2022年初级银行从业资格《银行业法律法规与综合能力》考试题库及解析（单选题）

1、2022年初级银行从业资格考试题库及解析考试科目：银行业法律法规与综合能力单选题1.关于成本收入比下列说法不正确的是（ ）。A、在资金投入环节提高效率的重点是降低资金成本，即在负债结构中加大零售存款和活期存款的比重将存贷比提高到合理水平B、成本收入比可以称为经营性效率问题，其改善的途径是合理配置资源、加强成本控制C、成本收入比=(营业费用营业收入)×100D、营业净收入=营业收入-营业支出-费用答案：C解析：成本收入比=(营业费用营业净收入)×100。2.拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的（ ）作出的准备。A、收入和支出B、贷款和存款C、成本和利润D、

2、风险和损失答案：D解析：拨备前利润是银行常用的财务指标，是银行在经营中已经构成的风险和损失作出的准备定期提取的贷款和资产准备金。3.下列关于客户集中度指标说法正确的是（ ）。A、银行对最大十家客户贷款比率的限制是为了保障稳健经营防范因“垒大户而引发的经营风险B、单一最大客户贷款比率不是衡量银行经营安全性的指标C、最大十家客户贷款比率是衡量银行资产负债比例管理的指标之一D、单一最大客户贷款比率=(最大一家集团客户授信总额资本净额)×100答案：C解析：选项A应是银行对最大十家客户贷款比率的限制是防止发生大户风险：选项B应是单一最大客户贷款比率是衡量银行经营安全性的指标之一；选项D是单一

3、集团客户授信集中度的公式。4.（ ）是银行盈利能力分析中既考虑预期损失，又考虑非预期损失，同时也是银行进行价值管理的核心指标。A、风险调整后资本回报率B、净利息收益率C、平均净资产回报率D、拨备前利润答案：A解析：风险调整后资本回报率是银行进行价值管理的核心指标。5.反映银行实现股东价值最大化的经营目标的财务指标是银行的资本利润率，其公式为（ ）。A、净利润总收入B、总资产股东权益C、净利润总资产D、净利润股东权益答案：D6.关于商业银行的组织架构，下列说法错误的是（ ）。A、总分行式组织架构以分行为利润中心，总行向分行下达各项业务指标和利润指标，分行再分解到各辖支行，并定期进行指标考核。B、

4、事业部制组织架构下，事业部的整个运作始终以实现利润目标为核心，有助于银行获得安稳、持续的利润来源。C、矩阵型组织架构下，若区域总部运作失灵，则可能对整个区域的业务发展产生严重影响D、矩阵型组织架构下，银行主要受总行事业部领导，不受区域总部的管辖，有助于实现利润目标。答案：D解析：矩阵型组织架构下，银行实行区域总部、总行事业部双重领导，对全行范围内的授权管理系统的要求很高，故答案为D7.（ ）是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次级、可疑和损失。A、不良贷款B、次级贷款C、坏账准备D、贷款损失答案：A解析：不良贷款是指在评估银行贷款质量时，把贷款按风险基础分为正常、关注、次

5、级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。考点安全性指标8.在银行贷款五级分类中，尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响因素的贷款是（ ）。A、损失类贷款B、可疑类贷款C、次级类贷款D、关注类贷款答案：D解析：我国自2002年起开始全面实行国际通行的贷款五级分类法，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类。其中，关注类贷款是指借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的贷款。9.王先生在2009年2月1日存入一笔1000元的活期存款，3月1日取出全部本金，如果按照积数计息法计算，假设年利率为072，扣除20利息税后，王先生能取回的全部金额是（

6、）。A、100045元B、100060元C、100056元D、100048元答案：A解析：积数计息法是指按实际天数每日累计账户余额，以累计数乘以日利率计算利息。计算公式：利息=累计计息积数×日利率累计计息积数=每日余额合计数日利率=年利率÷360所以到3月1日王先生所能取得的利息=28×072÷360×(1-20)=0448元，四舍五入为045元，本金数额不变。10.下列说法正确的是（ ）。A、大量中小型企业由于融资条件差，形成了买方市场B、如果银行能有效地控制风险，进入大型企业贷款领域，就可获得更高的收益和市场占有率，所以大型企业贷款的情况备

