信贷业务高级审批人资格考试模拟试题1

1、信贷业务高级审批人资格考试模拟试题（一）一、单项选择题1、项目临时周转贷款期限原则上为几年，最长不超过几年（含展期）（A ）A、1 年、 3 年 B、 2 年、 3 年C、 2 年、 4 年D、以上都不对2、即期信用证保证金差额部分级（含）以上客户经一级（直属）分行审批可免予担保；远期信用证保证金差额部分 级（含）以上客户经一级（直属）分 行审批可免予担保（ A）A、A+级、 AA- 级B、A+ 级、A+级C、AA- 级、AA- 级D、AA- 级、A+ 级3、无追索权 （非回购型）保理业务融资期限最长不得超过 个月（含宽延期）， 有追索权（回购型）保理业务融资期限最长不超过 个月（含宽延期）。

2、特殊情 况确需超过时，须报经总行审查同意（ A）A、15 个月、21 个月B、12 个月、15 个月C、 6 个月、15 个月D、15 个月、 15 个月4、透支额度一般不超过审批日前 12 个月内客户在我行日均存款余额的%，确需超过时，须报总行审查同意（ A）A、 50B、 60C、70D、805、透支期限是客户实际透支的具体期限，最长不得超过个月（ A）A、 3B、4C、5D 、66、融资类担保业务的保证金规定如下： AA 级（含）以上客户可免收保证金； AA- 级客户收取 %（含）以上的保证金； A+ 、A级客户收取 %（含）以上的 保证金； A-级客户收取 %（含）以上保证金； BBB

3、级（含）以下客户收取 % 保证金（ A）A、10、30 、50、100B、20、30、50、100C、15、30、50、100D、10 、20、30、100文档7、非融资类担保业务的保证金规定如下： AA- 级（含）以上客户可免收保证金；A+ 级客户收取 %（含）以上的保证金； A级客户收取 %（含）以上的保证金；A- 级客户收取 %（含）以上的保证金； BBB级客户收取 %（含）以上的保证 金； BB级（含）以下客户收取 %的保证金（ A）A、10、20 、30、50、100C、10、15、30、50、100B、20、30、D、15、20、40 、50 、 10030、50、1008、担保（

4、指应被担保人的申请，我行作为担保人，以保函或备用信用证等书面 形式向受益人承诺， 当被担保人未按其与受益人签订的合同约定偿还债务或履行 义务时，由我行代其履行偿付责任的法律行为） 的有效期应根据主合同的履行期 限确定，原则上不超过 年（含），超过须报总行审批（能够提供 100% 保证金 的除外）。不得办理期限敞口的担保业务（ A）A、5B、3C、10D、29、借款人申请办理贷款展期信用等级应在级（含）以上，能够提供符合总行规定的低风险担保方式的除外（ A）A、A级B、A级C、BBB级D、A+ 级10 、展期贷款的五级分类最高列为类（A）A、关注B、正常C、次级D、可疑11 、经总行审定借款人基

5、期信用评级为 AAA 级的，如不能同时满足信用贷款基 本条件的，可否发放信用贷款（ A）A、可以B、不可以12 、信用贷款比例是指我行对借款人核定的最高综合授信额度中以信用方式发 放的贷款所占比例。 AAA 级客户信用贷款比例最高可达到（）； AA 级客户信用贷款比例最高不得超过；AA 级客户信用贷款比例最高不得超过；AA 级客户信用贷款比例最高不得超过 。不符合上述标准但因竞争原因确 需提高信用贷款比例时，经一级（直属）分行审批，可适当上调信用贷款比例，但最高不得超过上一档次（ A） 可免予担保；远期信用证保证金差额部分 级（含）以上客户经一级（直属） 分行审批可免予担保（ A）A、100

6、、90、75、50B、100 、 80 、 70 、 50 C、100 、 90 、70、50D、90 、80、70、5013 、即期信用证保证金差额部分级（含）以上客户经一级（直属）分行审批A、A+级、 AA-级B、A+ 级、A+级C、AA-级、 AA-级D、AA-级、 A+ 级14 、对符合关于印发中小企业信贷经营管理有关制度的通知 （工银发 20043 号）界定标准的小型企业和微型企业客户，对其中借款人属于小型钢铁、水泥、 造纸、玻璃、煤炭或电解铝等行业的各类贷款，其贷款利率一律上浮（A）A、70% B、50% C、30% D、20%16 、对新增贷款和 AA- 级及以上客户的存量公司贷

