WTO 国贸课件

1、第四章第四章 非关税措施协议非关税措施协议 实施卫生与植物卫生措施协议实施卫生与植物卫生措施协议 技术性贸易壁垒协议技术性贸易壁垒协议 海关估价协议海关估价协议装运前检验协议装运前检验协议原产地规则协议原产地规则协议进口许可程序协议进口许可程序协议 六大非关税措施协议六大非关税措施协议第一节第一节 实施卫生与植物卫生实施卫生与植物卫生 措施协议措施协议(SPS)(SPS) 本节重点：本节重点： & 卫生与植物卫生措施的含义卫生与植物卫生措施的含义 & SPS应遵循的规则应遵循的规则一、产生背景一、产生背景 实施卫生与植物卫生措施问题实施卫生与植物卫生措施问题起初作为起初作为农业

2、协议农业协议谈判内容的谈判内容的一部分。在农产品非关税化后，为一部分。在农产品非关税化后，为防止各成员国不合理地使用该措施，防止各成员国不合理地使用该措施，来阻碍国际贸易发展，为此，来阻碍国际贸易发展，为此，“乌乌拉圭回合拉圭回合”单独签订了单独签订了实施卫生实施卫生与植物卫生措施协议与植物卫生措施协议。1、 卫生与植物卫生措施的含义卫生与植物卫生措施的含义 为保护为保护居民、动物居民、动物和和植物植物的生命安的生命安全和健康的需要，而采取的某些限制产全和健康的需要，而采取的某些限制产品进口的措施。品进口的措施。二、主要内容二、主要内容包括包括14个条款和个条款和3个附件个附件 保护保护 免受

3、免受 人的生命人的生命 食品和饮料中的添加剂、污食品和饮料中的添加剂、污 和健康和健康 染物、毒素及外来动植物病虫染物、毒素及外来动植物病虫 害传入的危害害传入的危害 动物的生命动物的生命 饲料中的添加剂、污染物、毒饲料中的添加剂、污染物、毒 和健康和健康 素及外来动植物病虫害传入的素及外来动植物病虫害传入的 危害危害 植物的生命植物的生命 外来病虫害传入危害外来病虫害传入危害2、 应遵循的规则应遵循的规则 （1 1）非歧视性）非歧视性 （2 2）以科学为依据）以科学为依据 （3 3）以国际标准为基础）以国际标准为基础 （4 4）等同对待出口成员达到要求的卫）等同对待出口成员达到要求的卫生与植

4、物卫生措施生与植物卫生措施 （5 5）根据有害生物风险分析确定适当）根据有害生物风险分析确定适当的保护水平的保护水平 （6 6）接受）接受“病虫害非疫区病虫害非疫区”和和“病虫病虫害低度流行区害低度流行区”的概念的概念 （7 7）保持有关法规的透明度）保持有关法规的透明度 3、发展中成员享有的特殊和差别待遇、发展中成员享有的特殊和差别待遇给予发展中国家更长时间适应新的卫生与给予发展中国家更长时间适应新的卫生与植物卫生措施，从而维持其出口机会植物卫生措施，从而维持其出口机会向发展中成员提供技术援助向发展中成员提供技术援助发展中成员可推迟发展中成员可推迟2年，即从年，即从1997年年1月月1日起，

5、执行日起，执行SPSSPS协议协议4 4、卫生与植物卫生措施委员会的职能、卫生与植物卫生措施委员会的职能 制定相应程序，监督和协调国际制定相应程序，监督和协调国际标准的使用标准的使用5 5、争端的解决、争端的解决 通过世界贸易组织的争端解通过世界贸易组织的争端解决机制解决决机制解决第二节第二节 技术性贸易壁垒协议技术性贸易壁垒协议 (TBT) 本节重点：本节重点： &SPSSPS协议与协议与TBTTBT协议的联系及区别协议的联系及区别 &TBT的主要内容的主要内容相关小案例相关小案例 据商务部调查，我国据商务部调查，我国9090的农业及食品的农业及食品出口企业受国外技术性贸易壁

