2022年理财规划师（三级）考试题库（含答案）

1、2022年理财规划师（三级 ）考试题库（含答案）单选题1.执业理财规划师违反职业道德规范，情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失，行业自律机构的制裁措施应为()。A、警告B、吊销执照C、追究刑事责任D、暂停执业或罚款答案：D解析：对于执业理财规划师而言，通常的制裁措施主要包括：警告、暂停执业、罚款和吊销执照等措施。具体适用范围：警告适用于情节轻微的行为；暂停执业、罚款一般适用于情节较为严重，但尚未给客户造成重大损失的情形；吊销执照一般适用于情节严重且造成较大损失的行为，通常该行为也触犯了法律的规定。2.下列关于可转换债券与一般债券的比较，错误的说法是()。A、在可转换债券转换前，两者一样，投资

2、者都可以得到利息收入B、在可转换债券转换前，两者都不具有股东权利C、可转换债券可以在约定期限内，按预定的转换价格换成公司股份D、两者区别主要在于利率的不同答案：D解析：两者区别主要在于可转换债券具有可转换性。3.林甲和林乙共同继承了一辆丰田汽车，林甲会开车，加上上班离得较远，想要这两汽车，而林乙因为不会开车，不想要，那么可以采取的分割方式为()。A、变价分割B、互换补偿C、作价补偿D、实物分割答案：C解析：作价是指估定物的价格。当共有财产是不可分物时，如果共有人之一希望取得该物，就可以作价给他，由他将超过其应得份额的价值补偿给其他共有人。一般来说，在共有财产分割中，只要有共有人希望取得实物，有

3、共有人不希望取得实物，不管共有财产是否可分，经大家协商之后，都可以采取作价补偿的办法分割共有财产。4.银行在票据未到期时将票据买进的做法被称为()。A、票据交换B、票据承兑C、票据结算D、票据贴现答案：D解析：A项，票据交换亦称票据清算，一般指同一城市（或区域 ）各金融机构对相互代收、代付的票据，按照规定时间和要求通过票据交换所集中进行交换并清算资金的一种经济活动；B项，票据承兑是指汇票的付款人承诺负担票据债务的行为；C项，票据结算是一种重要的结算方式。5.股票投资者都知道“股市有风险，投资需谨慎”，这句话表明风险的特征不包括()。A、客观性B、普遍性C、确定性D、可测性答案：C解析：风险是指

4、某种事件发生的不确定性，其特性包括：客观性；普遍性；不确定性；可测性；发展性。6.上证综合指数于_公开发布，基日定为_，基点指数定为_。()A、1991年7月15日；1990年12月19日；100B、1990年12月19日；1991年7月15日；100C、1991年7月15日；1990年12月19日；1000D、1990年12月19日；1991年7月15日；1000答案：A解析：上证综合指数是上海证券交易所指数中比较重要的指数之一，于1991年7月15日起公开发布，上证指数以“点”为单位，基日定为1990年12月19日，基期指数定为100点。7.关于股票交易特别处理，下列四个表述中，正确的是(

5、)。A、股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为10%B、股票实施特别处理后，涨跌幅限制均为5%C、股票实施特别处理后，涨幅限制为5%，跌幅限制为10%D、股票实施特别处理后，涨幅限制为10%，跌幅限制为5%答案：B解析：目前股票（含A、B股 ）、基金类证券的涨跌幅限制为10%，ST股票为5%。8.汇率变动将受到很多因素的影响，下列说法中()是正确的。A、如果一国经济加速增长，将促使本国货币贬值B、利率调整对汇率没有影响C、本国发生通货膨胀，会促使本币升值D、本国发生国际收支顺差，本币将相对升值答案：D解析：影响汇率的因素有：一国的经济增长速度，经济增长对汇率的影响是复杂的；国际收支平衡的情况；物价

6、水平和通货膨胀水平的差异，如果一国的物价水平高，通货膨胀率就高，说明本币的购买力下降，会促使本币贬值；利率水平的差异；人们的心理预期。9.企业年金的缴费人及受益人享有账户资金投资的()。A、受益权、委托权B、决策权、委托权C、所有权、委托权D、所有权、决策权答案：B解析：企业年金计划实行市场化运营，企业年金的缴费人及受益人享有账户资金投资的决策权、委托权。10.下列说法不正确的是()。A、信用保险产生的主要目的是满足商品经济发展、贸易发展的需要B、由于信用保险有政策引导，因此经营信用保险的保险人，必须取得主管部门的特别授权C、商业信用保险合同是为企业之间赊销、预付等信用形式和金融机构贷款给个人

7、等进行承保D、出口信用保险合同的承保对象是海外投资者答案：D解析：出口信用保险是以出口贸易中，外国买方的信用为保险标的或海外投资中借款人的信用为保险标的，承保出口商因买方不履行贸易合同的义务遭受经济损失的信用保险。投资保险是承保被保险人在投资期间因战争、罢工、政府没收、征用、对外汇实行限制等政治原因造成的投资损失的保险，又称政治风险保险。11.以下属于个人耐用消费品的是()。A、单价1000元左右的家用电器B、价值3000元的健身器材C、汽车D、房屋答案：B解析：个人耐用消费品指单价在2000元以上、正常使用寿命在两年以上的家庭耐用商品（住房、汽车除外 ）。12.小李与小张2008年9月结婚，