7、款，凡因企业兼并、划转等 原因进行债务重组或为保全资产重签借款合同造成贷款延续，按（ ）贷款进行 管理。（ A）A、新增贷款 B、存量贷款17 、同一笔贷款既有保证又有借款人自己提供的抵押（或质押）担保的，保证 人对抵押 （或质押） 担保以外的贷款债权承担保证责任， 贷款行应当首先行使抵 押（或质押）？（ A）A、抵押（或质押）权 B、保证18 、办理过展期的贷款按以下哪种贷款进行管理（ A）A 按新增贷款管理 B 按存量贷款管理19 、不符合规定标准但因竞争原因确需提高信用贷款比例时，经一级（直属） 分行审批，可适当上调信用贷款比例，但最高不得超过： （ A ）A 上一档次 B 上两个档次2

8、0 、对需提交本级行贷款集体审查机构审议或报上级行审批的信用贷款，是否 需要法律部门出具审查意见或单独出具法律意见书（ A）A需要 不需要21 、打包贷款是指我行以出口商收到的信用证项下的（A）作为还款来源，用于解决出口商装船前， 因支付收购款、 组织生产、 货物运输等资金需要而发放给出 口商的短期贷款。A、预期收汇款项B、预期综合收益C、可预见的收入D、产品销售收入22 、打包贷款期限为自放款之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过（ C）A、 6 个月B、9 个月C、一年D 、两年23 、打包贷款是我行以出口商收到的信用证项下的预期收汇款项作为还款来源， 发放给（ B）的短期贷款。A、进口

9、商B、出口商C、卖方D、买方24 、营运资金贷款借款人信用等级为（ B）以上。A、 AB、 AAC、BBB+D 、AA-25 、营运资金贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、现金流量、经营稳定性 等因素合理确定，最长不超过（ C）年。A、一年B、两年C、三年D、6 个月26 、周转限额贷款借款人信用等级为（ A）以上。A、AB、 AAC、BBB+D、AA-27、A+ 级借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ A）年。A、一年B、两年C、 6 个月D、9 个月28 、AA- 级（含）以上借款人的周转限额贷款期限最长不超过（ B）年。A、一年B、两年C、 6 个月D、 9 个月29 、临时贷款借款人信

10、用等级为（ C）以上。A、 AB、 AAC、BBB+D 、AA-30 、外汇转贷款指由我行或我国有关政府部门向境外金融机构、政府机构等借入并通过我行转贷的期限在（ A）以上的外汇贷款。A、一年B、两年C、三年D、四年31 、我行可在我行核定的出口保理额度内向出口商提供不超过发票金额（ C）的 融资。A、60%B、70%C、80 D、90%32 、信用证保兑业务系指我行对国内外银行开立的（ B）的保兑行为。A、可撤销跟单信用证B、不可撤销跟单信用证33 、小型企业的贷款期限原则上不超过。 （ C ）A 、三年B、二年C、一年 D、 7 个月。34 、小型企业的融资总量一般不超过（ B）万元。A、

11、 2000 万元 B、 1000 万元 C、500 万元 D 、200 万元35 、有不良贷款（按五级分类标准）或欠息的小型企业可直接认定为（）级。（D）A 、aaaB、aaC、aD 、b36 、向我行提供虚假资料的小型企业，一经认定，客户分类调降（）级。 （D）A 、aaaB、aaC、aD 、b37 、出现贷款逾期或欠息超过一个月的小型企业的客户分类调降为（D）级。A 、aaaB、aaC、aD 、b38 、核定为保证和信用方式授信额度的小型企业客户分类应在（）级（含）以上。（B）A 、aaaB、aaC、aD 、b39 、正常类小型或微型企业的间隔期检查最长不超过（ B）个月。A 、6 个月B

12、、3 个月C、2 个月 D、1 个月。40 、为减轻借款人不必要的利息负担，人民银行要求商业银行只能对购买（A）的个人发放个人住房贷款。A、 主体结构已封顶住房B、 住房C、 期房D、 现房41 、个人商业用房贷款的抵借比不得超过 （ ）%，贷款期限最长不得超过 （ ） 年。（A）A、 60 10B、605C、 50 10D 、602042 、个人住房贷款要重点审查分析借款人的还款能力，借款人住房贷款的月房产支出与收入比不得高于已查知其月收入的 50% （含），月所有债务支出与收入比不得高于已查知其月收入的 55% （含）。（C）A 、 35% 45%B、 45% 50%C、50% 55%D