7、受关注C、贷款结构的另一种分类方式为按行业或按地区分类D、大量大型企业由于融资条件差，形成了卖方市场答案：C解析：C正确，A、D选项因是大量中小型企业由于融资条件差，形成了卖方市场；B选项中应是中小企业11.以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点不包括（ ）。A、各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝B、层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用C、总行对分行授权不当，容易干扰分行的工作效率D、各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工作易重复，效率不高答案：C解析：以区域管理为主的总分行型组织构架的缺点，一是各层级职能部门自成体系，横向信息沟通难度较大，工

8、作易重复，效率不高；二是若总行对分行授权不当，则容易干扰总行的统一指挥，三是各职能部门收到既定职责的限制，对外部环境变化反应比较迟钝；四是层层设置职责相同的职能部门，在一定程度上增加了管理费用。12.现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和（ ）所组成的一个系统。A、交流渠道B、投诉管理C、风险管理D、财务管理答案：A解析：现代管理学认为，组织架构是由工作任务、工作流程、汇报关系和交流渠道所组成的一个系统。13.（ ）是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本稳健水平。A、拨贷比B、拨备覆盖率C、资本充足率D、平均总资产回报率答案：C解析：资本充足

9、率是商业银行资本总额与风险加权资产的比值，反映的是一家商业银行的整体资本安全性指标14.衡量银行规模的重要综合性指标是（ ）。A、成本收入比B、市值C、净息差D、每股收益答案：B解析：市值是衡量银行规模的重要综合性指标，反映了一家银行在资本市场上的影响力水平，同时也决定着该银行在资本市场上的权重，从而成为投资者资金配置的重要参考。15.以下不属于以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点的是（ ）。A、各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面B、纵向和横向都需要做大量的协调和沟通工作。管理成本高昂C、若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的实现

10、产生严重影响D、各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难答案：B解析：以业务线管理为主的事业部制组织架构的缺点：一是对事业部领导人的综合素质、专业知识、经营能力和管理能力都有很高的要求：二是各事业部所管辖的机构众多，管理幅度偏大且管理成本过于集中在总行层面：三是若最高管理层对事业部授权不当或事业部的运作失效则会对全行经营目标的实现产生严重影响：四是各事业部之间竞争激烈如果产生利益冲突协调比较困难。选项B是矩阵型组织构架的缺点。16.商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（ ）以及相关监管法律等内外部多重因素A、风险状况B、外部经济政治环境C、公司治理D、内部控

11、制答案：B解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。17.以下关于生息资产说法不正确的是（ ）。A、生息资产是贷款及投资资产、存放央行贷款、存放拆放同业款项等指标的总称B、生息资产占比=（生息资产平均余额/资产总额 ）×100%C、生息资产的金额是衡量银行规模的重要综合性指标之一，也是考查银行盈利性的一个指标D、在大致相同的利率环境下，不同的生息资产结构将导致资产平均收益水平的差异，这对了解银行的资金运用效率有一定参考意义答案：C解析：C选项错误，生息资产的金额是测算净利息收益率的基础，也是考查银行盈利性的

12、一个指标。18.以下不属于商业银行类型划分方式的是（ ）。A、从企业法人角度划分B、从内部管理模式划分C、从盈利能力划分D、从会计角度划分答案：C解析：C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。19.20世纪90年代初，以客户为中心的（ ）基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织构架的主流模式。A、总分行型组织构架B、事业部型组织构架C、矩阵型组织构架D、统一法人制组织构架答案：C解析：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织构架基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织构架的主流模式。20.以下属于“根据客户需求层次来组合业务板块”的银行是（ ）。A、渣打银行B、

13、德意志银行C、花旗银行D、法国巴黎银行答案：D解析：21.垂直化的组织运作机制指的是实行（ ）的垂直管理线路。A、董事会风险执行委员会总行风险管理委员会总行风险管理部分行风险管理部基层行风险管理部B、董事会风险执行委员会总行风险管理部总行风险管理委员会分行风险管理部基层行风险管理部C、总行风险管理委员会董事会风险执行委员会总行风险管理部分行风险管理部基层行风险管理部D、董事会风险执行委员会总行风险管理委员会基层行风险管理部总行风险管理部分行风险管理部答案：A解析：22.现代银行风险管理过程中，都是由代表资本的（ ）推动并承担最终责任。A、董事会B、股东大会C、监事会D、理事会答案：A解析：董事

