国家、政府和财政职能

1、第一节第一节 政府与市场政府与市场 第二节第二节 财政职能财政职能第一章 国家、政府和财政职能第一节政府与市场v一、市场：市场效率和市场失灵、市场：市场效率和市场失灵(market: market efficiency and market failures) v二、政府：政府干预与政府干预失效二、政府：政府干预与政府干预失效(government: government intervention and government failures) v三、公共物品和公共需要三、公共物品和公共需要(public goods and public needs )1.1 市场和市场效率v资源配置，是为

2、了满足社会需求而对资源的使用进行的组合或选择。 v市场机制的核心是价格机制与竞争机制。v 非市场机制的核心是政府计划。财政是一种政府的经济行为，是一种政府配置资源的经财政是一种政府的经济行为，是一种政府配置资源的经济活动济活动 社会资源配置体系社会资源配置体系市场资源配置系统市场资源配置系统政府资源配置系统政府资源配置系统1.市场：市场效率和市场失灵v1.1 市场和市场效率v1.2 市场失灵：政府经济活动的起因 市场：市场效率和市场失灵市场：市场效率和市场失灵家庭家庭政府政府企业企业市场市场系统系统=+市场效率：帕累托效率标准（帕累托最优状态）市场效率：帕累托效率标准（帕累托最优状态）v效率的

3、含义帕累托效率帕累托效率（Pareto efficiency），指不可能通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人境况变差的结果。帕累托改善帕累托改善（Pareto improvement），指可以通过资源的重新配置，达到使某个人的境况变好、而不使其他任何人的境况变差的结果。 帕累托效率意味着所有的帕累托改善都不可能。v实现帕累托效率的三大条件 交换效率v在产出给定的条件下，不同的产品应怎样被各个人所利用才最为理想？生产效率v在现有资源和技术条件的限制下，如何将各种资源用于不同产品的生产，才能使产出最大？ 产品组合效率v在产出给定的条件下，什么样的产品组合才能最大限度地满足社

4、会的要求和愿望？ 1.2 市场失灵：政府经济活动的起因v市场失灵（market failure）也称市场缺陷或市场失败，指由于市场机制本身的某些缺陷和外部环境的某些限制，而使单纯的市场机制无法把资源配置到最佳状态。 市场机制有效的环境市场机制有效的环境完全的流动性完全的流动性完全的信息完全的信息不存在共用品不存在共用品排他原则排他原则所有市场都是完全竞争的所有市场都是完全竞争的所有行业的成本都是递增的所有行业的成本都是递增的严格假设严格假设市场失灵市场失灵现实的市场不具备上述严格假设条件现实的市场不具备上述严格假设条件；市场机制本身也存在固有的缺陷市场机制本身也存在固有的缺陷 ；市场的资源配置

5、功能不是万能的市场的资源配置功能不是万能的;市场失灵市场失灵政府介入或干预政府介入或干预市场失灵市场失灵市场失灵市场失灵美国次贷危机美国次贷危机市场失灵的主要表现：市场失灵的主要表现：垄断垄断信息不充分和不对称信息不充分和不对称外部效应与公共物品外部效应与公共物品收入分配不公收入分配不公经济波动经济波动市场失灵的主要表现：市场失灵的主要表现：产量达到较高水平产量达到较高水平模收益递增和成本递减模收益递增和成本递减 垄断垄断 限制产量，抬高价格限制产量，抬高价格 价格高价格高于边际成本于边际成本市场丧失效率市场丧失效率1.垄 断市场失灵的主要表现市场失灵的主要表现：影响公平竞争影响公平竞争市场失

6、灵市场失灵2.信息不充分和不对称（1 1）正的外部效应）正的外部效应生产成本大于收益生产成本大于收益得不得不到应有效益补偿到应有效益补偿市场失灵市场失灵（2 2）负的外部效应）负的外部效应生产成本小于收益生产成本小于收益没有没有付出应有的损失补偿付出应有的损失补偿市场失灵市场失灵 外部效应典型例子外部效应典型例子公共物品公共物品3.外部效应与公共物品：市场失灵的主要表现：市场失灵的主要表现：4.收入分配不公收入差距.ppt市场机制市场机制过度竞争过度竞争供求失衡的反复供求失衡的反复市场失灵市场失灵5.经济波动 劳 动 能 力 和 生 产 技 能 的 差 别劳 动 强 度 、 努 力 程 度 、

