报销管理办法

1、报销管理办法费用报销制度（试行 ）第一条 费用报销类型公司可报销的费用分为五种类型，分别是业务招待费、办公费、差旅费、会议（培训）费和油料补助及通讯费。1 、业务招待费，是指因业务需要，招待客户、外部接口单位等发生的相关费用（礼金、 礼品、 赞助费及因业务需要赠送的烟、酒等） 。2、办公费，是指为维持公司正常工作运转，如：房屋租赁费、各种办公家具、办公设备、办公设备耗材、办公用品、劳保用品、低值易耗品等或满足其他零星办公需要发生的相关费用。3 、差旅费，是指因业务需要，员工往返于本市与外埠之间出差发生的相关费用，包括住宿费、交通费、差旅补助费等。4、会议（培训）费，是指因业务需要，参加上级单位

2、、行政主管部门、 社会团体或其他专业管理单位组织的会议、培训等发生的相关费用。5 、油料补助费，是指因业务需要，员工使用非公司购买车辆处理公务，公司按照一定计算方法给予的油料补助费用。6 、通讯补助费，是指因业务需要而产生的通讯费用。第二条 费用报销标准1 、业务招待费总额，按公司预算总额执行。1.1 由财务部汇总制订年度业务招待费预算，并按公司董事会、公司领导（董事长、总经理、经理）和公司各部门进行分配。1.2 礼品费计入预算分配。其中，以客户部名义购买的礼品计入公司客户维护费预算，以资金市场部名义购买的礼品计入渠道费预算。1.3 公司年度业务招待费预算经董事会批准执行。1.4 因工作需要，

3、公司业务招待费超过年初预算的，应报批董事会审批，做调整执行。2、办公费总额，在公司预算规定内执行。1.1 由财务部汇总制订年度办公费预算。1.2 公司年度办公费预算经董事会批准执行。3 、差旅费，在公司预算规定内执行，根据各部门实际发生情况报销。4、会议（培训）费，在公司预算规定内执行，根据各部门实际发生情况报销。5 、油料补助费，根据员工使用非公司购买车辆处理公务的实际情况，按公司制订油料补助费据实报销：5.1 由财务部审核各部门每月（按工作日计）的因公行驶补助公里数， 按照员工实际使用的车辆排量，适当考虑行驶环境确定月油量补助标准。5.2 补助办法见（附件）： 私车公用管理办法第三条 费用

4、报销原则1 、业务招待费1.1 业务招待费在公司批准的年度预算内，按实报销。1.2 业务招待费实行总额年度控制、据实报销，预算额不能突破，也不能跨年度使用。1.3 原则上开展业务接待前，应填写 业务接待申请单（ 附件2 ） ，按照使用业务招待费的范围完成审批手续。其中：1.3.1 使用公司董事会、董事长、 总经理额度的，由董事长审批。1.3.2 使用副总经理、各部门额度的，由总经理审批。1.3.3 购买礼品，必须在事前将购买理由、品种、数量和金额等向公司分管领导书面请示，并报经总经理签批同意后才能进行。凡不能提供相关批准文件的礼品费，一律不属报销范围。2 、办公费2.1 办公费在公司批准的年度

5、预算内，按实报销。2.2 办公家具、办公用品、办公设备耗材、劳保用品、低值易耗品等的购买统一由公司行政部负责，填写采购申请单（附件 3） ，履行申购批准程序后，由财务部按规定办理借款及报销。3 、差旅费3.1 总经理以下的公司员工出差，应填写 出差申请单（ 附件4） ，履行相关审批手续，并经总经理签批同意。3.2 财务部根据出差申请单签批意见办理差旅费报销。3.3 差旅费票据不规范的，以财务部根据财务管理规范确认的票6 、通讯费在预算内执行。3据为准报销；差旅费票据缺失的，由出差人自行补票。4、会议（培训）费4.1 董事长、总经理、副总经理、部门经理报销会议（培训I） 费, 以书面邀请信或会议

6、（培训）通知为准，据实报销。4.2 部门经理及以下员工报销会议（培训）费，以经总经理签批 同意的书面邀请信或会议（培训）通知为准，据实报销。4.3 因会议（培训）产生的差旅费按差旅费报销规定执行；会议（培训）费已包括食宿交通费的，食宿交通费不再单独报销。5、油料补助费5.1 以公司车辆管理制度的月油量补助标准清单为准，在员工对 应的油量补助标准之内，根据市场单价按实报销。5.2 油料补助费不得折现发放。6、通讯费通讯费按预算报销。第四条报销审批流程1、总经办：根据预算管理办法据实报销。2、财务部：根据预算管理办法据实报销3、资金市场部：根据资金市场部绩效管理办法与预算管理办法两种相结合据实报销

7、4、项目部：根据项目部绩效管理办法与预算管理办法两种相结 合据实报销。5、风控部：根据预算管理办法据实报销6、人事行政部：根据预算管理办法据实报销注：所有费用按总经理审核、董事长签字审批程序办理。7、如需借款，填写借款申请单，按照借款审批手续后到财务 部领款，报销后冲抵。8、票据注意事项：8.1 根据财务部的要求填写及粘贴费用报销单。8.2 报销单据不得随意涂改。8.3 报销单封面与封面后的托纸必须大小一致，各票据不得突出 于封面和托纸之外（票据过大时应按封面大小折叠好）。8.4 各票据应均匀贴在报销单封面后的托纸上，整份报销单各部 分厚度应尽量保持一致。8.5 若报销票据面积大小相同或相似（如车票等），需有层次序列张贴。8.6 报销单据金额、类型相同的（如车票等），应尽量张贴在一块，并按金额大小排列。8.7 报销票据在粘贴时，确保审核人能够完全