14、会是银行的最高风险管理、决策机构，承担对银行风险管理实施监控的最终职责，确保银行有效识别、计量、监测和控制各项业务的各种风险。负责审批风险管理的战略、政策和程序，确定银行可以承受的各种风险水平，督促高级管理层采取必要的措施识别，计量、监督和控制各种风险，并定期获得关于风险性质和水平的报告，监控和评价风险管理的全面性、有效性以及高级管理层在风险管理方面的履职情况。可见，银行风险过程都是由董事会推动并承担最终责任的。23.为了确保银行客户和其他市场参与者充分了解银行创新所隐含的风险，银行必须对创新过程中不涉及商业秘密、不影响知识产权的部分予以充分披露，这属于银行金融创新需要遵循的（ ）原则。A、合

15、法合规B、信息充分披露C、维护客户利益D、风险可控答案：B解析：合法合规原则是银行开展金融创新活动，应坚持合法合规的原则，遵守法律、行政法规和规章的规定，不能以金融创新为名，违反法律规定或变相逃避监管。维护客户利益原则是银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护金融消费者和投资者的利益。风险可控原则是创新必然伴随着风险，因为只要是创新，就是未曾验证过的，就会存在着一定的不确定性。同时，银行业务的核心是管理风险，银行的很多创新在本质上就是风险管理方式的创新。为了保证银行的安全和整个金融体系的稳定，银行创新时必须保证风险可控。24.下列不属于商业银行合规管理部门

16、职责的是（ ）。A、制定合规手册B、关注法律法规的最新发展C、审批贷款利率D、对员工进行合规培训答案：C解析：商业银行合规管理部门的基本职责包括制定并执行风险为本的合规管理计划、审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织制定合规管理程序以及合规手册、员工行为准则等合规指南、积极主动地识别和评估与商业银行经营活动相关的合规风险。25.不在商业银行承担除董事以外的职务，并且与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立客观判断关系的董事是（ ）。A、董事会秘书B、董事会C、独立董事D、非执行董事答案：C解析：独立董事是指不在商业银行担任除董事以外的其他职务，并与所聘商业银行及其主

17、要股东不存在任何可能影响其进行独立、客观判断关系的董事。26.商业银行股东大会应在每一会计年度结束后的（ ）召开。A、一个月内B、两个月内C、六个月内D、三个月内答案：C解析：商业银行股东大会应在每一会计年度结束后的六个月内召开。27.上市银行的董事会应该对（ ）负责。A、监事会B、职工代表大会C、股东大会D、行长答案：C解析：上市银行的董事会应该对股东大会负责。28.下列关于商业银行监事会的表述，错误的是（ ）。A、监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成B、监事会是全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构C、商业银行的外部监事不是商业银行的利益相关者

18、D、监事会中外部监事人数不得少于两名答案：C解析：商业银行的外部监事是商业银行的利益相关者。29.商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的是（ ）。A、监事会B、合规管理部门C、董事会D、高级管理层答案：B解析：商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的是合规管理部门。30.下列不属于商业银行内部控制目标的是（ ）。A、确保商业银行经营无风险点B、合理保证商业银行发展战略和经营目标的全面实施和充分实现C、合理保证风险管理体系的有效性D、合理保证国家法律规定和商业银行内部规章制度的贯彻执行答案：A解析：商业银行内部控制的目标包括四个方面，即保证国家有

19、关法律法规及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他管理信息的真实、准确、完整和及时。31.下列不属于商业银行计算机信息系统内部控制重点的是（ ）。A、严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责B、建立和健全计算机信息系统风险防范的制度C、应用最新计算机软件，提升经营效率D、确保计算机信息系统设备、数据、系统运行和系统环境的安全答案：C解析：商业银行计算机信息系统内部控制重点包括严格划分计算机信息系统开发部门、管理部门与应用部门的职责，建立和健全计算机信息系统风险防范的制度，确保计算机信息系

20、统设备、数据、系统运行和系统环境的安全。32.有限责任公司股东会由全体股东组成，股东会是公司的（ ）。A、权力机构B、决策机构C、监督机构D、经营机构答案：A解析：股东会是公司的权力机构。33.关于合规管理，下列表述不正确的是（ ）。A、合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致B、合规管理是商业银行最重要的风险管理活动C、商业银行应建立与其经营范围、组织结构和业务规模相适应的合规风险管理体系D、商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营答案：B解析：合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。商