7、 职 业 状 况劳 动 收 入 的 差 异财 产 传 承 、 机 遇 等资 产 占 有 量 的 区 别财 富 差 异要 素 回 报 机 制贫 富 悬 殊政府大楼政府大楼政府：政府干预与政府干预失效政府：政府干预与政府干预失效v现代财政理论的分析思路市场有效运行市场失灵政府干预财政介入二、政府：政府干预与政府干预失效二、政府：政府干预与政府干预失效（一）政府的经济作用（一）政府的经济作用（二）政府干预程度和干预手段（二）政府干预程度和干预手段（三）政府干预失效（三）政府干预失效 图11政府与家庭、企业之间的收支循环流程图政府的经济作用产品产品政府政府要素市场要素市场征税征税公共物品公共物品货币货

8、币需求需求生产要素生产要素征税征税产品产品供给供给公共物品公共物品供给供给生产要素生产要素企业企业家庭家庭产品市场产品市场货币货币货币货币货币货币政府的经济作用政府的经济作用新凯恩斯主义学派新凯恩斯主义学派 ：现代经济是一种混合：现代经济是一种混合经济（指私人经济和公共经济），政府和市场经济（指私人经济和公共经济），政府和市场之间不是替代关系，而是互补关系之间不是替代关系，而是互补关系 。在我国：在我国：“就是要使市场在社会主义国家宏就是要使市场在社会主义国家宏观调控下对资源配置起基础性作用观调控下对资源配置起基础性作用” 政府干预程度和干预手段政府干预程度和干预手段政府干预程度政府干预程度

9、：与政府规模相联系：与政府规模相联系 ，政府规模一般是以财政支出（或财政收政府规模一般是以财政支出（或财政收入）占入）占GDPGDP的比重这一综合性指标来表的比重这一综合性指标来表示示 。一般而言，经济发达国家高于发展中一般而言，经济发达国家高于发展中国家，集权化倾向的国家高于分权化倾国家，集权化倾向的国家高于分权化倾向国家向国家 政府干政府干预手段预手段立法和行政手段立法和行政手段财政手段财政手段美国政府集中的美国政府集中的GDPGDP大体为大体为30%30%以上以上，北欧国家政府集中的，北欧国家政府集中的GDPGDP达达60%60%以以上上 ，东南亚的新兴国家政府集中，东南亚的新兴国家政府

10、集中GDPGDP的比重大体为的比重大体为 20% 20% 上下上下 ，我国，我国财政支出占财政支出占GDPGDP比重目前已接近比重目前已接近20% 20% 。 知识点链接政府干预程度和干预手段政府干预程度和干预手段组织公共生产和提供公共物品组织公共生产和提供公共物品政府干预失效政府干预失效政府并非万能，如同市场机制失灵一样，政府并非万能，如同市场机制失灵一样，政府干预也会失效政府干预也会失效政府干预失效的根本原因政府干预失效的根本原因 ：政府的运行：政府的运行是以政治权力为基础和前提的，而经济是政是以政治权力为基础和前提的，而经济是政治的基础，政治权力不能创造财富，却可以治的基础，政治权力不能

11、创造财富，却可以支配财富，甚至凌驾于经济之上支配经济支配财富，甚至凌驾于经济之上支配经济 政府干预失效政府干预失效政府干预失效的政府干预失效的原因和表现原因和表现 ：1 1政府决策失误政府决策失误2 2寻租行为寻租行为4 4政府职能的政府职能的“越位越位”和和“缺位缺位”3 3政府提供信息不政府提供信息不及时甚至失真及时甚至失真政府干预失效政府干预失效看病难、看病贵看病难、看病贵政府将医院政府将医院甩给市场甩给市场总总 结结市场配置资源市场配置资源市场失灵市场失灵政府介政府介入和干预配置资源入和干预配置资源财政财政注意：政府或国家对经济的宏观调控及注意：政府或国家对经济的宏观调控及资源配置是必