13、、 55% 60%43 、商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其开发项目资本金比例不 低于（ B ）A 、 30%B、 35%C、20%D 、 40%44 、自 2006 年 6 月 1 日起，个人住房按揭贷款首付款比例最低为（ ），对 购买自住住房且套型建筑面积在（ ）平方米（含）以下，符合我行贷款条件 的中低收入借款人，其首付款比例最低可为（）。（B）A 、20 90 30B、 30 90 20C、30 100 20D 、 20 100 3045 、各行不得接受以空置 （ ）年（含）以上的商品房及闲置 （ ） （年（含） 以上的土地作为贷款抵押物。 对申请二手房贷款需进行抵押物价值评

14、估的， 要考 虑房屋处置时需缴（）对抵押物净值的影响。 （C）A 、2 3 营业税B、 2 3 个人所得税C、3 2 营业税D 、 3 2 个人所得税46 、对项目资本金比例达不到（ A ）或“四证”不全的房地产企业，各行一律 不得为其发放开发贷款。A、35%B、 30%C、25%D 、 40%47 、我行住房开发贷款项目面积销售完成（ B ）前要收回全部贷款本息。A 、70%B、 80%C、 75%D 、 60%48 、向我行申请住房开发贷款的开发企业， 经我行评定的信用等级必须在 （ C ） （含）以上。A 、 AB、AAC、 A-D、AA-49 、向我行申请住房开发贷款的借款人为综合性房

15、地产开发企业的，房地产开 发资质应为（ ）（含）以上，实收资本不低于（ ）万元。A 、三级 800B、四级 800C、三级 1000 D、四级 1000二、多项选择题1、贷款行不得接受下列财产抵押（ ABCDEFGHIJKL ）A、土地所有权及其他依法禁止流通或者转让的自然资源或财产；B、耕地、宅基地、自留地、自留山等集体所有的土地使用权，但另有规定的除 外；C、国家机关的财产；D、学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体的教育设施、医 疗卫生设施和其他社会公益设施；E、为本公司的股东或者其他个人债务提供抵押担保的公司财产。但非上市公司 经股东大会决议同意的除外；F、所有权、使用权

16、不明或有争议的财产；G、以法定程序确认为违法、违章的建筑物；H、依法被查封、扣押、监管或采取其他强制性措施的财产；I、租用或者代管、代销的财产；J、已出租的公有住宅房屋和未定租赁期限的出租住宅房屋；已依法公告在国家建设征用拆迁范围内的房地产； 列为文物保护的古建筑、有重要纪念意义的建 筑物；K、已经折旧完或者在贷款期内将折旧完的固定资产，淘汰、老化、破损和非通 用性机器、设备；L、我行分支机构、所属公司的财产；2、以下抵押率表述正确的是（ ABCDE ）A、房产（含占用范围内的土地使用权）的抵押率不得超过 70% ，如该房产占用 范围内的土地使用权是以划拨方式取得的，则其抵押率不得超过 50%

17、B、以出让方式取得的土地使用权（含地面房屋及其他建筑物）抵押的，抵押率 不得超过 50%C、以在建工程作抵押，抵押率不得超过 70%D、航空器、船舶、车辆等交通运输工具的抵押率不得超过 60%E、机器、设备及其他动产的抵押率不得超过 50% ，且应从严掌握3、以下质押率表述正确的是（ ABCDEFGHIJKLMN ）A、人民币存款单的质押率不得超过存款行确认数额的 90%B、外汇存单、外汇现汇（国家外汇管理局规定可兑换的币种）的质押率不得超 过折算金额的 90%C、国家债券的质押率不得超过面额的 90%D、金融债券的质押率不得超过面额的 80%E、AA 级（含）以上企业债券的质押率不得超过面额

18、的 50%F、上市公司国有股和社会法人股、非上市股份有限公司股份、有限责任公司股 份及外商投资企业股权的质押率不得超过评估价值的 50% ，且应从严掌握G、国家政策性银行、国有独资商业银行、全国性股份制商业银行出具的银行本 票、银行承兑汇票的质押率不得超过面额的 90%H、其他银行（含外资银行）承兑汇票的质押率不得超过面额的80%I、在我行开立基本账户的 AAA 级企业签发或承兑的商业承兑汇票的质押率不得 超过面额的 50%J、仓单、提单的质押率不得超过仓单、提单项下货物总金额的70% ；K、公路收费权的质押率不得超过以车流量和通行费为主要依据的评估价值的 65%L、电费收费权的质押率不得超过