6、垒影响，每出口企业受国外技术性贸易壁垒影响，每年损失约年损失约9090亿美元。国外实施的技术性贸亿美元。国外实施的技术性贸易壁垒已成为制约我国农产品出口的最大易壁垒已成为制约我国农产品出口的最大障碍。障碍。（一）（一）（二）（二） 据有关统计显示，美国消费品安全委员据有关统计显示，美国消费品安全委员会下令召回的我国玩具在近会下令召回的我国玩具在近5 5年内增长年内增长1 1倍，倍，20062006年我国玩具在美国被召回的总次数达到年我国玩具在美国被召回的总次数达到467467次，占美国所有产品召回总数的次，占美国所有产品召回总数的60%60%，理，理由包括：玩具零件可能造成婴幼儿窒息，含由包括

7、：玩具零件可能造成婴幼儿窒息，含有腐蚀性或刺激性成分，甚至玩具的油漆中有腐蚀性或刺激性成分，甚至玩具的油漆中含有导致婴幼儿中毒的金属含有导致婴幼儿中毒的金属U U等成分。等成分。 浙江一家专门从事女装出口的制衣公司浙江一家专门从事女装出口的制衣公司将一批成衣按订单要求发往德国时，却被拒将一批成衣按订单要求发往德国时，却被拒之门外。纳闷不已的经营者被告知：不是服之门外。纳闷不已的经营者被告知：不是服装尺寸不对路，而是小小的钮扣出了大问装尺寸不对路，而是小小的钮扣出了大问题题不符合环保要求。制衣公司当即与钮不符合环保要求。制衣公司当即与钮扣厂联系。从来没有听说过钮扣还有环保问扣厂联系。从来没有听说

8、过钮扣还有环保问题的厂家赶紧按要求重新制作了一批钮扣，题的厂家赶紧按要求重新制作了一批钮扣，换了钮扣后的这批服装才得以换了钮扣后的这批服装才得以“过关过关”。（三）（三）概概 念念 技术性贸易壁垒是非关税壁垒的技术性贸易壁垒是非关税壁垒的主要表现形式，是指商品主要表现形式，是指商品 制定制定的技术法规、标准以及合格评定程序的技术法规、标准以及合格评定程序对外国进口商品构成的贸易障碍。对外国进口商品构成的贸易障碍。进口国进口国一、一、 产生背景产生背景 二战后，二战后，随着关税水平下降，技术随着关税水平下降，技术性措施越来越多的用来作为非关税壁垒。性措施越来越多的用来作为非关税壁垒。然而，由于各

9、国经济水平不同，技术法然而，由于各国经济水平不同，技术法规和标准差别很大，给规和标准差别很大，给生产者和出口商生产者和出口商造成困难。造成困难。许多缔约方认识到，许多缔约方认识到，有必要有必要制定统一的国际规则来规范技术性措施，制定统一的国际规则来规范技术性措施，消除技术性贸易壁垒。消除技术性贸易壁垒。 二、二、TBTTBT协议与协议与SPSSPS协议的联系及区别协议的联系及区别1 1、联系、联系 二者都是专门针对技术性贸易壁垒二者都是专门针对技术性贸易壁垒的多边协议。的多边协议。 2 2、区别、区别 各自的管辖范围不一样各自的管辖范围不一样 典型的典型的SPSSPS协议涉及协议涉及: : 食

10、品或饮料中的添加剂食品或饮料中的添加剂; ; 食品或饮料中的污染物食品或饮料中的污染物; ; 食品或饮料中的毒素物质食品或饮料中的毒素物质; ; 食品或饮料中的兽药或农药残留食品或饮料中的兽药或农药残留; ; 食品、动物和植物健康认证食品、动物和植物健康认证; ; 涉及食品安全的加工方法涉及食品安全的加工方法; ; 植物植物/ /动物检疫动物检疫, ,宣布非疫区宣布非疫区; ; 防止病虫害传入防止病虫害传入; ; 其他进口要求等。其他进口要求等。典型的典型的TBTTBT协议涉及协议涉及: : 食品、饮料和药品的标签食品、饮料和药品的标签; ; 新鲜食品的质量要求新鲜食品的质量要求; ; 新鲜食