21、业银行应综合考虑合规风险与信用风险、市场风险、操作风险和其他风险的关联性，确保各项风险管理政策和程序的一致性。34.银行公司治理的基本文件是（ ）。A、员工守则B、银行章程C、商业银行法D、商业银行管理条例答案：B解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。35.内部控制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。改要求体现了内部控制（ ）。A、全覆盖原则B、制衡性原则C、审慎性原则D、相匹配原则答案：A解析：全覆盖原则要求内部控

22、制应当贯穿决策、执行和监督全过程，覆盖各项业务流程和管理活动，覆盖所有的部门、岗位和人员。36.被评为（ ）的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。A、称职B、一般称职C、基本称职D、不称职答案：C解析：被评为基本称职的董事，董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求，如长期未能改进，商业银行应当要求更换董事。37.激励约束机制是（ ）的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。A、公司治理B、内部控制C、合规管理D、风险管控答案：A解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发

23、挥激励约束机制在公司治理和风险管控中的导向作用。促进银行业稳健经营和可持续发展。38.下列关于董事监事履职评价说法不正确的是（ ）。A、商业银行应当每年度对所有在职董事进行履职评价B、被评为不称职的董事董事会和监事会应当组织会谈，向董事本人提出限期改进要求如长期未能有效改进，商业银行应当更换董事C、董事和监事是商业银行公司治理中的关键主体D、根据董事的履职情况依据评价结果将董事划分为称职、基本称职和不称职答案：B解析：被评为不称职的董事，商业银行应当及时更换。39.商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的_以上应采取延期支付的方式，且延期支付期限一般不少于_年。（ ）

24、A、40：3B、40；5C、50；5D、50；2答案：A解析：商业银行高级管理人员以及对风险有重要影响岗位上的员工，其绩效薪酬的40以上应采取延期支付的方式且延期支付期限一般不少于3年。40.（ ）负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。A、监事会B、董事会C、股东会D、高级管理层答案：A解析：监事会负责对商业银行董事和监事履职的综合评价，向银行业监督管理机构报告最终评价结果并通报股东大会。41.（ ）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。A、公司治理B、风险控制C

25、、合规管理D、内部控制答案：D解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法实现控制目标的动态过程和机制。42.内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应并根据情况变化及时进行调整，这体现了内部控制的（ ）原则。A、全覆盖B、制衡性C、审慎性D、相匹配答案：D解析：相匹配原则是内部控制应当与管理模式、业务规模、产品复杂程度、风险状况程度相适应并根据情况变化及时进行调整。43.以下不属于内部控制保障体系要素的是（ ）。A、人员管理B、监控对账C、考评管理D、信息系统控制答案：B解析：选项B不正确，监控对账是属于内部控制

26、的主要措施。44.商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、（ ）以及相关监管法律等内外部多重因素。A、风险状况B、外部经济政治环境C、公司治理D、内部控制答案：B解析：商业银行组织构架的选择，需要综合考虑商业银行发展战略、经营规模、外部经济政治环境以及相关监管法律等内外部多重因素。45.商业银行内部控制的环境要素不包括（ ）。A、信息交流与反馈B、治理结构C、机构设置及责权分配D、企业文化答案：A解析：内部控制环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、人力资源政策、企业文化等。46.商业银行内部控制的出发点是（ ）。A、防范风险、审慎

27、经营B、实现规模最大化C、控制速度、稳健发展D、实现盈利最大化答案：A解析：内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点。47.（ ）是银行公司治理的基本文件。A、风险报告B、银行章程C、内部控制文件D、合规报告答案：B解析：银行章程是银行公司治理的基本文件，对股东大会、董事会、监事会、高级管理层的组成、职责和议事规则等作出制度安排，并载明有关法律法规要求在章程中明确规定的其他事项。48.下列属于商业银行治理制衡机制的是（ ）。A、决策执行B、监督C、履职要求D、激励约束答案：C解析：其他选项属于商业银行治理运行机制。49.银行因设立有效的内部控制和（ ），并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资

28、源保障和向董事会报告的路径。A、风险决策机构B、监事会C、风险管理部门D、高级管理层答案：C解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门(包括首席风险官或类似职位)，并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向董事会报告的路径。50.银行的最高权力机构是（ ）。A、董事会B、高级管理层C、股东大会D、监事会答案：C解析：股东大会是由股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关，是股东履行自己的责任、行使自己权利的机构与场所。51.与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系，且不在商业银行担任除董事以外职务的董事是（ ）。A、执行董事B、董事会秘书C