19、以销售电量和销售电价确定的电费收费权价值 的65%M 、人寿保险单的质押率不得超过出质时保单现金价值的 90%N、商标专用权，专利权、著作权中的财产权的质押率应当从严掌握，并报总行 审定4、根据委托者权益让渡程度不同，保理业务可分为和 （AB ）A、有追索权（回购型）保理 B、无追索权（非回购型）保理C、公开保理D、隐蔽保理5、按是否公开保理银行的名称来划分，保理业务可分为为 和（CD）A、有追索权（回购型）保理B、无追索权（非回购型）保理C、公开保理D、隐蔽保理6、下列只能办理有追索权（回购型）保理业务为（ BCD ）A、销售商与企业之间因购买货物或接受服务而形成的应收账款B、销售商与地市级

20、（含）以上国家机关、事业单位和团体组织之间因政府采购 行为而形成的应收账款C、销售商与学校、医院等事业单位之间因货物销售或提供服务（政府采购行为 除外）而形成的应收账款D、出口企业未能及时到账的出口退税应收款7、办理有追索权 （回购型）保理业务的， 销售商应同时具备以下条件 （ABCDE）A、信用等级在 A+ （含）以上，无不良信用记录B、经营管理规范，财务制度健全，现金流量充足，有较强的回购和偿债能力C、发展前景良好，主要产品所占市场份额较大D、应收账款的期限、地区、客户结构合理E、我行要求的其他条件8、以下应收账款一般不在办理保理业务范围之内的是（ABCD ）A、关联企业之间因商品赊销而形

21、成的应收账款，但提供总行认可的低风险担保方式的除外B、销售商与购货商之间为个人或家庭消费而产生的应收账款C、涉及特许经营、专利、商标、知识产权等市场不易定价的产权交易而形成的 应收账款D、总行认定的其他不宜叙作保理业务的应收账款9、法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临时性资金需要，通过透支形式取得的资金，不得用于（ ABCD ）A、归还贷款本金B、支付贷款利息和项目投资C、以任何形式流入证券市场D、期货市场和用于股本权益性投资10 、客户申请账户透支的条件（ ABC）A、在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务 60% （含）以上通过我 行办理。B、符合总行规定的信用放款条件。

22、C、虽不符合以上条件，但能够提供我行认可的低风险担保。11 、融资类担保是指我行为被担保人在融资性交易项下的责任或义务提供的担保。主要包括（ ABCDEFG）A、借款担保。B、发行有价证券担保。有价证券包括企业普通债券、可转换债券及其他形式的 有价证券，但不包括股票。C、透支担保D、延期付款担保。E、融资租赁担保。F、以现汇偿还的补偿贸易担保G、其他融资类担保。12 、以下哪些情况不得办理展期（ AB）A、房地产项目已经实现销售收入，但没有按销售收入比例及时还贷的B、已重定期限的项目贷款不得办理展期13 、短期贷款展期期限累计不得超过 ，中期贷款展期期限累计不得超过长期贷款展期期限累计不得超过

23、。（ ABC）A、原贷款期限B、原贷款期限的一半C、三年14 、借款人申请信用贷款除符合我行贷款基本条件外，还应当同时具备下列条 件（ ABCDEF）A、基期信用评级在 AA 级（含）以上（未评级客户比照相应信用等级办理） ；B、上年末资产负债率低于行业平均值（含） ；C、近三年连续保持盈利；D、上年度经营活动现金净流量为正值；E、无不良信用记录；F、贷款行要求的其他条件。15 、借款人经营期不满三年的，不适用“近三年连续保持盈利”的规定，但应 符合（ ABC）可发放信用贷款。A、国家产业政策和我行行业信贷政策B、发展前景良好C、在实际经营期内未发生经营亏损16 、借款人为事业法人的，不适用“

24、上年末资产负债率低于行业平均值（含） 近三年连续保持盈利、上年度经营活动现金净流量为正值”的规定，但应具有 （AB）可发放信用贷款。A、可靠的偿债资金来源B、且对我行综合贡献度较大。17 、对借款人不能同时满足信用贷款基本条件，但可采用下列哪些贷款保障措 施的，可以发放信用贷款，但必须严格管理（ ABCD ）A、以存款账户作为贷款保障措施的；B、以移动通信、有线电视、供水、供电、供气、供热、旅游门票等各种经营性 收费收入作为贷款保障措施的；C、以地方政府（含财政部门）出具还款承诺作为贷款保障措施的；D、总行认为应纳入信用贷款管理范围的其他贷款。18 、贷款行办理贷款担保应当遵守 有关规定，遵循