8、婚后购买了60平方米的房屋一套，产权证上权利人一栏写着小李40%，小张60%。2009年底二人起诉离婚，离婚时房屋的市场价值100万元。则该房屋属于()。A、小李的婚前个人财产B、小张的婚前个人财产C、二人的婚后约定财产D、小李的法定特有财产答案：C解析：夫妻约定财产制是指夫妻双方通过协商对婚前、婚后取得的财产的归属、处分以及在婚姻关系解除后的财产分割达成协议，并优先于法定夫妻财产制适用的夫妻财产制度，又称有契约财产制度。小李与小张在产权证上约定了房屋产权的归属份额，则该房屋属于二人的婚后约定财产。13.王某和刘某有一女兰兰，10岁，后王某病故，留给女儿10万元的教育费用，刘某1年后再嫁，兰兰

9、有一继父张某。刘某再嫁后家里的财产连同王某留下的10万元一直由张某保管，在此情况下的财产风险属于()。A、分居情况下子女抚养教育财产的风险B、夫妻一方去世情况下子女抚养教育财产被侵占的风险C、离异情况下子女抚养教育财产的风险D、一般情况下子女教育等财产投入风险答案：B解析：夫妻一方去世情况下子女抚养教育财产被侵占的风险，是指夫妻一方去世后，如果子女未成年，家庭财产基本都归配偶管理，一旦配偶再婚，在无法区分个人财产与家庭财产的情况下，这部分财产很容易被配偶的再婚对象所侵占。不仅财产换了所有人，连子女的生活水平恐怕都很难得到良好的保障。14.国务院1997年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险

10、制度的决定中对于社会养老保险费用的缴纳做出了明确规定。下列说法不符合该决定的是()。A、社会养老保险费用主要由政府、企业和职工个人共同负担B、企业要按照本地区政府规定的企业缴费比例向社会保险机构缴纳保险费C、企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额20%，确需超过20%的，须报劳动部、财政部审批D、个人养老保险的缴费比例最终达到本人缴费工资的8%答案：A解析：社会养老保险费用主要由企业和职工个人缴费负担，财政负责弥补养老社会保险计划的赤字。15.下列情形中属于诉讼时效中断的事由是()。A、由于不可抗力导致权利人无法起诉B、权利人死亡，继承人尚不知道C、权利人的代理人向债务人提出请求D、被侵害权利

11、人的法定代理人死亡的答案：C解析：ABD三项均属于诉讼时效中止的事由；C项属于权利人主张权利的情形，不合诉讼时效制度制裁属于行使权利者的本旨，因而使诉讼时效期间中断。16.契税实行()的幅度税率。A、5%6%B、2%3%C、3%5%D、4%5%答案：C解析：契税是以所有权发生转移变动的不动产为征税对象，向产权承受人征收的一种财产税。契税实行3%5%的幅度税率，实行幅度税率是考虑到我国经济发展的不平衡，各地经济差别较大的实际情况，具体执行多少由省、自治区、直辖市人民政府视本地区实际情况而定。17.按份共有人按照其()均可以对共有财产进行占有、使用、收益及处分。A、约定B、合同C、协商D、份额答案

12、：D解析：按份共有人按照其份额均可以对共有财产进行占有、使用、收益及处分。但共有权的行使与单独的所有权不同，各共有人不能自行其是，必须达成共识。按份共有人对共有财产虽然拥有一定份额，但其权利不是基于共有财产的部分，而是基于共有财产的全部。18.信用在经济活动中的基本形态表现为()。A、债权债务关系B、延期支付或预付形式C、体现一定的生产关系D、价值运动的特殊形式答案：A解析：信用在经济活动中的基本形态表现为债权债务关系，任何信用交易都至少涉及两方，债权人即现在资源的拥有者和出借者，债务人即保障履行某种义务的资源借入者和使用者。19.金融工具，是在金融交易活动中产生的，能够证明金融交易金额、期限

13、、价格的书面文件，是具有法律约束力的契约。以下不属于金融工具的基本特征的是()。A、期限性B、流动性C、风险性D、成本性答案：D解析：金融工具的基本特征包括：期限性；流动性；风险性；收益性。20.下列选项中，不属于保险派生职能的是()。A、融通资金职能B、防灾防损职能C、补偿损失职能D、分配职能答案：C解析：保险的派生职能包括融通资金职能、防灾防损职能、社会管理职能、分配职能和风险监督职能。选项C为保险的基本职能之一。21.设A与B是相互独立的事件，已知P(A)=1/2，P(B)=1/3，则P(A+B)=()。A、1/2B、1/3C、5/6D、2/3答案：D解析：AB相互独立，则P(AB)=P

