企业内部控制内控92招投标管理

1、XXXX内控手册XXX燃份有限公司内部控制手册招投标管理XXXX内控手册9.2招投标管理1 .概述规定了XXXX股份有限公司及其下属公司（下属公司是指XX股份有限公司投资（控股）和托管公司）有关供应商招投标的开标，招标，结标等管理要求，旨在规范公司招标管理工作，维护招标单位的权益，控制项目成本，保证项目质量。2 .风险描述根据企业内部控制基本规范、应用指引以及管理层的关注点，企业至少应当关注到发展战略的风险如下：（1） 公司招投标的范围不明确，影响公司采购成本和采购质量；（二）外部监管要求必须进行招投标的没有进行招投标，存在法律风险；（3） 编制招标文件的过程中未对自身需求进行调研、分析和明确

2、，导致招标文件中的要求与实际需求不符，影响公司的采购质量；（4） 招标文件表述不清，影响投标人的响应，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（5） 招标文件对于基本需求没有强制性的相应要求，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（6） 招标的技术标方案未经过充分的讨论和分析，导致技术标存在瑕疵，招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（7） 招标文件未满足法定要求，存在法律风险；（8） 未设置投标保证金，导致中标人临时弃标，影响公司采购效率；（9） 招标文件的发布渠道和发布范围不恰当，导致投标人不满足公司要求，影响采购质量；（十）投标人人数过多，导致评标过程困难增

3、加，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（十一）邀标范围的确定不合理，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（十二）投标人数量太少，导致开标现场实质性响应招标文件的投标人不足3家，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量；（十三）招投标相关工作人员没有将相关保密工作做好，导致财政预算或标底泄露，导致竞标人恶意串标，影响公司采购成本；（十四）未考虑对投标人信息的保密，导致泄露投标人名称，存在串标风险，影响采购成本；（十五）对投标人的资质未进行审核和背景调查，影响公司采购质量;XXXX内控手册（十六）投标过程中没有独立的监督部门，影响招投标的公正性，影响公司采购质

4、量；（十七）唱标的顺序考虑不当，影响招投标的公正性，影响公司采购成本；（十八）评标方法不合理，导致中标人非最佳中标人，影响公司采购质量；（十九）与中标人签订的合同与招标文件要求不一致，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量。3 .流程图XXXX内控手册XXXX内控手册4 .相关制度招投标管理制度集中招标采购管理制度传真报价采购管理制度议价采购管理制度采购合同管理5.控制目标序号内控手册唯一具体控制目标编号控制目标目标类别19.2-KM1确保界定招投标管理范围经营效率目标29.2-KM2确保招投标管理符合国家相关法律规定合法合规目标39.2-KM3确保招标文件编制科学合理经营效率目标4

5、9.2-KM4确保中标人按照中标书要求提供相应服务经营效率目标59.2-KM5确保招标文件能有效传递经营效率目标69.2KM6确保评标过程公正合理经营效率目标6.控制矩阵风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施控制频率控制活动类型管控部门现有制度控制痕迹9.2-F1公司招投标的范围不明确，影响公司采购成本和采购质量9.2-KM19.2-KC1招投标文件必须明确规定招标范围，内容和其他具体要求，满足招投标合同管理的规定9.2-F2外部监管要求必须进行招投标的没有进行招投标，存在法律风险9.2-KM29.2-KC2对外部监管要求必须进行招投标的项目，必须进行招投标，满足法规要求

6、9.2-F3编制招标文件的过程中未对自身需求进行调研、分析和明确，导致招标文件中的要求与实际需求不符，影响公司的采购质量9.2-KM39.2-KC3招标文件中的需求，必须根据各部门提交的实际需求来制定，招标文件需经过相关部门审核9.2-F4招标文件表述不清，影响投标人的响应，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM39.2-KC4招标文件要表述清晰，如有表述不清的，投标人必须在规定时间内以书面形式提出，招标人在接到书面质疑后以书面形式回复9.2-F5招标文件对于基本需求没有强制性的相应要求，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM39.2-KC5招标文件

7、必须对项目的基本需求做出强制性的规定，保障项目结果达到预期XXXX内控手册风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施控制频率控制活动类型管控部门现有制度控制痕迹9.2-F6招标的技术标方案未经过充分的讨论和分析，导致技术标存在瑕疵，招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM39.2-KC6招标的技术标方案，必须组织相关技术人员组成讨论小组，对技术标方案进行讨论和分析，并提出反馈意见9.2-F7招标文件未满足法定要求，存在法律风险9.2-KM29.2-KC7招标必须以法律、法规、规章为依据，制定符合法规要求的招标文件9.2-F8未设置投标保证金，导致中标人临时弃标

8、，影响公司采购效率9.2-KM49.2-KC8投标单位必须向公司支付履约保证金9.2-F9招标文件的发布渠道和发布范围不恰当，导致投标人不满足公司要求，影响采购质量9.2-KM59.2-KC9公开招标的，需发布招标公告；邀请招标的，向2个及以上具备承担招标项目项目能力、资信良好的潜在投标人发出投标邀请书；依法必须进行公开招标的，在国家和地方指定的媒体上发布招标公告XXXX内控手册风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施控制频率控制活动类型管控部门现有制度控制痕迹9.2-F10投标人人数过多，导致评标过程困难增加，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM6

9、9.2-KC10招投标小组必须根据有意向的投标人相关资料和调查对投标人进行筛选，符合公司要求的列入合格投标人名单，并对人数加以控制9.2-F11邀标范围的确定不合理，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM59.2-KC11邀标文件的要标范围需根据公司关于邀标的要求来制定，明确邀标范围9.2-F12投标人数量太少，导致开标现场实质性响应招标文件的投标人不足3家，导致招投标的实际达不到预期效果，影响公司采购质量9.2-KM59.2-KC12实际投标人数不能太少，必须保证不少于2家9.2-F13招投标相关工作人员没有将相关保密工作做好，导致财政预算或标底泄露，导致竞标人恶意串标

10、，影响公司采购成本9.2-KM69.2-KC13强化招投标人员的保密意识，明确招标人员的岗位职责，发现信息泄露要追究相关人员的责任XXXX内控手册风险编号风险描述对应控制目标编号关键控制措施编号关键控制措施控制频率控制活动类型管控部门现有制度控制痕迹9.2-F14未考虑对投标人信息的保密，导致泄露投标人名称，存在串标风险，影响采购成本9.2-KM69.2-KC14在开标前期的各类会议中，签到信息应该相互独立，比如签到不能签在同一张纸上9.2-F15对投标人的资质未进行审核和背景调查，影响公司采购质量9.2-KM69.2-KC15对潜在投标人进行资质审核和背景调查，满足要求的列入合格投标人名单9.2-F16投标过程中没有独立的监督部门，影响招投标的公正性，影响公司采购质量9.2-KM69.2-KC16招投标过程必须设立独立的监督部门或者监督人，对整个招投标过程进行监督9.2-F17唱标的顺序考虑不当，影响招投标的公正性，影响公司采购成本9.2-KM69.2-KC17按标书送达时间逆顺序唱标9.2-F18评标方法不合理，导致中标人非最佳中标人，影响公司采购质量9.2-KM69.2-KC18以相关法规为依据，结合项目的实际要求，由评标小组制定出合理的评标方案并经过审核后实行XXXX