财务述职规划报告

1、 2004 Digital Electronic SBUTTTTTT事业本部事业本部渠道财务经理渠道财务经理片区片区 XXX二二00四年十二月二十三日四年十二月二十三日 2004 Digital Electronic SBU 创新、速度、成本创新、速度、成本 2004 Digital Electronic SBUq 第一部分第一部分 20042004年回顾与总结年回顾与总结 1 1、主要财务指标达成情况、主要财务指标达成情况 2 2、费用管控、费用管控 3 3、经营基金管控、经营基金管控 4 4、卖场基金、市场费用管控、卖场基金、市场费用管控 5 5、信誉金及应收账款管控、信誉金及应收账款管控

2、 6 6、客服管控、客服管控 7 7、其他、其他 2004 Digital Electronic SBUq第二部分第二部分 20052005年工作规划年工作规划 1 1、角色定位、角色定位 2 2、内部控制制度建设、内部控制制度建设 3 3、资源使用及管理规划资源使用及管理规划 4 4、经营决策支持、经营决策支持 5 5、片、片/ /分区人力资源管理分区人力资源管理规划规划 6、主要财务指标主要财务指标( (预算预算) ) 7 7、对总部财务部的要求及建议、对总部财务部的要求及建议 2004 Digital Electronic SBU第一部分第一部分 20042004年回顾与总结年回顾与总结

3、 2004 Digital Electronic SBU1 1、主要财务指标达成情况、主要财务指标达成情况1010月份家用完成全年任务，预计全年：家用月份家用完成全年任务，预计全年：家用6300063000台、商台、商用用3200032000台、笔记本台、笔记本90009000台，合计：台，合计：104000104000台，台，4.64.6亿元。亿元。 2004 Digital Electronic SBU整体运营状况整体运营状况业务业务年初年初收入收入支出支出应收应收应付应付盈亏盈亏家用机家用机48640 48640 8450650 8450650 7518006 7518006 40500

4、 40500 646740 646740 375044 375044 商用机商用机29986 29986 4110007 4110007 3819667 3819667 0 0 390000 390000 -69674 -69674 笔记本笔记本0 0 832054 832054 786154 786154 0 0 61500 61500 -15600 -15600 退换机退换机79716 79716 88070 88070 143514 143514 0 0 0 0 24272 24272 客服客服122302 122302 531673 531673 707758 707758 0 0 0

5、 0 -53783 -53783 合计合计280643 280643 14012455 14012455 12975099 12975099 40500 40500 1098240 1098240 260259 260259 1-10月，整体运营效益良好，盈利月，整体运营效益良好，盈利26万元，完全万元，完全可实现年初规划目标盈利可实现年初规划目标盈利30万元。但，商用机、万元。但，商用机、笔记本、客服均出现亏损。笔记本、客服均出现亏损。 2004 Digital Electronic SBU2 2、费用管控、费用管控收支呈现收支呈现1-101-10月，现金流盈利月，现金流盈利2424万元，主

6、要为家用业务万元，主要为家用业务盈利。盈利。 业务业务年初年初收入收入支出支出应收应收应付应付盈亏盈亏家用机家用机28178 28178 2626626 2626626 2062128 2062128 0 0 250000 250000 342675 342675 商用机商用机0 0 1022196 1022196 946688 946688 0 0 150000 150000 -74492 -74492 笔记本笔记本0 0 463244 463244 439230 439230 0 0 21000 21000 3014 3014 退换机退换机79716 79716 88070 88070 1

7、43514 143514 0 0 0 0 24272 24272 客服客服122302 122302 531673 531673 707758 707758 0 0 0 0 -53783 -53783 合计合计230195 230195 4731809 4731809 4299318 4299318 0 0 421000 421000 241686 241686 2004 Digital Electronic SBU2 2、费用管控、费用管控结构呈现结构呈现1-101-10月费用月费用结构，家用结构，家用63%63%、商用、商用25%25%、笔记、笔记本本12%12%，其中：，其中：总费用中三