25、 的原则，保证贷 款担保具有。（ABC ）A、国家法律、法规、金融规章和我行B、平等、自愿、公平和诚实信用C、合法性、有效性和可靠性19 、商业银行以 、 、 为经营原则，实行 、 、 、 （AB）A、效益性、安全性、流动性B、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束20 、商业银行与客户的业务往来，应当遵循、 、 和 的原则（ ABCD）A、平等B、自愿C、公平D、诚实信用21 、发放打包贷款应遵循的原则（ ABCD ）。A、真实贸易背景B、审核客户资信C、注重履约能力D、加强风险控制22 、申请打包贷款的借款人应符合的条件（ ABCDE）。A、我行评定信用等级为 A- （含）以上的法人客户；

26、B、经营正常、经营活动现金净流量为正值的未评级法人客户；C、信誉良好，具有按期偿付贷款本息的能力；D、能及时、准确地向贷款人提供相关贸易背景资料和财务报告，主动配合贷款 人的调查、审查和检查；E、提供我行认可的合法、有效担保（符合我行信用贷款条件的法人客户外） 23 、我行新的流动资金贷款产品包括（ ABCDE）。A、营运资金贷款和周转限额贷款B、搭桥贷款C、临时贷款D、备用贷款E、法人账户透支24 、营运资金贷款管理应遵循的原则（ BC）。A、明确用途B、从严控制C、择优发放D、落实还款25 、营运资金贷款是以（ BD）作为还款来源而发放的贷款。A、销售收入B、其未来综合收益C、可预见的收入

27、D、其他合法收入26 、营运资金贷款借款人应具备的条件（ ABCD ）。A、信用等级在 AA 级（含）以上；B、符合国家产业政策和我行行业信贷政策，主业突出，经营稳定，财务状况良 好，流动性及盈利能力较强， 在行业或一定区域内具有明显的竞争优势和良好的 发展潜力；C、在银行融资无不良信用记录；D、在我行开立基本存款账户或一般存款账户27 、信贷审查人员除须对照营运资金贷款条件进行审查外，还应重点审查 （ACD）。A、对借款人的资产价值、收入、利润、现金流量的历史稳定性及合理性进行详 细分析，判断企业整体运营状况；B、借款人及其主要股东、高级管理人员的信誉状况、借款人的行业地位、区域 优势、主业

28、变迁情况和主要关联关系；C、分析借款人的治理结构及管理层的变动情况、贷款期内的持续经营能力、重 大投资计划等对未来偿付能力和偿付意愿具有较大影响的因素， 综合判断还款计 划是否合理和借款人能否按时偿付本息；D、贷款期内借款人的业务发展趋势、利润、现金流量、营业周期及筹资能力进 行分析预测，审慎判断其营运资金贷款的合理需求量，防止借款人过度融资； 28 、周转限额贷款管理应遵循的原则（ ABC）。A、明确用途B、落实还款C、到期收回D、从严控制29 、以下关于周转限额贷款规定正确的是（ ABD）。A、A 和 A+ 级借款人在我行的周转限额贷款余额原则上不超过其净资产的50% ；B、AA- 级（含

29、）以上借款人在我行的周转限额贷款余额原则上不超过其净资产 的 100% ；C、借款人的贷款期限最长不超过 2 年；D、贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、经营稳定性和约定还款来源的到位 时间等因素合理确定。30 、信贷审查人员除须对照周转限额贷款条件进行审查外，还应重点审查 （ABCD）。A、对借款人的资产价值、收入、利润、现金流量的历史稳定性及合理性进行详 细分析，并据此判断借款人生产经营及财务状况是否正常；B、分析借款用途是否真实、是否为生产经营所需、该用途项下资金缺口匡算是 否合理，审慎判断借款人的周转限额贷款需求量，防止过度融资；C、对借款人尚有未到期周转限额贷款的，应结合本笔贷款申请

30、，审慎分析借款 人对我行贷款的依存度，防止贷款资金被变相铺底使用；D、对借款人的治理结构及管理层的变动情况、贷款期内借款人的经营计划、重 大投资计划、业务发展趋势、现金流量、筹资能力、还款来源的构成及到位时间 等因素进行分析预测，综合判断还款计划是否合理、借款人能否按时偿付本息； 31 、临时贷款管理应遵循的原则（ ABCD ）。A、锁定用途B、落实还款C、全程监控D、款到收回32 、办理临时贷款的借款人因具备（ ABCDE）条件。A、在我行开立基本存款账户或一般存款账户；B、信用等级在 BBB+ 级（含）以上；C、依法合规，经营正常，在银行融资无不良信用记录；D、产品质量和服务较好，履约记录