29、、独立董事D、董事长答案：C解析：独立董事是指不在银行担任除董事以外的其他职务，并与所受聘银行及其主要股东不存在任何可能妨碍其进行独立、客观判断关系的董事。52.（ ）对商业银行经营和管理承担最终责任。A、股东大会B、董事会C、监事会D、理事会答案：B解析：董事会对股东大会负责，对商业银行经营和管理承担最终责任。53.（ ）对董事会负责，同时接受监事会监督，依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预A、股东大会B、董事C、高级管理层D、监事会答案：C解析：高级管理层对董事会负责，同时接受监事会监督。高级管理层依法在其职权范围内的经营管理活动不受干预。54.董事会会议，应有商业银行_以上的董事出席

30、方可举行。董事会作出决议，必须经商业银行_通过。（ ）A、23以上：全体董事过半数B、23以上：出席董事过半数C、12以上：出席董事过半数D、全体董事过半数：全体董事过半数答案：D解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会作出决议必须经商业银行全体董事过半数通过。55.银行因设立有效的内部控制和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位 ），并确保其获得充分的授权、地位、独立性、资源保障和向（ ）报告的路径。A、股东会B、监事会C、董事会D、高级管理层答案：C解析：银行因设立有效的内部控制和风险管理部门（包括首席风险官或类似职位 ），并确保其获得从分的授权、地位、独立性、资源

31、保障和向董事会报告的路径。56.银行应指定（ ）作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。A、审计部门B、专门部门C、高级管理层D、董事会答案：B解析：银行应指定专门部门作为内部控制管理职能部门，牵头内部控制体系的统筹规划、组织落实和检查评估。57.监事会是商业银行的()。A、执行机构B、决策机构C、监督机构D、管理机构答案：C解析：监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。58.商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险称为（ ）。A、系统风险B、非系统风险C、合规风险D、道德风险答案

32、：C解析：合规风险是指商业银行因为没有遵循法律、法规和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。59.以下不属于内部控制保障体系的要素是（ ）。A、报告机制B、风险识别C、人员管理D、信息系统控制答案：B解析：B不正确，风险识别是属于内部控制的主要措施。60.股东大会年会应当由（ ）在每一会计年度结束后（ ）个月内召集和召开。A、董事会；6B、董事会；3C、高级管理层；6D、高级管理层；3答案：A解析：股东大会年会应当由董事会在每一会计年度结束后6个月内召集和召开。61.以下不属于商业银行内部控制的目标的是（ ）。A、保证商业银行健康、可持续发展的基石，也是银监会对商业银行

33、法人监管的重点B、保证商业银行发展战略和经营目标的实现C、保证商业银行风险管理的有效性D、保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时答案：A解析：商业银行的内部控制目标包括四个方面，保证国家有关法律及规章的贯彻执行；保证商业银行发展战略和经营目标的实现；保证商业银行风险管理的有效性；保证商业银行业务记录、会计信息、财务信息和其他信息的真实、准确、完整和及时。62.下列不属于商业银行公司治理制衡机制的是（ ）。A、决策执行B、职责边界C、组织架构D、履职要求答案：A解析：商业银行公司治理，是指股东大会、董事会、监事会、高级管理层、股东及其他利益相关者之间的相互关系

34、，包括组织架构、职责边界、履职要求等治理制衡机制，以及决策、执行、监督、激励约束等治理运行机制。63.（ ）是公司的法定监督机构，负责检查公司财务，并对董事、经理行为的合法性及是否损害公司利益进行监督。A、股东大会B、董事会C、监事会D、公司经理答案：C解析：考察公司的组织机构。64.在银行公司治理中，负责具体执行董事会的决策的是（ ）。A、董事B、高级管理层C、股东D、监事答案：B解析：高级管理层是负责具体执行董事会的决策。65.()是银行经营管理决策机构。A、股东大会B、董事会C、监事会D、理事会答案：B解析：董事会(不设董事会的公司为执行董事)是公司的经营决策机构.66.稳健公司治理原则