8、总费用中三 大主要费用大主要费用占占73%73%，工资，工资37%37%、广告、广告27%27%、差旅、差旅9%9% 2004 Digital Electronic SBU3 3、经营基金管控、经营基金管控收支呈现收支呈现整体盈利整体盈利2 2万元，各业务基本收支平衡，笔记本亏万元，各业务基本收支平衡，笔记本亏损近损近2 2万元系片区公用基金支持投标。万元系片区公用基金支持投标。业务业务年初年初收入收入支出支出应收应收应付应付盈亏盈亏家用机家用机20462 20462 5824025 5824025 5455877 5455877 40500 40500 396740 396740 32370

9、 32370 商用机商用机29986 29986 3087811 3087811 2872980 2872980 0 0 240000 240000 4817 4817 笔记本笔记本0 0 368810 368810 346924 346924 0 0 40500 40500 -18614 -18614 合计合计50448 50448 9280646 9280646 8675781 8675781 40500 40500 677240 677240 18573 18573 2004 Digital Electronic SBU3 3、经营基金管控、经营基金管控结构呈现结构呈现1-101-10月

10、基金结月基金结构，家用构，家用63%63%、商用商用33%33%、笔、笔记本记本4%4%，其中：，其中：基金四项主要基金四项主要支出占支出占78%78%，市场推广市场推广20%20%、标案支持标案支持20%20%、促销活动促销活动19%19%、清库与价保清库与价保19%19% 2004 Digital Electronic SBU4 4、卖场基金、市场费用管控、卖场基金、市场费用管控年初余额年初余额本年收入本年收入本年支出本年支出期末余额期末余额4584458470361070361070335170335148434843卖场基金：卖场基金：1-10月收支平衡，无应付未付，主要月收支平衡，无

11、应付未付，主要用于店面装修及卖场物料。用于店面装修及卖场物料。市场费用：市场费用：1-10月收支平衡，无应付未付，支出月收支平衡，无应付未付，支出中单张物料占中单张物料占66%、促销及培训占、促销及培训占21%、商用推、商用推介会占介会占13%年初余额年初余额本年收入本年收入本年支出本年支出期末余额期末余额1002110021101244210124429996309996302283322833 2004 Digital Electronic SBU5 5、信誉金及应收账款管控、信誉金及应收账款管控单位：万元单位：万元常规额度常规额度累计使用额累计使用额累计销售额累计销售额使用比例使用比例4

12、0040045234523361733617312.50%12.50%信用金：信用金：日常跟踪、提醒、催促，周报、月报分日常跟踪、提醒、催促，周报、月报分析，析，1-10月，除海南电信项目逾期一笔月，除海南电信项目逾期一笔87万元外，万元外，均按期还款。均按期还款。应收帐款：应收帐款：对帐确认，月清月结，全年未出现不对帐确认，月清月结，全年未出现不良应收帐款。良应收帐款。 2004 Digital Electronic SBU6 6、客服管控、客服管控年初余额年初余额本年收入本年收入本年支出本年支出期末余额期末余额122302122302531673531673707758707758-537

13、83-53783亏损主要原因：亏损主要原因：1 1、设立海南客服增加费用，总部客服拨款、设立海南客服增加费用，总部客服拨款4 4万万元尚未到帐，实际亏损元尚未到帐，实际亏损1378313783元。元。2 2、广州三星大洋设有维修站，摊薄了维修量，、广州三星大洋设有维修站，摊薄了维修量，且免费服务基本由广州客服来做。且免费服务基本由广州客服来做。 2004 Digital Electronic SBU6 6、客服管控、客服管控运输运输26%26%招待招待4%4%差旅差旅11%11%交通交通2%2%通讯通讯7%7%会务会务3%3%其他其他2%2%工资工资10%10%办公办公5%5%邮电邮电1%1%