11、品的包装要求新鲜食品的包装要求; ; 危险化学品和毒素物质的包装和标签要求危险化学品和毒素物质的包装和标签要求; ; 有关电子设备的法规有关电子设备的法规; ; 有关无绳电话、无线电设备等的法规有关无绳电话、无线电设备等的法规; ; 纺织品和服装标签纺织品和服装标签; ; 汽车及其零部件检验汽车及其零部件检验; ; 有关船舶和船舶设备的法规有关船舶和船舶设备的法规; ; 有关玩具安全的法规等。有关玩具安全的法规等。 例例1:1:是是SPS还是还是TBT?瓶装水瓶装水: : 人类消费安全人类消费安全 口味口味 瓶的大小及形状瓶的大小及形状 瓶的材料瓶的材料: : 碎裂的问题碎裂的问题 会污染水的

12、有毒物质会污染水的有毒物质（SPS） （TBT）（TBT）（TBT）（SPS）例例2 :2 :是是SPS还是还是TBT? 集装箱：集装箱： 防止病虫害传播的除害措施防止病虫害传播的除害措施 构造构造/ /结构结构 安全卸装安全卸装（ SPS ）（TBT）（TBT）1、技术法规、标准与合格评定程序、技术法规、标准与合格评定程序v 技术法规技术法规v 标准标准v 合格评定程序合格评定程序三、三、 主要内容主要内容 概概 念（一）念（一） 技术法规技术法规是指是指强制执行强制执行的有关的有关产品特性或相关工艺和生产方法的产品特性或相关工艺和生产方法的规定。规定。 标准标准是指经公认机构批准供通是指经

13、公认机构批准供通用或重复使用的、用或重复使用的、非强制执行非强制执行的关的关于产品特性或相关工艺和生产方法于产品特性或相关工艺和生产方法的规则或指南。的规则或指南。 例：是技术法规还是标准？例：是技术法规还是标准？香烟：香烟： 包装盒上必须标明包装盒上必须标明“吸烟有害健康吸烟有害健康” 同一字号标示专用名称，如同一字号标示专用名称，如“红双喜红双喜”和和“香烟香烟”用同一字号用同一字号 （技术法规）（技术法规）（标准）（标准）概概 念（二）念（二） 合格评定程序合格评定程序是直接或间接用来确是直接或间接用来确定是否满足技术法规或标准相应规定的定是否满足技术法规或标准相应规定的技术程序。技术程

14、序。 合格评定程序分为合格评定程序分为认证认证、认可认可、相相互承认互承认三种形式。三种形式。 认证认证指由授权机构出具的证明，一指由授权机构出具的证明，一般由第三方出具。般由第三方出具。 认可认可指权威机构依据程序确认某一指权威机构依据程序确认某一机构或个人具有从事特定任务或工作的机构或个人具有从事特定任务或工作的能力。能力。 相互承认相互承认指机构间通过签署相互承指机构间通过签署相互承认协议，彼此承认认证或认可结果。认协议，彼此承认认证或认可结果。 案例案例：韩酱菜打造国际标准韩酱菜打造国际标准 韩版标准给中国敲响警钟韩版标准给中国敲响警钟 （一）起因（一）起因 20042004年，韩国牵

15、头起草了豆瓣酱和辣椒年，韩国牵头起草了豆瓣酱和辣椒酱两项国际标准议案。酱两项国际标准议案。 7 7月月3 3日，国际食品法典委员会（简称日，国际食品法典委员会（简称CACCAC）通过了这两项国际标准议案。）通过了这两项国际标准议案。韩国“大酱村”商店里的辣椒酱 （二）重要性（二）重要性 其他国家生产的豆瓣酱和辣椒酱，如果其他国家生产的豆瓣酱和辣椒酱，如果没有达到韩国版标准，将很难进入国际市场。没有达到韩国版标准，将很难进入国际市场。即使打入国际市场，如发生标准纠纷时，世即使打入国际市场，如发生标准纠纷时，世界贸易组织则把认可的韩国版标准作为仲裁界贸易组织则把认可的韩国版标准作为仲裁依据，而没有