35、中关于薪酬说法不正确的是（ ）。A、员工的薪酬应与审慎性风险行为有效挂钩：薪酬应随着所有风险类型进行调整B、薪酬的支付时间应敏感反应风险暴露的时间规律C、管理层应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作D、现金、股票及其他形式薪酬的结构应与风险配置情况相符答案：C解析：董事会应积极审查薪酬体系的设计及运行情况，并进行监控评估，确保其按既定目标运作67.在商业银行公司治理中，负责具体执行董事会决策的是（ ）。A、股东大会B、董事C、高级管理层D、监事会答案：C解析：高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。68.激励约束机制是（ ）的重要内容，商业银行充分发

36、挥激励约束机制能促进银行业稳健经营和可持续发展。A、公司治理B、内部控制C、合规管理D、风险管理答案：A解析：激励约束机制是公司治理的重要内容，商业银行充分发挥激励约束机制在公司治理和风险管理中的导向作用，促进银行业稳健经营和可持续发展。69.在银行风险管理中，银行()的主要职责是负责执行风险管理政策；制定风险管理的程序和操作规程，及时了解风险水平及其管理状况。A、高级管理层B、董事会C、监事会D、股东大会答案：A解析：银行高级管理人员负责具体执行董事会的决策。70.（ ）是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。A、

37、公司治理B、风险控制C、合规管理D、内部控制答案：D解析：内部控制是商业银行董事会、监事会、高级管理层和全体员工参与的，通过制定和实施系统化、流程和方法，实现控制目标的动态过程和机制。71.商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的（ ）。A、35%B、45%C、50%D、60%答案：A解析：商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。72.董事应具备持有履职所需的（ ），并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。A、经验B、个人素质C、专业技能D、资质答案：D解析：董事应具备持有（包括通过培训获得 ）履职所需的资质，并采取措施确保这些规范得以遵循和定期持续审查更新。73.随着银行业

38、金融机构的经营活动日益综合化和国际化，当前，银行业金融机构普遍把（ ）作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。A、公司治理B、内部控制C、合规管理D、风险指标答案：C解析：当前，银行业金融机构普遍把合规管理作为银行业金融机构一项核心的风险管理活动。74.下列不属于合规管理的目标的是（ ）。A、实现对合规风险的有效识别和管理B、促进全面风险管理体系建设C、确保依法合规经营D、使银行的收益最大化答案：D解析：75.监事会是商业银行的内部（ ），对股东大会负责。A、执行机构B、决策机构C、监督机构D、管理机构答案：C解析：76.在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为（ ）和利润中心两类，其中

39、前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。A、管理中心B、收益中心C、资本中心D、成本中心答案：D解析：在银行组织构架的内部管理上，也将银行机构分为成本中心和利润中心两类，其中前者涵盖了管理部门、运作中心、培训机构等机构，而后者包括独立核算的分支机构、产品线和子公司等。77.关于表内资产负债管理的重要补充手段，下列说法错误的是（ ）。A、利用金融衍生工具等表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充B、资产证券化是表内资产负债管理的重要补充手段C、利用利率、汇率衍生工具可以对冲市场风险D、利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具

40、可以对冲信用风险答案：B解析：商业银行利用衍生金融工具为主的表外工具来规避表内风险，是对表内资产负债综合管理的重要补充。对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险，另一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险78.关于收益率曲线的说法中，正确的是（ ）。A、收益率曲线向上倾斜，表示短期利率高于长期利率B、收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率C、驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债权，利率与期限成负相关D、驼峰收益率曲线表示期限较长的债权，利率与期限成正向相关答案：B解析：收益率曲

41、线呈一条水平线，表示长期利率和短期利率相等；收益率曲线向上倾斜，表示长期利率高于短期利率；收益率曲线向下倾斜，表示长期利率低于短期利率；驼峰收益率曲线表示期限相对较短的债券，利率与期限呈正向相关，期限较长的债权，利率与期限呈反向相关。79.在短期内，影响银行价值的主要变量是（ ）。A、净现金流量B、净利润C、净资产D、净资产利润率答案：A解析：在短期内，银行现金流量的可预测性较强，风险相对可控，获取现金流量的时间对价值影响也不大，因此，影响银行价值的主要变量是净现金流量。80.净利息收益率是指（ ）。A、净利息收入与生息资产平均余额之比B、净利息收入与净资产平均余额之比C、净利息收入与贷款平均