12、要且有效的，政府应与市场相资源配置是必要且有效的，政府应与市场相辅相成，取长补短，作为两种不同的资源配辅相成，取长补短，作为两种不同的资源配置方式，共同促进经济发展置方式，共同促进经济发展。同时，政府干预失效亦不可忽视。同时，政府干预失效亦不可忽视。v二、公共物品和公共需要二、公共物品和公共需要(一一)公共物品（公共物品（Public goods）(二二)公共需要（公共需要（Public wants）第一节政府和市场v公共物品（公共物品（Public goods）v1.公共物品与私人物品公共物品与私人物品v私人物品的特性举例：电视机竞争性(rivalry) ：新增消费会发生额外成本；排他性(e

13、xcludability) ：存在将没有支付价格者排除在消费之外的现实手段。v纯公共物品的特性举例：路灯非竞争性：指当增加一个公共商品的消费者时，不会减少其他消费者对该商品的消费水平。 (1)边际生产成本为零；(2)边际拥挤成本为零 非排他性：即技术上很难将那些不愿付款者排除在公共产品的受益范围之外。v2.区分公共物品和私人物品的标准区分公共物品和私人物品的标准:v(1)排他性和非排他性排他性和非排他性v(2)竞争性和非竞争性竞争性和非竞争性v此外此外,外部效应和效用的不可分割性，也是外部效应和效用的不可分割性，也是公共物品的重要特征。公共物品的重要特征。v纯私人物品纯私人物品:v纯公共物品：

14、纯公共物品：1nijjiXXin jn jXXv3.混合物品混合物品(准公共物品准公共物品)v具有公共产品部分特征的产品混合产品(mixed goods)v非竞争性v排他性；v如：桥梁 高等教育公共资源(public resources) v竞争性v非排他性v如：海中的鱼 私人产品巧克力衣服拥挤的收费道路混合产品学校有线电话不拥挤的收费道路公共资源鱼类野生动物拥挤的不收费道路纯公共产品路灯国防不拥挤的不收费道路 是 否排他性？ 是 否 竞争性？v公共需要（公共需要（Public wants）v1.公共需要与私人需要公共需要与私人需要v私人需要私人需要是由单个人内在产生的、不依赖于他人而独立存是

15、由单个人内在产生的、不依赖于他人而独立存在并得以满足的个人需要。在并得以满足的个人需要。如：获得并享用食品、衣服等物品的需要v马斯洛需求层次论生理需要安全需要社交需要尊重需要成就需要v私人需要的两个基本特点：v （1）受益的内在性v （2）需求的分散性,即需求的主体不具有整体性v私人需要的实现途径：主要是依据个人偏好，通过市场购买来实现。v公共需要：指当众多个人作为一个整体时所产生的需要。v含义：（1）公共需要是一种个人需要。v （2）公共需要是在一定区域内多数人的需要。v （3）公共需要不仅是多数人的需要，同时也是一种整体需要。v公共需要的特征：受益的外在性v 需要的整体性v公共需要实现机制

16、：通过公共机制来满足，需要付出一定的代价（税、费等）v3.社会的公共需要既是共同的社会的公共需要既是共同的,也是历史的也是历史的,特特殊的殊的v4.公共需要涵盖范围广公共需要涵盖范围广第二节 财政职能v一、研究财政职能的思路和意义一、研究财政职能的思路和意义（approach and significance of researching functions of public finance） v二、资源配置职能二、资源配置职能（resource allocation）v三、收入分配职能三、收入分配职能（income distribution)v四、经济稳定与发展职能四、经济稳定与发展职能（

17、economic stabilization and development）财政职能的含义v财政在一定经济模式下客观固有的功能，是财政在一定经济模式下客观固有的功能，是财政本身所有的属性。财政本身所有的属性。v财政职能的定位取决于政府职能的定位。财政职能的定位取决于政府职能的定位。2.1 财政职能的类型v财政职能的内容财政职能的内容资源配置职能资源配置职能收入分配职能收入分配职能经济稳定与发展职能经济稳定与发展职能 2.2 配置职能v理解配置职能理解配置职能在市场经济中，资源配置主要由市场机制或在市场经济中，资源配置主要由市场机制或私人部门达成，公共部门起补充作用；私人部门达成，公共部门起补