14、(A)P(B)，所以，P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=1/2+1/3-1/2*1/3=2/3。22.个人家庭理财规划的核心通常是()。A、投资规划B、消费支出规划C、退休养老规划D、子女教育规划答案：D解析：个人教育规划在消费的时间、金额等方面的不确定性较大，子女教育规划通常是个人家庭理财规划的核心。23.下列关于份额转让的说法错误的是()。A、在共有人转让他的份额时（通常限于出卖 ），在价格等条件相同的情况下，其他共有人有优先于非共有人购买的权利B、如果几个共有人都想购买该份额，应由转让份额的共有人决定将其份额转让给哪个共有人C、因为一个共有人的转让可能造成其他共有人蒙受损失的

15、情形发生，因此其他共有人的这种优先购买权，什么时候行使都可以D、共有人在不损害社会利益和他人利益的条件下，可以放弃其应有的份额，这也是共有人对其份额行使处分权的一种表现答案：C解析：其他共有人的优先购买权，应当在规定的期限内行使，以保护转让者的权益，否则，如果其他共有人恶意拖延时间或长期犹豫不决，则该共有人转让其份额的权利就无法得到保障。在法律没有规定期限的情况下，共有人之间可以约定一个合理期限，欲转让份额的共有人及时告知其他共有人后，其他共有人在此期限内未明确表示购买的，应当认为放弃了优先购买权，欲转让份额的共有人可以将其份额转让给非共有人。24.按保险性质分类，地震保险属于()。A、社会保

16、险B、商业保险C、政策保险D、财产保险答案：C解析：以保险的性质为标准分类，保险可以分为商业保险、社会保险和政策保险。政策保险是政府为了一定的政策目的，运用一般保险技术而开办的一种保险。地震保险属于政策保险具体项目中的为实现国民生活安定的政策目的而举办的国民生活保险。25.共有物的管理费用不包括()。A、保存费用B、改良费用C、缴纳税款D、更新费用答案：D解析：除了共有人的特殊约定外，对共有物的管理，应由全体共有人共同进行。共有物的管理费用，包括一些保存费用和改良费用，以及共有物的其他费用，如缴纳税款等，应当由全体共有人按其份额比例分担。26.王先生的性格特点是实事求是、仔细、客观、独立、理性

17、化分析问题，王先生符合以下()的性格特点。A、现实主义者B、理想主义者C、行动主义者D、实用主义者答案：A解析：客户个性偏好分析模型是建立在马斯洛的自我价值实现理论上的，但又有很大发展。按照这一理论，可将客户分为四种类型：现实主义者、理想主义者、行动主义者和实用主义者。现实主义者通常具有实事求是、仔细、客观、有节制、独立、理性等特征。27.关于资产说法正确的是()。A、资产是可以用货币来计量的B、未来交易或事项可能形成的资产能够确认C、企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权D、虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认答案：A解析：资产是指过去的交易或事项形成的，并

18、由企业拥有或控制的、预期会给企业带来经济利益的资源。资产主要具有以下基本特征：资产是由于过去的交易或事项所形成的，即资产必须是现实的资产，而不能是预期的资产；资产是企业拥有或者控制的；资产预期会给企业带来经济利益，是指资产直接或间接导致现金或现金等价物流入企业的潜力；资产的确认条件是：与该资源有关的经济利益很可能流入企业，该资源的成本或者价值能够可靠地计量。jin28.在()的情况下，保险人有权解除合同。A、投保人因过失未履行如实告知义务B、投保人故意隐瞒事实，不履行如实告知义务C、情况发生变化，保险人认为继续承保会对其造成重大损失D、投保人申报的被保险人年龄不实答案：B解析：投保人因过失未履

19、行如实告知义务，只有在足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的前提下，保险人才有权解除保险合同；同样，投保人申报被保险人年龄不实时，同时其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人才有权解除合同。29.林教授病逝，其子女在分配遗产时就一件国家级文物的分配方式产生分歧，下列分配方式中，不符合法律规定的是()。A、林甲主张将该文物捐献博物馆B、林乙主张自己收藏，愿意放弃其他财产的继承C、林丙将其高价卖给自己的一个外国朋友，然后平分价款D、林丁主张不予分割，保持共有状态答案：C解析：公民的文物指公民自己收藏的书画、古玩、艺术品。如果其中有国家规定的珍贵文物，应遵守中华人民共和国文物保护法的有

20、关规定，严禁倒卖牟利，严禁私自卖给外国人。30.在现实生活中，理财规划师所面对的客户主要是()，他们需要为自己制定风险管理与保险规划。A、小型商业保险购买者B、大型商业保险购买者C、大型社会保险购买者D、集体保险购买者为主答案：A解析：理财规划师面对的需要制定风险管理与保险规划的客户，大多是小型商业保险购买者（以个人保险购买者为主 ）。31.下列关于财产共有说法正确的是()。A、财产的共有是指多个权利主体共同享有所有权，是对同一客体之上所有权量的分割B、基于财产共有权而发生的所有权法律关系称为共有关系C、共有关系是一种具有单层关系的所有权法律关系D、只有当两人以上共同享有同一财产的所有权时，才