16、被认可的将一败涂地。由此可依据，而没有被认可的将一败涂地。由此可见，国际食品标准是多么重要。见，国际食品标准是多么重要。 （三）影响（三）影响 韩国牵头起草豆瓣酱和辣椒酱两项韩国牵头起草豆瓣酱和辣椒酱两项国际标准后，引起日本、中国等国的强国际标准后，引起日本、中国等国的强烈不安。烈不安。 中国豆瓣酱和辣椒酱涵盖的产品范中国豆瓣酱和辣椒酱涵盖的产品范围比较广泛，与韩国的划分标准不一，围比较广泛，与韩国的划分标准不一，韩版标准中国不适用。中国是全球酱类韩版标准中国不适用。中国是全球酱类头号生产大国，但却没有在产品国际标头号生产大国，但却没有在产品国际标准的制定上获得应有的话语权。准的制定上获得应有

17、的话语权。 韩版标准的出现，对中国的豆瓣酱韩版标准的出现，对中国的豆瓣酱和辣椒酱行业是个鞭策和启发，同时也和辣椒酱行业是个鞭策和启发，同时也给我们敲响了警钟。给我们敲响了警钟。2、应遵守的原则、应遵守的原则 避免不必要的贸易壁垒原则避免不必要的贸易壁垒原则非歧视原则非歧视原则等效和相互承认原则等效和相互承认原则透明度原则透明度原则特殊和差别待遇原则特殊和差别待遇原则四、通知、评议、咨询、审议四、通知、评议、咨询、审议 及争端解决及争端解决1 1、通知和评议、通知和评议2 2、咨询、咨询 成员方应设立咨询点成员方应设立咨询点 3 3、审议及争端解决、审议及争端解决 每每3 3年末审议一次年末审议

18、一次第三节第三节 海关估价协议海关估价协议 本节重点：本节重点： 海关估价的方法相关概念 海关估价海关估价是指一个国家（地区）是指一个国家（地区）在对外贸易中为执行关税政策，依在对外贸易中为执行关税政策，依据法定的标准和程序，为征收关税据法定的标准和程序，为征收关税而确定某种进出口商品而确定某种进出口商品完税价格完税价格的的行为或过程。行为或过程。关税的种类 1 1、从价税：、从价税：按进口商品的价格或金额标按进口商品的价格或金额标准计征的税种。如进口商品价格的准计征的税种。如进口商品价格的20%20%。 2 2、从量税：、从量税：按进口商品的数量或重量等按进口商品的数量或重量等标准计征的税种

19、。如每公斤或每升标准计征的税种。如每公斤或每升2 2美元。美元。 3 3、混合税：、混合税：既按从价税又按从量税计征既按从价税又按从量税计征的税种。如价格的的税种。如价格的20%+20%+每公斤每公斤2 2美元。美元。一、产生背景一、产生背景 海关估价海关估价对于采用对于采用从价税从价税的商品的商品影响很大。滥用海关估价将造成完税影响很大。滥用海关估价将造成完税价格的不确定性，阻碍世界贸易的正价格的不确定性，阻碍世界贸易的正常发展。常发展。 有必要有必要规范成员方船舶各方规范成员方船舶各方v采取采取确定确定DEQDWC对进口产品的估价方法，对进口产品的估价方法，确保海关估价制度的公平、统一和中

20、确保海关估价制度的公平、统一和中立，不对国际贸易构成障碍。立，不对国际贸易构成障碍。二、主要内容二、主要内容 1、 适用范围适用范围 适用于商业意义上正常进口的适用于商业意义上正常进口的货物，以下情况不适合：货物，以下情况不适合： （1） 倾销或补贴货物的进口 （2） 非商业性进口 （3） 非直接进口2、海关估价方法(按顺序实施，在进口商请求下可以改变4、5的顺序） (1) (1) 进口货物的成交价格进口货物的成交价格 (2) (2) 相同货物的成交价格相同货物的成交价格 (3) (3) 类似货物的成交价格类似货物的成交价格 (4) (4) 倒扣价格倒扣价格 (5) (5) 计算价格计算价格