31、良好，与上下游客户具有良好稳定的供销关系；E、不符合信用贷款条件的，须提供合法、足值、有效的担保； 33 、临时贷款主要适用于（ ABC）情况。A、依据订单组织备货和生产；B、采购储备原材料、半成品等用于后续生产；C、采购储备商品用于后续销售；D、房地产开发企业临时资金需求34 、办理临时贷款应重点调查和审查的内容（ ABCDE）。A、所购物资的品种、数量、价格、货源地等相关信息，采购合同、年度采购计 划和历年采购记录等相关资料， 以判断借款人的采购行为是否真实、 合法、合理。B、借款人近年来的上下游客户结构、生产经营、现金流量、存货和应收账款周 转等情况，综合判断借款人能否保持稳定的生产经营

32、能力以及能否如期完成产品 （商品）生产销售计划。C、所购物资对应的产品（商品）的市场竞争力、以往销售记录、销售价格、货 款回笼等情况，以判断贷款还款来源的可靠性。D、对贷款用于依据订单组织备货和生产的，须重点核实订单合同、买方预付款 金额和相关凭证等交易资料， 以判断交易背景的真实性； 须严格审查订单交易双 方的资信状况、 履约记录、应收账款回笼以及购销合同对双方的限制性条款等情 况，以综合判断买方的付款意愿和付款能力。E、对采购行为中存在关联交易的，应从严审查关联交易的背景、合理性和定价 的公允性。35 、搭桥贷款管理应遵循的原则（ ABC）。A、落实还款B、先行垫付C、款到收回D、从严控制

33、36 、搭桥贷款主要适用于（ AC）。A、已落实的计划内资金暂时无法到位，因正常业务活动需要先行垫付资金的借 款人B、借款人为符合我行规定标准的小型企业。C、最终还贷资金来源于政府财政或政府主管部门拨款 （含投资、 返还、补贴等， 下同），且已列入政府年度财政预算或政府主管部门预算的学校、医院等事业法 人或城市建设投资公司等企业法人；D、其他经总行认可的情形。37 、对下列情形之一的，不得发放搭桥贷款： （ABC）A、政府财政（政府主管部门）收入不足；B、借款人存在诉讼隐患，可能导致未来拨款资金无法偿还我行贷款；C、借款人为符合我行规定标准的小型、微型企业。D、贷款用于项目建设的。38 、备用

34、贷款主要用于（ ABCD ）。 A、为借款人发行债券、商业票据提供信用支持；B、为借款人向第三方融资提供信用支持；C、为借款人收购资产提供信用支持；D、满足借款人日常经营中或有资金需求。39 、合同期内如出现下列情况之一，贷款行有权终止备用贷款合同，宣布贷款 提前到期并要求借款人立即偿还， 或要求借款人追加我行认可的合法、 有效、足 值的担保。（ABCD）A、贷款出现欠息、逾期等违约事项；B、借款人的偿债能力、盈利能力、营运能力和现金流量等主要财务指标恶化；C、保证人的生产经营和财务状况发生重大不利变化， 丧失保证能力， 或抵（质） 押物发生灭失、损毁等情况；D、借款人股权结构、生产经营、对外

35、投资发生重大不利变化。40 、办理再融资时，借款人须同时符合以下条件（ ABCDE）。 A、符合在我行办理贷款的基本条件和我行信贷政策准入的有关规定；B、资信状况良好，在我行的当年度信用等级为 A 级（含）以上；C、融资加权风险值不超过核定的授信额度；D、在我行所有融资的最新质量分类均为正常或关注类；E、经营及财务状况良好，且预测未来还款期内经营稳定，具有按期偿付贷款本 息的能力 ,若为项目贷款或房地产贷款，项目应前景良好，具有充足稳定的还款 来源，能够正常还本付息。41 、我行公司客户再融资管理规定适用于境内企事业法人和其他经济组织 向我行申请的（ AB）业务。A、人民币贷款B、外币贷款C、

36、贸易融资D、小企业融资42 、贷款重组适用于哪些情况（ ABCD）。A、通过贷款重组，可收回部分贷款本金或欠息，且担保效力不低于原担保；B、贷款重组后有利于我行贷款安全和借款人落实还款计划，通过贷款重组能使原借款合同或担保合同存在的法律缺陷得到完善，或使信用贷款转化为担保贷 款，或进一步增强担保的可靠性；C、变更借款人后贷款风险明显降低；D、其他通过重组可以降低贷款风险的情况。43 、下列哪种情况不得办理贷款重组（ ABCDE）。A、借款人逃废债务或恶意欠息；B、借款人已进入破产程序；C、借款人已严重资不抵债、濒临破产，且没有政府提供财政支持或新的投资者 介入；D、处于诉讼或执行程序中的贷款；