14、租赁租赁17%17%水电水电3%3%保险保险5%5%福利福利4%4%主要四项费用占主要四项费用占64%64%，其中：运输，其中：运输26%26%、租赁、租赁17%17%、差旅差旅11%11%、工资及奖金、工资及奖金10%10%（软件创收提成）（软件创收提成） 2004 Digital Electronic SBU运营状况不佳，呈现经营性亏损运营状况不佳，呈现经营性亏损项目项目4月4月5月5月6月6月7月7月8月8月9月9月10月10月合计合计营业收入营业收入6,190.006,190.0023,644.0023,644.0024,083.0024,083.0025,533.0025,533.0

15、011,863.0011,863.0023,347.0023,347.0014,070.0014,070.00128,730.00128,730.00费用支出费用支出32,932.3032,932.3017,222.9417,222.9430,692.5130,692.5137,584.5837,584.5817,985.2717,985.2720,097.8220,097.8217,688.5617,688.56174,203.98174,203.98盈亏盈亏-26,742.30-26,742.306,421.066,421.06-6,609.51-6,609.51-12,051.58-12

16、,051.58-6,122.27-6,122.273,249.183,249.18-3,618.56-3,618.56-45,473.98-45,473.98广州客服形象店从广州客服形象店从4 4月开始月开始运营，除了运营，除了5 5月和月和9 9月，其余月，其余月份均显示亏损。主要原因：月份均显示亏损。主要原因：（1 1）广州服务公司成立之）广州服务公司成立之初前期筹备投入初前期筹备投入5.765.76元（其元（其中中1-31-3月租赁费用及租用押金、月租赁费用及租用押金、中介费中介费2.642.64万元万元, ,装修装修3.123.12万万元）。元）。（2 2）运维服务创收没有实）运维服务

17、创收没有实质性的突破，全年仅承接一质性的突破，全年仅承接一笔外包服务笔外包服务2020台台40004000元。元。-30,000.00-25,000.00-20,000.00-15,000.00-10,000.00-5,000.000.005,000.0010,000.004月5月6月7月8月9月10月盈亏7 7、服务公司、服务公司 2004 Digital Electronic SBU片区综合运营能力提升：片区综合运营能力提升：人平效能提升、费人平效能提升、费用结构优化、费用率大幅度下降。用结构优化、费用率大幅度下降。项目项目0303年年1-101-10月月0404年年1-101-10月月升

18、降额升降额升降率升降率投入投入员工人数员工人数21 21 31 31 10 10 47.62%47.62%费用支出费用支出( (万元万元) )368 368 301 301 -67 -67 -18.21%-18.21%产出产出销售数量（台）销售数量（台）48471 48471 77239 77239 28768 28768 59.35%59.35%销售金额销售金额( (元元) )20736 20736 30902 30902 10166 10166 49.03%49.03%效益效益人均销量（台）人均销量（台）2308 2308 2492 2492 183 183 7.95%7.95%人均销售额

19、人均销售额( (万元万元) )987 987 997 997 10 10 0.97%0.97%费用支出率费用支出率1.78%1.78%0.97%0.97%-0.81%-0.81%-45.59%-45.59%亮点：亮点： 2004 Digital Electronic SBU人平效能提升：人平效能提升：随着片区业务发展，人员呈良随着片区业务发展，人员呈良性增长，人均销售量、人均销售额均有不同程度性增长，人均销售量、人均销售额均有不同程度的提升，尤以家用机业务提升显著。的提升，尤以家用机业务提升显著。 2004 Digital Electronic SBU费用结构优化：费用结构优化：为提升费用使用

20、效率，持续开展为提升费用使用效率，持续开展COST DOWNCOST DOWN行动，不断压缩平台等管理性费用，适应行动，不断压缩平台等管理性费用，适应业务发展的需要，加大经营性的广告、差旅等费用投业务发展的需要，加大经营性的广告、差旅等费用投入，管理性支出对比同期下降入，管理性支出对比同期下降7%7%，下降幅度，下降幅度27%27% 2004 Digital Electronic SBU费用率大幅度下降：费用率大幅度下降：随着业务量增长，费用总随着业务量增长，费用总额增加，但费用率同期对额增加，但费用率同期对比下降比下降0.81%0.81%，下降幅度，下降幅度45%45% 2004 Digit