21、能形成共有关系答案：C解析：共有关系是一种具有内外两重关系的所有权法律关系。其外部关系为共有人与非所有人之间的关系，以不特定的任何人为承担义务的主体，具有绝对性。其内部关系为各共有人之间的权利义务关系。各共有人之间互为权利义务主体，都是特定的人，因此具有相对性。jin32.接上题，基金有多种划分方式，其中既要获得当期收入，又要追求基金资产长期增值的基金是()。A、成长型基金B、收入型基金C、平衡型基金D、伞形基金答案：C解析：在财务指标上介于成长型和收入型股票之间的可称为平衡型股票，平衡型基金的投资目标是既要获得当期收入，又要追求基金资产的长期增值，适合于同时兼顾价值增长和获得收入两种目标的投

22、资者。33.在还贷方式中，理财规划师应建议其采用()。A、智慧型还款方式B、等额本金还款方式C、等额递增还款方式D、等额本息还款方式答案：A解析：智慧型还款就是将一部分贷款尾款（通常不超过车价的25% ）在最后一个月支付，中间每个月只付贷款减去尾款的平均本金加上贷款总共的利息平均，适合于车改、拥有员工购车福利计划的集团客户，以及先购买过渡性车辆，计划待将来收入提高后再买更好车辆的客户。34.国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满_周岁，女年满_周岁。()A、55;50B、55;55C、50;45D、50;50

23、答案：C解析：根据关于制止和纠正违反国家规定办理企业职工提前退休有关问题的通知（劳动部发199918号 ）的规定，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满50周岁，女年满45周岁。35.关于发展商业养老保险的意义，下列说法不正确的是()。A、有利于完善社会保障体系B、有利于促进社会公平和效率C、有利于促进经济增长方式的转变D、有利于优化金融市场结构答案：B解析：发展商业养老保险的意义有：发展商业养老保险有利于完善社会保障体系；有利于促进我国经济增长方式的转变；有利于优化我国金融市场结构。36.小王新办了一张信用卡，他利用信用卡不能实现()。A、记录

24、与分析自己的支出情况B、支取现金C、资金调度D、质押贷款融资答案：D解析：信用卡可实现如下功能：符合条件的免息透支；免息分期付款；调高临时额度；预借现金；循环信用；支出记录与分析；支出管理；建立信用。D项，质押贷款融资必须是以借款人所有的资产财务作为质押对象，信用卡中的现金是客户对银行的负债，不属于客户本人所有，不能进行质押融资。37.行业的发展与国民经济总体的周期变动之间有一定的联系，按照两者联系的密切程度划分，可以将行业分为()。A、幼稚型行业、周期型行业、衰退型行业B、增长型行业、周期型行业、防守型行业C、衰退型行业、成长型行业、初创型行业D、周期型行业、增长型行业、衰退型行业答案：B解

25、析：各行业变动与国民经济总体的周期变动存在一定关系的，但关系密切的程度不同，根据关系的紧密程度可以将行业分为三类，即增长型行业、周期型行业和防守型行业。38.他物权中的()是指在他人所有之物上在一定范围内进行使用并获取收益的权利。A、用益物权B、担保物权C、债权D、综合权利答案：A解析：根据其权利主体是否是财产的所有人，物权可分为：自物权和他物权。其中，他物权主要包括：用益物权，指在他人之物上设定的以使用、收益为主要内容的权利；担保物权，指在债务人或第三人所有或经营管理的特定财务或权力之上设定，以担保债务的清偿为目的的物权。39.甲为自己投保一份人寿保险，指定其妻为受益人。甲有一子4岁，甲母5

26、0岁且自己单独生活。某日，甲因交通事故身亡。对该份保险的保险金处理正确的是()。A、应作为遗产由甲妻、甲子、甲母共同继承B、应作为遗产由甲妻一人继承C、应作为遗产由甲妻、甲子继承D、应全部支付给甲妻答案：D解析：受益人是指人身保险合同中由被保险人或者投保人指定的享有保险金请求权的人，投保人、被保险人可以为受益人。题中甲指定其妻为受益人，其妻享有保险金请求权，保险金属于其妻的个人财产，不得作为甲的遗产进行继承。40.下列行为中属于民事代理的是()。A、代为书写遗嘱B、代拟发言稿C、代买办公用品D、代为主持会议答案：C解析：代理是指代理人以被代理人的名义，在代理权限内与第三人实施法律行为，其法律后

27、果直接由被代理人承受的民事法律制度。41.下列不属于现金等价物的是()。A、活期存款B、货币市场基金C、各类银行存款D、股票型基金答案：D解析：现金或现金等价物包括活期存款、货币市场基金、短期债券、定期存款等，尽管这些投资工具的收益率不高，但收益率水平比较稳定。42.阳光贸易公司委托某个体工商户甲前往广州订购一批名牌服装，由于阳光贸易公司因疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装总价额超出阳光公司的支付能力，后债权人找到阳光贸易公司要求付款时，阳光贸易公司以甲超越授权为由拒绝。对于债权人的这一货款，应当由()。A、阳光贸易公司清偿B、甲清偿C、阳光公司清偿一部分，甲清偿一部分D、阳光公司清

