费用报销规定

1、费用报销规定为了严格公司财务管理制度， 合理控制公司经营成本， 根据公司经营活动的特点，现制订报销制度如下：第一条 、费用报销的控制原则：计划管理、分级负责、层层把关、责任到人。费用报销规定由公司宏观控制有计划的进行管理，由下到上严格执行与遵守，由各部门项目经理负责本部门人员项目费用报销的实质性、合理性的一级审查；由财务经理对报销票据的合法性进行二级审查；由总经理进行最后的审核批准。第二条 、费用的控制实行计划管理，由需要支付费用的项目部或个人先行填写 “借款单 ”，列明费用的性质、费用的用途、费用的预计金额，报给财务，待取得经理签署同意的 “借款单 ”后方能执行。第三条 、项目部费用发生过程

2、中， 原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承兑相关责任第四条 、费用发生过程中，当事人应充分取得费用的相关单据， 如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法（被税务机关认可）的票据而遭受财务剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。第五条 、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一的 “费用报销单 ”规范粘贴，粘贴过程中应区别费用性质 （如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费等）分类粘贴，便于归类计算和整理。第六条、当事人在填写 “费用报销单 ”时，应遵照 “实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额等要素

3、填写齐全，并签署自己的名字，交共同参与的人员复查， “费用报销单 ”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。第七条、费用报销流程：费用报销人报销申请 （填制费用报销单） -报销人确认签字 - 财务审核（单据、数据等方面要求）- 经理（或委托授权人）审批（侧重真实、合理性等方面负全责）- 出纳复核并履行付款。 上述流程为公司各项费用报销的既定程序， 以后各项事务的报销均需要遵照上述流程操作， 否则财务部有关人员有权拒绝付款。第八条 、员工因工作需要不能回公司就餐的，按餐补标准报销，沈阳市办公室人员午餐 5 元。驻外地工作人员 1000 元/月，超出部分

4、个人自行承担，严格执行。外出联系工作，应乘坐公交车辆或地铁，按实报销，若有特殊情况，经部门经理事先同意后方可乘坐出租车辆，报销时须在发票上写明出发地、 目的地，办事事由并由总经理签字后交与财务报销。员工在报销打的费时，如果不是电子打印发票，应按实际发生费用报销。第九条 、 业务招待费：因工作需要招待客户就餐等，应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，请款后，财务人员审核时应对照已收到的特批单。 员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门经理、审核人员主动说明， 并由经办人及部门经理在该张发票背后签字。员工报销招待费时，必须持有餐费发票，并标明实际发生的费用数额、就餐人数。第十条 、

5、 市外差旅费：员工因公赴外省、市出差，路程超过八小时及需要过夜的，费用标准：职 务交通工具住宿标准伙食标准外埠市内交通费用一般员工火车硬卧80-100 元 /天40 元/天实报实销部门负责人火车硬卧120 元 /天40 元/天实报实销办公室出差人员每天工资按双倍计算。费用标准的补充说明：低于八小时执行硬座票价报销标准,其他人员执行均按硬座报销标准， 超出部分由个人承担； 遇有急事需乘飞机时，必须事先填制特批单， 经总经理签字后交财务部。 住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发生额未达到住宿标准金额，不予补偿，超出住宿标准部分由员工自行承担。 住宿标准及伙食标准两项可以合计使用。上述费用也会根据每个城市的消费水平，做出相应的调整。第十一条、 手机费：凡有话费补助的员工每月话费按不同标准补助报销，超出部分要打印话费清单，经财务人员核实对公电话部分后，经理签字后报销。否则由个人自行承担，遇特殊情况需提高额度，应填制特批单，经总经理批准后执行。凡享受话补的员工 24 小时开机，不得关机，如发现关机者扣除