21、al Electronic SBU暗点：暗点：1、客服亏损、客服亏损检讨反思：对客服财务管理重视度不足检讨反思：对客服财务管理重视度不足 运营创收参与度不够运营创收参与度不够改进措施：改进措施：节支，节支，压缩费用、规范管理，与华南客服经理讨压缩费用、规范管理，与华南客服经理讨论制订论制订0505年年华南客服费用管理规定华南客服费用管理规定，于，于0505年年1 1月执行，压缩日常费用月执行，压缩日常费用10%10%创收，创收，制订制订华南客服创收激励办法华南客服创收激励办法，推广深，推广深圳客服成功经验，激励客服员工创收，软件收入圳客服成功经验，激励客服员工创收，软件收入提成提成30%30%

22、、外包服务收入提成、外包服务收入提成20%20%，目标：，目标：1010万元万元 2004 Digital Electronic SBU暗点：暗点：2、费用管理粗放、费用管理粗放检讨反思：检讨反思：精细化程度有待深入，对超标费用的控制精细化程度有待深入，对超标费用的控制不规范，尤其是商用业务招待费用，尚未找到与业务发不规范，尤其是商用业务招待费用，尚未找到与业务发展需要相符合、突出投入产出效益的管理办法。展需要相符合、突出投入产出效益的管理办法。改进措施：改进措施：强化费用管理的执行力，与营销总监讨论修订强化费用管理的执行力，与营销总监讨论修订0505年费年费用报销标准用报销标准，超标费用严格

23、审批，一律凭书面报告作，超标费用严格审批，一律凭书面报告作为预算追加。管理性费用再压缩比重为预算追加。管理性费用再压缩比重4%4%，占总费用的，占总费用的15%15%业务招待费用，家用定额、商用定率。业务招待费用，家用定额、商用定率。家用，按区域核定月度标准家用，按区域核定月度标准商用，按产出比例计算额度商用，按产出比例计算额度投入产出配比，满足业务合理需求投入产出配比，满足业务合理需求 2004 Digital Electronic SBU第二部分第二部分20052005年工作规划年工作规划 2004 Digital Electronic SBU 对片区：对片区：服务监督服务监督 完善制度流

24、程，提升运作效率完善制度流程，提升运作效率 参与支持销售，提升运营能力参与支持销售，提升运营能力 对片总、总监：对片总、总监：牵制协作牵制协作 在财务管理上，相互监督，达到内部牵制在财务管理上，相互监督，达到内部牵制 在平台管理上，紧密协作，形成向心合力在平台管理上，紧密协作，形成向心合力1 1、角色定位、角色定位为服务而监督，寓监督于服务为服务而监督，寓监督于服务 2004 Digital Electronic SBU1 1、角色定位、角色定位 对经销商对经销商/ /客户：客户：服务支持服务支持 树立诚信形象树立诚信形象 打造利润渠道打造利润渠道 强化与负责人、财务商务的沟通交流，适时进行业

25、务培训。强化与负责人、财务商务的沟通交流，适时进行业务培训。 对总部财务：对总部财务：服从反映服从反映 监督职能的延伸监督职能的延伸 经营核算的基础经营核算的基础坚决执行坚决执行 及时反映及时反映 2004 Digital Electronic SBU不可执行、执行不力的制度不可执行、执行不力的制度等于废纸等于废纸2 2、内部控制制度建设、内部控制制度建设淡化淡化“人治人治” 强化强化“法治法治”0505年在现已形成的片区规章制度体系基础上，根年在现已形成的片区规章制度体系基础上，根据业务发展变化作进一步完善，着重点是执行。据业务发展变化作进一步完善，着重点是执行。 2004 Digital