28、偿，甲负连带清偿责任答案：A解析：委托代理是基于委托人的委托授权而发生的代理。受托人以委托人名义从事民事活动。本案中，阳光公司因自身原因疏忽未明确服装的品牌、数量，才导致违约事件的发生，故应该承担相应的违约责任。43.下列属于贸易管制手段的是()。A、限制资本输出B、进口配额制C、出口补贴政策D、进口关税政策答案：B解析：常用的贸易管制手段包括：进口配额制；进口许可制；规定苛刻的进口技术标准；歧视性采购政策；歧视性税收政策。A项属于外汇管制；CD两项属于财政管制。44.为研究基金企业的整体运行情况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选取的80家基金公司在统计学中被称为()。A、总体B、

29、个体C、样本D、众数答案：C解析：一般情况下在研究总体的特征时不会调查到所有的个体，因此经常从总体中抽取一部分个体作为一个集合进行研究，这个集合就是样本。抽样的目的是根据样本提供的信息推断总体的特征。45.财产保险的被保险人或者受益人，对保险人请求赔偿或者给付保险金的权利，自其知道保险事故发生之日起()年不行使而消灭。A、1B、2C、3D、4答案：B46.若客户选择教育保险，则投资年限通常最高为()年。A、10B、15C、18D、20答案：C解析：教育保险相当于将短时间急需的大笔资金分散开逐年储蓄，投资年限通常最高为18年。47.我国的企业年金运营采用()的基本框架，由企业年金基金受托人、账户

30、管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理。A、托管式B、信托式C、委托代理D、个人账户与社会统筹相结合答案：B解析：企业年金基金管理试行办法和企业年金试行办法两个办法明确规定了企业年金运营采用信托模式的基本框架，提出了企业年金基金受托人、账户管理人、投资管理人和托管人的多元化主体共同管理企业年金基金的原则，打破了原来由政府一手包办的行业自行经办的传统企业年金运行模式，取而代之的是市场化运行模式。48.人身意外伤害保险合同的被保险人外出爬山不幸摔伤，因伤势较重无法行走，卧在湿地上等待救助，结果由于感冒引发肺炎并最终因肺炎致死。在此事件中，被保险人死亡的近因是()。A、爬山发生意外B、着凉C

31、、感冒D、肺炎答案：A解析：在多种原因连续发生所造成的损失中，如果后因是前因所直接导致的必然的结果，或者后因是前因合理的延续，或者后因属于前因自然延长的结果，那么前因为近因。由此可知，本题中的近因为爬山发生意外。49.()是指在较长的投资期限内，根据各资产类别的风险和收益特征以及投资者的投资目标，确定资产在证券投资、产业投资、风险投资、房地产投资、艺术品投资等方面应该分配的比例。A、短期资产配置B、长期资产配置C、战术资产配置D、战略资产配置答案：D解析：战略资产配置是确定最能满足投资者风险一回报率目标的长期资产组合。50.如果沪深300指数以0.62的概率上升，以0.38的概率下跌；在同一时

32、间间隔内香港恒生指数能以0.65的概率上升，以0.35的概率下跌；再假定两个指数同时上升的概率为0.40沪深300指数或香港恒生指数上升的概率是()。A、0.15B、1.27C、0.13D、0.87答案：D解析：如果一次试验的多个结果是相关的，应使用一般的加法法则。在这种情况下的计算公式为，P(A+B)=P(A)+P(B)-P(AB)=0.62+0.65-0.4=0.87。51.关于信托财产的说法不正确的是()。A、信托财产可以是基金B、信托财产可以是委托人的某项知识产权C、信托财产一定要是委托人的合法财产D、信托成立后，信托财产的所有权仍属于委托人，只是受益权发生了转移答案：D解析：信托是指

33、委托人基于对受托人的信任以及一定的目的而将其财产权移转于受托人，由受托人依其意愿进行管理、处分而使收益归于受益人或实现特定目的的行为。信托成立后，受托人应有权对信托财产进行占有、使用和处分，也包括利用信托财产投资。52.李某到苏州出差时，在明珠古董拍卖行买了一个清朝的花瓶，李某对该瓷器的处分行为不合法的是()。A、李某将该花瓶摆在办公室做装饰用B、李某一个外国朋友很喜欢，李某便决定携带出境后以60万的价格卖给他C、李某将该花瓶赠给其儿子作为结婚礼物D、李某做生意赔了，将花瓶以60万的价格卖给本地的一家拍卖行答案：B解析：个人收藏古董主要是为了满足个人对文化艺术珍品欣赏和收藏的特殊需求，当然时下

34、也有不少人将其作为一种投资工具。古董在实际中虽然不限制个人所有，但是被限制流通，禁止个人非法转让和携带出境。53.在下列保险中，不适用保险损失补偿原则的险种是()。A、货物运输保险B、家庭财产保险C、企业财产保险D、重置成本保险答案：D解析：重置成本保险是指以被保险人重置或重建保险标的所需费用或成本确定保险金额的保险。一般财产保险是按保险标的的实际价值投保，发生损失时按实际损失赔付。在通货膨胀的情况下当财产受损后，保险赔款常常不足以进行重置或重建。为了满足被保险人对受损财产进行重置或重建的需要，保险人允许投保人按超过保险标的实际价值的重置或重建价值投保，发生损失时按重置费用或成本赔付。这样就可