42、余额之比D、净利息收入与新增贷款之比答案：A解析：目前银行业通常以净利息收入与生息资产平均余额之比，即净利息收益率(又称净息差)作为衡量短期资产负债效率的核心指标。81.下列关于商业银行资本负债计划管理的说法中错误的是（ ）。A、资产负债计划是商业银行资产负债管理的重要手段B、资产负债计划主要包括资产负债总量计划和结构计划C、主要根据提高信贷市场份额来确定资产负债总额计划D、主要运用资产负债组合模型确定资产回报水平、结构配置、风险控制等要素，确保各项计划一致，平衡衔接答案：C解析：资产负债计划是资产负债管理的重要手段，主要包括资产负债总量计划和结构计划。通常，商业银行主要根据全行资本总量和资本

43、充足率水平来确定资产负债总量计划。82.良好的（ ）状况是商业银行安全稳健运营的基础。A、安全性B、流动性C、灵活性D、全面性答案：B解析：流动性状况反映商业银行从宏观到微观所有层面的运营状况及市场声誉，良好的流动性状况是商业银行安全稳健运营的基础。83.资产负债组合管理不包括（ ）。A、资产组合管理B、负债组合管理C、所有者权益组合管理D、资产负债匹配管理答案：C解析：资产负债组合管理包括资产组合管理、负债组合管理和资产负债匹配管理三个部分。84.资产负债组合管理是对（ ）进行积极的管理。A、银行现金流量表B、银行资产负债表C、银行资产损益表D、银行利润表答案：B解析：资产负债组合管理是对银

44、行资产负债表进行积极的管理。85.（ ）用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1时。导致资产负债净值变动的百分比。A、远期B、久期C、收益率曲线D、负债答案：B解析：久期可用于衡量资产负债价值对于利率水平变化的敏感度的一项指标，可表示为利率变动1时，导致资产负债净值变动的百分比。86.风险免疫管理策略的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现（ ）的相互抵消进而锁定整体收益率。A、利率风险和购买力风险B、利率风险和再投资风险C、利率风险和流动性风险D、利率风险和汇率风险答案：B解析：风险免疫管理策的核心思想是通过资产久期和负债久期的匹配，实现利率风险和再投

45、资风险的相互抵消进而锁定整体收益率。87.债券的期限结构和（ ）在某一既定时间存在的变化关系称为利率的期限结构。A、利率B、收益率C、风险D、收益答案：B解析：债券的期限结构和收益率在某一既定时间存在的变化关系称为利率的期限结构，表示这种关系的曲线称为收益率曲线。88.在商业银行资产负债管理中，（ ）主要用于绩效考核和风险定价两个方面。A、收益率曲线B、经济资本C、久期管理D、缺口管理答案：B解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本主要用于绩效考核和风险定价两个方面。89.（ ）是对表内资产负债综合管理的重要补充。A、表内资产负债匹配B、表外工具规避表内风险C、利用证券化剥离表内风险D、缺口管

46、理答案：B解析：表外工具规避表内风险是对表内资产负债综合管理的重要补充。90.对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分其利用（ ）等衍生工具来对冲信用风险。A、利率远期协议B、汇率远期协议C、信用违约互换D、资产证券化答案：C解析：对于发达国家的国际大型商业银行，利用表外工具规避风险已成为其风险管理的重要组成部分，一方面，其利用利率、汇率衍生工具来对冲市场风险；另一方面，其利用信用违约互换(CDS)等信用衍生工具来对冲信用风险。91.商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（ ）。A、完善内部管理机制和风险控制机制B、追

47、求银行价值最大化C、为客户提供最大化的利益D、健全市场经营机制答案：B解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。92.净利息收入与生息资产平均余额之比为（ ）A、净现金流量B、净资产产出C、净利息收益率D、净资产余额答案：C解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。93.随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（ ）的趋势。A、稳增长、促发展B、“表内外、本外币、集团化”C、向资本节约型成长模式迈进D、国际化步伐加快答案：B解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际

48、化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。94.在商业银行资产负债管理中，（ ）主要用于绩效考核和风险定价两个方面。A、内部资金转移定价B、经济资本C、久期管理D、缺口管理答案：B解析：在商业银行资产负债管理中，经济资本主要用于绩效考核和风险定价两个方面。95.关于缺口管理，说法不正确的是（ ）A、缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法B、根据对未来利率变动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口C、当预期利率上升，增加缺口D、缺口是指浮动利率资产和负债之间的比率答案：D解析：缺口管理又称为利率敏感性缺口管理法，具体是指根据对未来利率变