18、充作用；财政学强调私人部门和公共部门在资源配置财政学强调私人部门和公共部门在资源配置上的互补性。上的互补性。财政通过其收支活动，引导资源流向，弥补财政通过其收支活动，引导资源流向，弥补市场的失灵和缺陷，促进资源的有效利用，市场的失灵和缺陷，促进资源的有效利用，实现经济结构的合理化，获得最大的经济和实现经济结构的合理化，获得最大的经济和社会效益。社会效益。机制和手段v(1)(1)在明确社会主义市场经济中政府经济职能的前提下，确在明确社会主义市场经济中政府经济职能的前提下，确定社会公共需要的基本范围，确定财政支出占定社会公共需要的基本范围，确定财政支出占GDPGDP的合理比的合理比例，从而实现资源

19、配置总体效率。例，从而实现资源配置总体效率。v(2)(2)优化财政支出结构，保证重点支出，压缩一般支出，提优化财政支出结构，保证重点支出，压缩一般支出，提高资源配置的结构效率。高资源配置的结构效率。v(3)(3)合理安排政府投资的规模和结构，保证国家的重点建设。合理安排政府投资的规模和结构，保证国家的重点建设。v(4)(4)通过政府投资、税收政策和财政补贴等手段，带动和促通过政府投资、税收政策和财政补贴等手段，带动和促进民间投资、吸引外资和对外贸易，提高经济增长率。进民间投资、吸引外资和对外贸易，提高经济增长率。v(5)(5)提高财政资源配置本身的效率。提高财政资源配置本身的效率。2.3 收入

20、分配职能v财政的收入分配是指通过财政参与财政的收入分配是指通过财政参与GDPGDP或国民收入或国民收入的初次分配和再分配实现社会公平。的初次分配和再分配实现社会公平。v公平分配一般包括公平分配一般包括经济和社会公平经济和社会公平两个层次。两个层次。v经济公平的分配原则是每个人的收入份额按其所拥经济公平的分配原则是每个人的收入份额按其所拥有并提供的生产要素的质和量来确定，强调的是要有并提供的生产要素的质和量来确定，强调的是要素收入与要素投入相对称。素收入与要素投入相对称。v社会公平是指人们的收入差距位置在现阶段社会所社会公平是指人们的收入差距位置在现阶段社会所能接受的合理范围内。能接受的合理范围

21、内。v现阶段分配原则：实行按劳分配与按生产要素分配现阶段分配原则：实行按劳分配与按生产要素分配相结合的原则劳动收入与非劳动收入。相结合的原则劳动收入与非劳动收入。v洛伦兹曲线（洛伦兹曲线（Lorenz curveLorenz curve） v在一个总体（国家、地区）内，以在一个总体（国家、地区）内，以“最贫穷的人口最贫穷的人口计算起一直到最富有人口计算起一直到最富有人口”的人口百分比对应各个的人口百分比对应各个人口百分比的收入百分比的点组成的曲线。人口百分比的收入百分比的点组成的曲线。 ABO2040608010020406080100E占收入的%占人口的%洛伦茨曲线图1-10 洛伦兹曲线Fv

22、基尼系数（基尼系数（Gini coefficientGini coefficient）v ：；收入绝对平等：；收入绝对平等 ：收入绝对不平等：收入绝对不平等一般情况下，一般情况下， 。数值越小，表明收入。数值越小，表明收入分配越平等，反之则越不平等。分配越平等，反之则越不平等。0GAGAB1G 01Gv 基尼系数：v 0.2 绝对平均v0.2-0.3 较平均v0.3-0.4 较为合理v0.4-0.6 警戒状态v 0.6 危险状态可供选择的政策手段v1.划分市场分配和财政分配的界限和范围，划分市场分配和财政分配的界限和范围，原则上属于市场分配的范围，财政不能越俎原则上属于市场分配的范围，财政不能越俎代庖，凡属于财政分配的范围，财政应尽其代庖，凡属于财政分配的范围，财政应尽其职。职。v2.规范工资制度规范工资制度v3.加强税收调节。加强税收调节。