35、能出现保险赔款超过实际损失的情况。54.下列指数用算术平均法进行计算编制而成的是()。A、道·琼斯股票指数B、沪深300股票价格指数C、日经500平均股价指数D、金融时报股票价格指数答案：A55.根据个人所得税法，股息所得缴纳个人所得税的应纳税所得额为()。A、每次收入额B、每次收入额减去20%的费用C、每次收入额减去800元的费用D、每次收入额减去1600元的费用答案：A解析：根据个人所得税的计税依据和税率的规定，股息、利息、红利所得、偶然所得和他所得，以每次收入额为应纳税所得额。56.纳税义务人的义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、()和依法缴纳税款等。A、接受财务处

36、理B、接受财务检查C、进行资产清理D、接受税务检查答案：D解析：纳税义务人的权利主要有多缴税款申请退还权、延期纳税权、依法申请减免税权、申请复议和提起诉讼权等，其义务主要是按税法规定办理税务登记、进行纳税申报、接受税务检查、依法缴纳税款等。57.下列关于财产保险合同的说法不正确的是()。A、以财产及其有关利益为保险标的B、保险标的既包括有形财产，也包括无形财产和财产的有关利益C、大多数属于损失补偿性质的合同D、纳入保险责任范围的财产损失，不可以是消极利益的损失答案：D解析：财产保险合同纳入财产保险责任范围的财产损失，可以是积极利益的损失，也可以是消极利益的损失，还可以是预期利益的损失。58.关

37、于授权行为和委托合同的说法，()错误。A、授权行为必须采用书面形式B、授权行为是单方法律行为C、授权行为可以事后追认D、委托合同是双方法律行为答案：A解析：委托授权行为是一种单方法律行为，以委托人单方的意思表示即可成立。委托合同是双方法律行为，须经双方协商一致才可成立，是委托代理的基础关系。59.下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是()。A、累进幅度比较缓和，税收负担较为合理B、计算方法比较简易C、边际税率和平均税率不一致D、税收负担的透明度较差答案：B解析：超额累进税率的优点是累进幅度比较缓和，税收负担较为合理；缺点是：计算方法比较复杂，计税依据数量越大，级距越多，计算步骤越多；边际

38、税率和平均税率不一致，税收负担的透明度较差。60.实现财务自由，需要使()成为个人或家庭收入的主要来源。A、工资收入B、利息收入C、偶然收入D、投资收入答案：D解析：财务自由是指个人或家庭的收入主要来源于主动投资而不是被动工作。财务自由主要体现在投资收入可以完全覆盖个人或家庭发生的各项支出，个人从被迫工作的压力中解放出来，已有财富成为创造更多财富的工具。61.下列不属于夫妻共同债务的是()。A、一方为支付另一方的扶养费用所负的债务B、一方为支付子女的抚养费用所负的债务C、一方为支付老人的赡养费用所负的债务D、一方为满足自己的收藏爱好所负的债务答案：D解析：夫妻共同债务是指在婚姻存续期间为家庭共

39、同生活及家庭生产经营活动所负的债务，因而夫妻双方应对共同债务负连带责任。共同债务具体包括：为夫妻、家庭共同日常生活需要所负的债务；为抚养子女所负的债务；夫妻一方或双方为履行共同义务所负的债务；为抚养子女所负的债务；为一方或双方治疗疾病所负的债务；家庭在生产经营所负的债务。62.人寿保险是以()为保险标的的保险。A、身体B、死亡C、生命D、生命或身体答案：C解析：人寿保险是以人的生命为保险标的，以人的生死为保险事件，当保险事件发生时，保险人履行给付保险金责任的一种保险。而人身保险以人的寿命或身体为保险示的。63.对于县级政府颁发环境保护方面的奖金应()。A、全额征收个人所得税B、免征个人所得税C

40、、减半征收个人所得税D、按应纳税额减征30%答案：A解析：省级人民政府、国务院部委和中国人民解放军以上单位，以及外国组织颁发的科学、教育、技术、文化、卫生、体育、环境保护等方面的奖金免征个人所得税。jin64.从长期来看，通货膨胀和失业()。A、交替存在B、同时存在C、此消彼长D、不存在必然联系答案：D解析：通货膨胀和失业在短期内存在交替关系，而在长期中，通货膨胀对失业基本没有影响。65.按份共有因为一定的法律事实而形成。这些法律事实不包括()。A、共同投资建筑房屋B、兴修水利C、举办企事业D、组建家庭答案：D解析：按份共有因为一定的法律事实而形成，比如，共同购买物品、共同投资建筑房屋、兴修水

41、利、举办企事业、共同开发自然资源、高新技术以及物的添附等，都会在一定条件下形成按份共有。D项，组建家庭是形成共同共有的原因。66.()是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标，这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供应量，股票价格指数等。A、先行指标B、同步指标C、滞后指标D、固定指标答案：A解析：先行指标是指那些在经济活动中预先上升或下降的经济指标。这一组指标主要与经济未来的生产和就业需求有关，主要包括货币供给量、采购经理指数PMI、股票价格指数、生产工人平均工作时数、房屋建筑许可的批准数量以及消费者预期指数等。67.某个ETF产品以上证50指数为标的，ETF净值估计

