事项：币种编号不允许重复，币种名称不允许重复。币种编号不允许重复，币种名称不允许重复。已经使用的币种不允许被删除，只能修改或停用，系统也不允许修改折算已经使用的币种不允许被删除，只能修改或停用，系统也不允许修改折算方式。方式。基本设置基本设置新增币种汇率新增币种汇率删除币种汇率删除币种汇率 修改币种汇率

10、修改币种汇率清除过时汇率清除过时汇率注意事项：注意事项： 已经使用过的凭证类型不允许删除，只能修改或停用。已经使用过的凭证类型不允许删除，只能修改或停用。 基本设置基本设置 新增往来单位新增往来单位 录入往来单位期初明细数据录入往来单位期初明细数据 往来单位期初平衡检查往来单位期初平衡检查A A 总账期初与明细账的期初数总账期初与明细账的期初数据进行核对据进行核对B B 自动平衡自动平衡注意事项：注意事项：已使用的单位类型不允许删除，只能修改或停用；已使用的单位类型不允许删除，只能修改或停用；非末级的单位类型不允许删除。非末级的单位类型不允许删除。 单位类型编码是非末级时，这两个单位类型不能进

11、行合并。单位类型编码是非末级时，这两个单位类型不能进行合并。设置部门设置部门设置职员设置职员设置个人所得税率设置个人所得税率根据国家有关规定增加新的级次或修改现有级根据国家有关规定增加新的级次或修改现有级次的应税额及税率。次的应税额及税率。已经使用的部门不允许被删除，只已经使用的部门不允许被删除，只能修改或停用。能修改或停用。已经使用的职员不能被删除，只能已经使用的职员不能被删除，只能修改或停用修改或停用注意：商品编码不能重复，同一商注意：商品编码不能重复，同一商品名称下同样规格的商品也不允许品名称下同样规格的商品也不允许重复。重复。商品税率商品税率固定资产初始设置固定资产初始设置 设置固资类别设置固资类别 设置变动方式设置变动方式录入固定资产期初数据录入固定资产期初数据 对于在启用日期前购入的固定资产必须将期初数对于在启用日期前购入的