37、E、风险分类为损失类的贷款。44 、贷款重组是指为降低和化解贷款风险，对因借款人财务状况困难而不能按 期全额归还的贷款，我行对借款人、担保方式、 （ BCD）等合同规定的还款条件 进行调整的处理手段。A、还款金额B、还款期限C、适用利率D、还款方式45 、短期贷款重组期限最长不超过（）年，中期贷款重组期限最长不超过（） 年，长期贷款重组期限最长不超过（）年。 （ACD ）A、一年（含）B、两年（含）C、 三年（含） D、五年（含）46 、对申请个人商用房贷款的，要按照总行关于个人商用房贷款的有关规定，严格审查个人商用房贷款，对（ ABCD ）申请贷款的，应要求借款人提供公司财务报表及相关业务资

38、料，以了解借款人收入状况，分析其还款能力。A、自雇人士 B、公司股东C、董事 D 、高管人员47 、各行要严格按照总行相关规定， 加强对（ ABCD ）等机构的注册资本金、资信状况、担保能力等情况的调查审核。A 、 房地产开发企业 B、房地产经纪公司C、房地产评估机构D 、担保公司48 、各行要严格按照个人信贷业务操作流程受理、调查、审批、发放个人住房贷款，严格执行（ ABC ）等制度规定。A 、双人调查 B、见客谈话 C、电话核实49 、向我行申请住房开发贷款的项目必须具备（ ABCD ）。A 、国有土地使用证 B、建设用地规划许可证C、建设工程规划许可证 D 、建筑工程施工许可证50 、向

39、我行申请住房开发贷款采取保证担保方式，对于存在以下情况之一的， 保证人信用等级可为 A（含）以上。（ABC）A、借款人信用等级为 A （含）以上。B、贷款以抵押为主，抵押价值不足部分采取保证担保方式；C、借款人已办理本项目土地或在建工程抵押，因项目申请办理销（预）售手续需解除抵押，变更为保证担保方式。51 、开发贷款应重点审查以下方面内容： （ABCDE）A、项目“四证”是否齐全、有效；B、项目资本金比例是否符合规定，分期开发的项目，可按分期投资测算项 目资本金；C、贷款担保的合法性、合规性和可靠性，抵（质）押率是否合理；对能够 提供建设工程承包方同意在在建工程设定抵押期间放弃应得未得工程款优

40、先受 偿权的书面承诺的，还应审查承诺是否已落实；D、项目是否存在非住宅部分投资占项目总投资比例超过 50% 、地理位置偏远、社区环境较差、户型结构设计不合理、预计销售前景不好等情况；涉及拆迁的项目，是否落实拆迁安置房源和补偿政策；项目是否存在法律风险；E、外商投资企业批准证书的经营期限与营业执照是否一致；收购合资企业中方股权的， 是否妥善安置职工、 处理银行债务、 并以自有资金一次性支付全部 转让金；52 、土地出让地价款主要包括以下费用： （ABC）A、土地使用权出让金 B、拆迁补偿费C、城市基础设施建设费三、判断题1、在客户授信额度内，客户办理信贷业务可以不提供担保。 X2、贷款的展期期限

41、加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款 利率按原期限档次利率执行。 X3、中期流动资金贷款是指商业银行对借款人发放的，期限为一至五年（不含一 年含五年）的流动资金贷款，主要用于企业正常生产经营中经常占用。 X4、商业承兑汇票是指经我行认定具备承兑资格并建立票据合作关系的企业签发 并承兑，在指定日期由我行无条件支付确定金额给收款人或持票人的票据。 X5、对能够提供 100% 保证金或符合总行规定的全额低风险担保的银行承兑汇票 业务，可转授权开户行直接办理。 V6、根据财政部最新规定，审计报告格式应采用两段式。 X7、已重定期限的项目贷款不得办理展期。 V8、同一笔贷款既有保证又有借