42、为上证指数的1，其最小申购、赎回单位为()万份。A、10B、50C、100D、500答案：C解析：对于上证50指数ETF，“申购”是指用一篮子指数成分股股票换取一定数额的ETF基金份额，100万份ETF基金份额为1个最小申购、赎回单位。68.下列资产组合中，属于轻度保守型的是（)。A、成长性资产为30%以下、定息资产为70%以上B、成长性资产为30%50%、定息资产为50%70%C、成长性资产为50%70%、定息资产为30%50%D、成长性资产为70%80%、定息资产为20%30%答案：B解析：保守型客户的投资组合中，成长性资产为30%以下、定息资产为70%以上；轻度保守型客户的投资组合中，成

43、长性资产为30%50%、定息资产为50%70%；中立型客户的投资组合中，成长性资产为50%70%、定息资产为30%50%；轻度进取型客户的投资组合中，成长性资产为70%80%、定息资产为20%30%；进取型客户的投资组合中，成长性资产为80%100%、定息资产为0%20%。69.个人汽车消费贷款是指贷款人向申请购买汽车的借款人发放的人民币担保贷款。下列关于汽车消费贷款的说法中正确的是()。A、贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放B、贷款人、借款人、保险人应在同一城市，贷款不得异地发放；汽车经销商和担保人与贷款人、借款人、保险人可以不在一个城市C、银行汽车贷款

44、首付一般为五成D、汽车贷款年限一般不得超过4年答案：A解析：B项，贷款人、借款人、汽车经销商、保险人和担保人应在同一城市，贷款不得异地发放；C项，银行汽车贷款首付一般为四成；D项，汽车贷款年限一般不得超过5年。70.甲通过保险代理人乙为其5岁的儿子丙投保一份幼儿平安成长险，保险公司为丁。下列有关本事例的表述正确的是()。A、该份保险合同中不得含有以丙的死亡为给付保险金条件的条款B、受益人请求丁给付保险金的权利自其知道保险事故发生之日起5年内不行使而消灭C、当保险事故发生时，乙与丁对给付保险金承担连带赔偿责任D、保险代理人乙只能是依法成立的公司，不能是个人答案：B解析：根据保险法第二十六条规定，

45、人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为五年。A项，父母可以为其未成年子女投以死亡为给付条件的保险。D项，保险代理人既可以是单位也可以是个人，其代理行为，由保险人承担责任。71.于某由江西老家进京打工，从事建筑工作，月收入1200元，家中母亲年迈，没有收入来源，于某最需要的保险产品为()。A、长期重大疾病保险B、人身意外伤害保险C、万能保险D、养老保险答案：B解析：人身意外伤害保险是以被保险人因遭受意外伤害造成死亡、残废为给付保险金条件的一种人身保险。于某属于低薪阶层，其收入是家庭的主要收入来源人身意外保险适合于某购买。72.2015年1月，张某从华丰商场购买了一台热

46、水器。2015年3月，该热水器因质量问题给张某造成了人身伤害。2015年5月，张某向华丰商场提出交涉。双方协商未果，张某于2015年6月向人民法院提起诉讼。根据合同法律制度的规定，下列表述正确的是()。A、张某只能请求华丰商场承担侵权责任B、张某只能请求华丰商场承担违约责任C、张某有权请求华丰商场承担侵权责任和违约责任D、张某可以请求华丰商场承担侵权责任或违约责任答案：D解析：因当事人一方的违约行为侵害对方人身、财产权益的，受损害方有权选择依照合同法的规定要求其承担违约责任或者依照其他法律规定要求其承担侵权责任。73.在购买规划的流程中，人们的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空

47、间需求的决定因素主要是()。A、家庭人口B、生活品质C、交通便利性D、生活配套设施答案：A解析：买多大的房子，取决于家庭人口数及空间舒适度的需求。在刚成家时，由于储蓄有限，且家庭人口比较少，一般都是夫妇两人，这时并不需要大面积的住房，一室一厅即可。74.一个国家在某一时期（通常为一年 ）内所产生的所有最终产品和服务的价值总和称为()。A、GNPB、GDPC、NDPD、NNP答案：B解析：国内生产总值(GDP)是指经济社会（一个国家或地区 ）在某一时期（通常为一年 ）内运用生产要素所生产的所有最终产品（物品和劳务 ）的市场价值，是衡量宏观经济运行规模的最重要指标。75.下列四项中关于举办企业年金

48、的意义，说法错误的是()。A、减轻国家养老负担压力B、增强企业与员工的凝聚力C、留住人力，限制劳动力流动D、是促进经济发展的需要答案：C解析：在我国，举办企业年金计划的意义包括：减轻国家养老负担压力；增强企业凝聚力和竞争力；推动资本市场发育，促进经济发展；促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过渡。76.目前，我国对基金管理人从事基金管理活动取得的收入()。A、征收营业税，不征收企业所得税B、不征收营业税，征收企业所得税C、征收营业税，征收企业所得税D、不征收营业税，不征收企业所得税答案：C解析：对基金管理人、基金托管人从事基金管理活动取得的收入，依照税法的规定征收营业税和企业所得税。77.