21、(6) (6) “回顾回顾”方法方法 工厂工厂消费者消费者出口国海关 进口国倒扣价格计算价格三、发展中成员的特殊和差别待遇三、发展中成员的特殊和差别待遇1、推迟、推迟5年实施年实施海关估价协议海关估价协议2、推迟、推迟3年采用计算价格方法年采用计算价格方法3、对倒扣价格方法和计算价格方法适用顺、对倒扣价格方法和计算价格方法适用顺 序的保留序的保留4、要求提供技术援助、要求提供技术援助第四节第四节 装运前检验协议装运前检验协议一组小案例 （一） 国家质检总局与塞拉利昂相关部门达成国家质检总局与塞拉利昂相关部门达成的协议，自年月日起，我国出的协议，自年月日起，我国出口到塞拉利昂的商品须经我国检验检

22、疫机构口到塞拉利昂的商品须经我国检验检疫机构实施实施装运前检验装运前检验，塞拉利昂海关凭中国出入，塞拉利昂海关凭中国出入境检验检疫证书接受中国商品的申报，该证境检验检疫证书接受中国商品的申报，该证书也是塞拉利昂关税部门征收关税及进口商书也是塞拉利昂关税部门征收关税及进口商向进口国银行申请外汇的依据。向进口国银行申请外汇的依据。 （二） 起伏不定的禽流感疫情不仅影响到我国起伏不定的禽流感疫情不仅影响到我国禽类的出口，而且殃及其它动物产品。禽类的出口，而且殃及其它动物产品。 无锡市某对外贸易公司于无锡市某对外贸易公司于20052005年年1111月出月出口至意大利一批羽绒被、羽绒枕，以及罐头口至意

23、大利一批羽绒被、羽绒枕，以及罐头凤尾鱼。当该批货物运抵意大利后，当地海凤尾鱼。当该批货物运抵意大利后，当地海关要求提供出口国检验检疫机构签发的相关关要求提供出口国检验检疫机构签发的相关装运前检验装运前检验证明方准通关。证明方准通关。 由于当时客户并未要求出证，所以该批由于当时客户并未要求出证，所以该批货物无法提供相关证书，给出口商造成了巨货物无法提供相关证书，给出口商造成了巨大的经济损失。大的经济损失。（三） 我国对允许作为原料进口的废物如我国对允许作为原料进口的废物如废纸、废金属、废塑料、废木制品、废废纸、废金属、废塑料、废木制品、废纺织品等，实施纺织品等，实施装运前检验装运前检验制度，防止

24、制度，防止境外有害废物向我国转运。境外有害废物向我国转运。 相关概念相关概念 装运前检验装运前检验，是指，是指 政府机政府机构或其授权的机构对构或其授权的机构对 的数量、的数量、质量、价格、货币兑换率、货物关税的质量、价格、货币兑换率、货物关税的分类等，根据一定的程序在该货物的分类等，根据一定的程序在该货物的 领土内所进行的检查活动领土内所进行的检查活动。 进口方进口货物进口货物 出口方 基本特征基本特征 第一，主体是第一，主体是 的检验机构，或的检验机构，或是经授权的机构。是经授权的机构。 第二，客体是有关的第二，客体是有关的 。 第三，检验地区应在有关货物的第三，检验地区应在有关货物的 领

25、土内。领土内。进口方进口方进口货物进口货物 出口方出口方 作 用 一方面，它是发展中国家为维护一方面，它是发展中国家为维护自身的利益，防止进口商品假报的一种自身的利益，防止进口商品假报的一种有效手段；有效手段； 另一方面，它也有可能作为一种非另一方面，它也有可能作为一种非关税措施，阻止或妨碍国际贸易的发展。关税措施，阻止或妨碍国际贸易的发展。一、产生背景一、产生背景 二、主要内容二、主要内容 1、适用范围、适用范围 2 2、进口方义务、进口方义务（1） 非歧视地从事装运前检验活动非歧视地从事装运前检验活动（2） 有关检验活动应在出口方进行有关检验活动应在出口方进行（3） 检验标准应是合同中规定