49、动趋势和收益率曲线形状的预期，改变资产和负债的缺口。当预期利率上升，增加缺口，这里的缺口是指浮动利率资产和负债之间的差额。96.（ ）是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。A、流动性风险管理B、资金管理风险C、银行账户利率风险管理D、定价管理答案：C解析：银行账户利率风险管理是指因利率水平、期限结构等要素发生不利变动，导致银行账户整体收益和经济价值遭受损失的风险。97.影响银行价值的主要变量是（ ）A、净现金流量B、获取现金流量的时间C、与现金流量相关的风险D、净利息收益率答案：A解析：影响银行价值的主要变量是净现金流量。98.（ ）将未来可

50、预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。A、净利息收益率B、股权收益率C、净现金流量D、经济资本回报率答案：D解析：经济资本回报率将未来可预计的风险损失量化为当期成本，衡量了经过风险调整后的收益率大小，成为现代商业银行普遍采用的一种新型的以风险为基础的价值创造能力考察指标。99.衡量短期资产负债效率的核心指标是（ ）A、净现金流量B、净资产利息C、净资产产出D、净利息收益率答案：D解析：衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。100.随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进商业银行资

51、产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出（ ）的趋势。A、“全面、动态和前瞻性”B、“表内外、本外币、集团化”C、“表内化、本币化、集团化”D、“全面、全局、积极主动”答案：B解析：随着商业银行综合化经营范围的拓宽和国际化业务的推进，商业银行资产负债管理的对象和内涵不断扩充，呈现出“表内外、本外币、集团化”的趋势。101.净利息收入与生息资产平均余额之比为（ ）。A、平均净资产回报率B、平均总资产回报率C、净利息收益率D、风险调整后资本回报率答案：C解析：净利息收入与生息资产平均余额之比为净利息收益率。102.资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管

52、理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力，实现（ ）最大化，进而持续提升股东价值回报。A、净现金流量B、经济利益C、净利息收益率D、经济资本回报率答案：D解析：资产负债管理长期目标可概括为：从银行整体战略出发，建立符合现代商业银行要求的资产负债管理体系，强化资本约束，提高风险控制水平，加强业务经营引导和调控能力。统筹把握资产负债的总量和结构，促进流动性、安全型和效益性的协调统一，实现经济资本回报率最大化进而持续提升股东价值回报。103.衡量短期资产负债效率的核心指标是（ ）。A、平均净资产回报率B、平均总资产回报率C、净利息收益率D、风险调整后资本回报率答案：C解析：

53、衡量短期资产负债效率的核心指标是净利息收益率。104.（ ）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。A、利率管理B、久期管理C、缺口管理D、资本管理答案：C解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。105.资产负债管理的核心策略是（ ）A、表内资产负债匹配B、表外工具规避表内风险C、利用证券化剥离表内风险D、表内表外合并答案：A解析：资产负债管理的核心策略是表内资产负债匹配。106.以下不属于收益率曲线的作用的是（ ）A、计算相似期限不同债券的相对价值B、用于债务市场工具的定价C、反映远期收益率水平的指标D、用于计算和比较各种期限安排的收益答案：B解析：收益

54、率曲线主要具有五方面的用途：（1 ）用于设定所有债务市场工具的收益率（2 ）用于远期收益率水平的指标（3 ）用于计算和比较各种期限安排的收益（4 ）用于计算相似期限不同债券的相对价值（5 ）用于利率衍生工具的定价。107.以下不属于资产负债结构计划的是（ ）A、资本计划B、同业及金融机构往来融资计划C、信贷计划D、风险控制计划答案：D解析：资产负债结构计划主要包括资本计划、信贷计划、投资计划、同业及金融机构往来融资计划、存款计划、资产负债期限控制计划。108.（ ）的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。A、收益率曲线B、表内资产负债匹配C、资产证券化D、经济资本答案：C解析：资产证券化的主要优点是可以通过出售资产节约或减低资本费用，还可以为发行银行带来额外的收入。109.关于内部资金转移定价的说法不正确的是（ ）A、内部是指银行与客户之间的价格B、资金中心是指虚拟的资金计价中心，而非实体资金交易部门C、一定规则是指根据资金的期限和利率属性确定的定价方法D、全额是指对每一笔提供或占用资金的业务，在其发生