49、接上题，离婚后，小张可以分得()万元的房屋利益。A、OB、50C、60D、100答案：C解析：根据产权证上约定的权利分配，小张占60%，则可以分得60%*100=60（万元 ）。78.对于人身保险合同，保险合同中止后，如果满足一定条件，保险人有权解除保险合同。下列选项中不属于解除合同应满足的条件的是()。A、合同的效力已经中止B、保险人与投保人未就合同复效达成协议C、投保人未按规定期限交付当期保险费的行为持续至合同规定期限届满后60日以外D、双方未达成协议的状态持续至合同效力中止之日起两年以后答案：C解析：C项属于人身保险合同中止的情形。79.()的存在是共同共有的前提。A、夫妻关系B、家庭关

50、系C、共同关系D、合伙关系答案：C解析：共同共有根据共同关系而产生，必须以共同关系的存在为前提。这种共同关系，是由法律直接规定的，如夫妻关系、家庭关系，没有共同关系这个前提，共同共有就不会产生。80.下列关于纯货币理论观点的表述不正确的是()。A、经济周期波动是银行体系交替地扩张和紧缩信用所造成的B、当银行体系降低利率，放宽信贷时就会引起生产的扩张与收入的增加C、当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，信用可能无限地扩大D、经济周期纯粹是一种货币现象，货币数量的增减是经济发生波动的惟一原因答案：C解析：当银行体系降低利率会进一步促进信用扩大，但不能无限扩大，高涨阶段后期银行体系就会被迫紧缩信用

51、。81.下列关于资金时间价值的说法，不正确的是()。A、只有当资金进入社会资金流通过程中，参与到社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值B、时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域C、时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值D、时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比答案：B解析：资金的时间价值，是资金在使用过程中随时间推移而发生的增值；时间价值产生于生产领域和流通领域，消费领域不产生时间价值，因此企业应将更多的资金或资源投入生产领域和流通领域而非消费领域。82.不能使个人/家庭资产负债表中净资产值增加的事项是()。A、所持有的股票升值B、获

52、得一笔遗产C、以银行存款提前还贷D、家庭住宅估值上升答案：C解析：净资产是客户总资产减去负债总额后的余额，是客户真正拥有的财富价值。一般来说，扩大净资产规模的途径主要有：工资薪金增加或取得投资收益、接受馈赠或继承遗产、由于减税等原因使得部分债务得以免除等。83.保险成立的基础是()。A、众人协力B、损失赔偿C、危险事故D、风险因素答案：A解析：众人协力是保险成立的基础，它是建立在“我为人人，人人为我”这一社会互助基础之上的，其基本原理是集合风险，分散损失。84.同一作品先在报刊上连载三个月，然后再出版，应视为()稿酬所得征税。A、一次B、两次C、三次D、四次答案：B解析：同一作品先在报刊上连载

53、，然后再出版，或先出版，再在报刊上连载的，应视为两次稿酬所得征税。即连载作为一次，出版作为另一次。85.小孙贷款买房但是不知道贷款额度保持在什么样的水平上适宜，对此，理财规划师告诉小孙：房屋月供款占借款人税后月总收入的比率适宜的范围为()之间。A、25%30%B、50%60%C、70%80%D、80%90%答案：A解析：购房财务规划的主要指标有两个：房屋月供款与税后月总收入的比率，一般不应超过25%30%；房屋供款加上其他贷款的供款得到的总额占借款人税后总收入的比率，一般应控制在40%以内。86.理财规划师可以通过()为客户进行计算，以帮助客户在购房和租房之间做出正确的选择。A、差额法B、年成

54、本法C、现金流量法D、市场价值法答案：B解析：理财规划师可以通过年成本法和净现值法为客户进行计算，以帮助客户在购房和租房之间作出正确的选择。87.某投资者以800元的价格购买了一次还本付息的债券，持有2年后以950元的价格卖出，那么该投资者的持有期收益率为()。A、9%B、7.90%C、10%D、9.38%答案：D解析：Y=(950-800)/2/800=9.38%。88.根据生命周期理论，人从出生到死亡会经历婴儿、童年、少年、青年、中年和老年阶段，结合不同的阶段制定理财规划非常必要，一般而言理财规划的重要时期是指()。A、婴儿、童年、少年B、童年、少年、青年C、少年、青年、中年D、青年、中年

55、、老年答案：D解析：个人理财规划基于人的生命周期，是一个长期的过程，一个努力达到终生（身 ）的财务安全、自主、自由和自在的过程，由于婴儿期、童年期、少年期没有独立的经济来源，通常也不必承担经济责任，因此这三个时期并不是理财规划的重要时期。而青年期、中年期和老年期则是进行理财规划的三个重要时期。89.小谢正在进行国家理财规划师课程的学习，他和朋友对于理财规划步骤的顺序产生了争议，正确的顺序是()。A、建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务B、收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务C、建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务D、建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务答案：A解析：在个人理财规划实务中，为了保证专业服务的质量，客观上需要一个标准的程序对个人理财规划工作进行规范。理财规划师的基本工