26、Electronic SBU2 2、内部控制制度建设、内部控制制度建设从平台管理、财务管理、行为规范三个纬度，实现从平台管理、财务管理、行为规范三个纬度，实现有章可依、有度可衡。共三大类十五项有章可依、有度可衡。共三大类十五项一、平台管理类一、平台管理类 1 1、决策执行机制、决策执行机制2 2、学习关爱机制、学习关爱机制3 3、人力资源管理制度、人力资源管理制度4 4、薪酬激励制度、薪酬激励制度5 5、绩效考核方案、绩效考核方案6 6、会议轮值制度、会议轮值制度二、财务管理类二、财务管理类1 1、财务管理制度、财务管理制度2 2、费用管理规定、费用管理规定3 3、基金管理使用流程、基金管理使

27、用流程4 4、市场卖场费用管理、市场卖场费用管理办法办法5 5、合同管理办法、合同管理办法6 6、应收帐款及信用金、应收帐款及信用金管理制度管理制度7 7、渠道资源管理规定、渠道资源管理规定三、行为规范类三、行为规范类1 1、考勤制度、考勤制度2 2、办公管理制度、办公管理制度 2004 Digital Electronic SBU3 3、资源使用及管理规划资源使用及管理规划A A、产品运营核算、产品运营核算严格区分家用、商用、平台、退换机、客服五大块资源，独立运营、单独核算、专款专用、提取公用、片总统筹。B B、分级预算决算、分级预算决算秉承“开源节流、略有盈余”的财务政策，完善三级预算决算

28、体系。分区子预算决算分区销售经理制订，营销总监审核签批；产品（部门）分预算决算营销总监或部门经理制订，财务经理审核，片区总经理审批；片区总预算财务经理汇编制订，片区总经理审核签批。C、强化监督执行、强化监督执行片区总经理统筹监控，财务经理执行监督。 事前预算审批 事中过程控制 事后决算检查 2004 Digital Electronic SBU3 3、资源使用及管理规划资源使用及管理规划D、提升效率效益、提升效率效益核定人员编制。重点是压缩平台、提升商用，全面提高人均效能。定编标准：家用3800台/人，提升率2%；商用3300台/人，提升率37%；平台按综合量15000台/人，提升率110%；

29、总体人均量2917台/人，提升率31%项目项目0404年年0505年年提升率提升率销售量销售量人数人数人均量人均量销售量销售量人数人数人均量人均量家用家用897148971424243738 3738 10661010661028283808 3808 1.86%1.86%商用商用415364153617172443 2443 771367713623233354 3354 37.26%37.26%平台平台18187292 7292 121215312 15312 110.00%110.00%合计合计13125013125059592225 2225 18374618374663632917

30、2917 31.11%31.11%减化审批流程。减化审批流程。适应大区域作战的业务发展，提升决策反映速度，在产品运营核算、分级预算决算、人员定编的前提下，将资源审批签字权授予产品营销总监。 2004 Digital Electronic SBU4 4、经营决策支持、经营决策支持平衡点：平衡点： 会计财务会计财务 看家理财看家理财运用财务专长、提供及时有效的信息、积极参与经营过程。运用财务专长、提供及时有效的信息、积极参与经营过程。 2004 Digital Electronic SBU5 5、片、片/ /分区人力资源管理分区人力资源管理规划规划l 增强执行力的三项措施增强执行力的三项措施1 1、培育执行力的能力、培育执行力的能力实施学习关爱机制，创建学习型组织氛围、强化员工归属感 。三会的坚持执行（晨会、周会、月会）通过读书会、内训、外训等形式，对员工技能进行系统培训。 2 2、形成执行力的合力、形成执行力的合力实施决策执行机制，员工、经销商参政议政，民主决策，监督执行、适时调整（日报、周报、月报、周会、月会）。重点解决团队机能障碍（缺乏信任，惧怕冲突，欠缺投入，逃避责任，无视结果）3 3、激发执行力的潜力、激发执行力的潜力实施绩效考核方案， “言必行，行必果”为工作引导，通过公告实时公布，完善有效的员工效绩考核激激励措施（