26、的标准检验标准应是合同中规定的标准（4） 价格审核应以合同价格为准价格审核应以合同价格为准（5） 保持装运前检验的透明度保持装运前检验的透明度（6） 应避免产生不必要的迟延应避免产生不必要的迟延（7） 检验机构应保守商业秘密检验机构应保守商业秘密3 3、出口方义务、出口方义务 （1）非歧视的实施有关法律法规）非歧视的实施有关法律法规 （2）及时公布有关法律法规）及时公布有关法律法规 （3）在进口方提出请求时提供有关技术）在进口方提出请求时提供有关技术援助援助4 4、检验机构与出口商之间争端的解决检验机构与出口商之间争端的解决第五节第五节 原产地规则协议原产地规则协议原产地认定案原产地认定案 （

27、一）（一）案由案由 1886年美国在贸易的贝壳案中最早提出了关于产品原产地认定原产地认定的思路。该案争论的焦点是“进口的经清洗和磨光后的贝壳是否仍为贝壳制品”，如果是贝壳制品，按美国当时的法律应征收35%的从价税；如果不是贝壳制品，则免征进口税。 （二）裁决（二）裁决 美国最高法院最后认定“经清洗及磨光后的贝壳仍为贝壳。与贝壳相比，清洗及磨光后的贝壳并未加工成具有完全不同的名称、特征或用途的一项不同的新产品”。 （三）点评（三）点评 这一贝壳案对于原产地认定的思路对于这一贝壳案对于原产地认定的思路对于后来国际贸易中货物后来国际贸易中货物“原产地原产地”的界定产生的界定产生了重大影响。了重大影响

28、。 目前普遍接受的目前普遍接受的“原产地原产地”定义是：定义是：经经一个以上国家加工制造的产品的原产地，是一个以上国家加工制造的产品的原产地，是对该产品施加最后一个对该产品施加最后一个实质性改变实质性改变（形成了（形成了一种完全不同的名称、特征或用途的新产品）一种完全不同的名称、特征或用途的新产品）的国家。的国家。一、产生背景二、主要内容 1、适用范围、适用范围 只适用于非优惠性原产地规则。 不适用于优惠性原产地规则，如自由贸易区内原产地规则和普惠制原产地规则。2 2、 实质性改变的标准实质性改变的标准 “实质性改变实质性改变”一般是指，这种改一般是指，这种改变形成了一种完全不同的变形成了一种

29、完全不同的“新新”产品。产品。 （1 1） 税号改变标准税号改变标准 （2 2） 增值百分比标准增值百分比标准 （3 3） 制造或加工工序标准制造或加工工序标准第六节第六节 进口许可程序协议进口许可程序协议意下令严格控制中国番茄酱意下令严格控制中国番茄酱进口许可审批进口许可审批 20062006年年3 3月月8 8日，意大利海关总署下令全日，意大利海关总署下令全国各地海关部门，严格控制中国番茄酱新的国各地海关部门，严格控制中国番茄酱新的进口许可审批。这是意大利为限制中国番茄进口许可审批。这是意大利为限制中国番茄浓缩原料酱的进口而采取的又一项措施。浓缩原料酱的进口而采取的又一项措施。此前，意大利

30、农林产业政策部长阿莱马此前，意大利农林产业政策部长阿莱马诺和意大利生产活动部长斯卡约拉曾联合签诺和意大利生产活动部长斯卡约拉曾联合签署部级政令，要求自署部级政令，要求自20062006年年6 6月月1515日起，对日起，对番茄调味酱强制实行原产地标识和标签制度，番茄调味酱强制实行原产地标识和标签制度，要求在标签上标注番茄的种植地。要求在标签上标注番茄的种植地。含含 义义 公司或个人只有向政府指定部门申请并公司或个人只有向政府指定部门申请并取得证书后才能进口某种商品，该证书即被取得证书后才能进口某种商品，该证书即被称作称作进口许可证进口许可证。 进口许可程序进口许可程序又称进口许可证制度，是又称进口许可证制度，是有关进口许可证的申请、审查、颁发、使用、有关进口许可证的申请、审查、颁发、使用、效力、撤消和废止方面的法律制度。效力、撤消和废止方面的法律制度。 分分 类类 （1 1）自动进口许可证）自动进口许可证 即一经申请一般都能获得的许可证即一经申请一般都能获得的许可证 （2 2）非自动进口许可证）非自动进口许可证 即需经主管部门个