42、款人自己提供的抵押（或质押）担保的，贷款行 应当首先向保证人行使追索权。 X9、贷款行不得接受已经设置抵押的抵押物重复抵押，但可以接受以该抵押物的 价值大于已担保债权的余额部分再次抵押。 V10 、可以因为借款人的政治身份，比如“劳动模范” 、“人大代表”等为依据， 降低贷款条件。 X11 、对投资总额在等值于 3000 万美元以上的适度介入类外商投资企业， 经一级 （直属）分行审批，可比照 AA- 级企业发放贷款， 可享受重点类营销客户的相关 优惠政策。 X12 、打包贷款金额原则上不超过信用证金额的 70% 。 X13 、打包贷款业务可专项核定打包贷款授信额度，当授信额度不足时，可与普 通

43、贷款、循环贷款、进口开证、银行承兑汇票额度调剂使用。 V14 、借款人在我行的营运资金贷款余额一般不应超过其净资产的100% 。V15 、营运资金贷款可采用循环贷款方式办理。V16 、临时贷款到期后应立即收回，不得办理再融资。 V17 、营运资金贷款期限应综合考虑借款人的资信状况、现金流量、经营稳定性 等因素合理确定，最长不超过 3 年。 V18 、办理小企业信贷业务，需按照我行营运资金贷款、周转限额贷款和临时贷 款管理办法的相关规定办理。 X19 、对期限超过 1 年或金额较大的营运资金贷款，必要时应实行分期还款，并 合理确定还款计划。 V20 、对办理周转限额贷款的借款人营业周期较短的，贷

44、款期限可覆盖多个营业 周期。 V21 、周转限额贷款只能用于与借款人日常经营直接相关的确定用途。V22 、搭桥贷款金额最高不得超过拟拨款项的 70%。V23 、搭桥贷款到期一律收回，不得周转使用。 X24 、搭桥贷款按照流动资金贷款审批权限审批，具体按照信贷业务授权规定执 行。V25 、办理搭桥贷款时，对拨款资金滞期但不影响全额到位的，可按照我行贷款 展期有关规定办理展期。 V26 、备用贷款可采用循环提款方式，即一次性签订备用贷款合同，在合同规定 的期限和额度内，借款人可循环使用贷款。 V27 、购买高档商品房、别墅、商业用房或第二套以上（含第二套）住房的，商 业银行可以按照中国人民银行公布

45、的基准利率的 0.85 倍执行。 X28 、对已封顶的纯按揭住房项目，其房地产企业申请按揭合作的，可不受企业 信用等级条件的限制。 V29 、个人住房贷款审查，坚持贷款营销与贷款审查、审批相分离，坚持贷款调 查的见客谈话制度， 要与贷款人逐一谈话， 严禁批量办理个人住房贷款手续， 坚 持贷款审查的电话核实制度，做好电话核实记录，有效防范假按揭贷款。 V30 、对于闲置土地和空置商品房较多的开发企业，要谨慎发放开发贷款，已发 放贷款的，要从严控制其展期贷款或任何形式的滚动授信； 对于涉及拆迁的项目， 开发贷款发放前必须保证已落实拆迁安置房源和补偿政策， 对于项目存在拆迁纠 纷的，要审慎发放开发贷

46、款。 V31 、商业银行可以流动资金名义发放房地产开发贷款。X32 、对开发企业、中介机构内部员工或关联企业员工申请贷款的要从严审查， 坚决杜绝新发放的贷款出现“假按揭” 。V33 、住房开发贷款和个人住房贷款要重点支持中低档、中小户型普通住房项目 的建设和消费，促进国家宏观调控政策的有效实施。 V34 、住房开发贷款、商用房开发贷款和土地储备贷款执行总行年度公司客户信 贷业务授权相关规定，严禁越权审批或化整为零发放贷款。 V35 、我行可以对行政事业单位和工商企业单位的基础设施建设和集资合作建房 项目发放住房开发贷款和商用房开发贷款。 X36 、开发贷款项目基本情况主要调查项目“四证”及其附

47、件是否齐全、真实， 内容是否一致， 有无缺项及原因； 核实项目资金凭证， 验证项目资本金是否如实 投入项目并达到 35% 。V四、案例分析题（一）案例一：某“以大代小”煤矸石发电技改项目贷款 核心要素提示借款人：某发电有限公司贷款人： S 银行金额： 39300 万元人民币期限：12 年（含宽限期 2 年） 利率：按人民银行对应期限贷款基准利率执行 用途：用于 2 ×135MW 煤矸石发电技改项目建设 贷款方式：建设期由股东提供连带责任保证，经营期采用电费收费权质押 申请时间： 2004 年 8 月基本情况1、借款人概况。借款人成立于 2002 年，注册资本 24000 万元，其中

48、HP 集团出资 12000 万元，占 50% ；EP 集团出资 7200 万元，占 30 ；其他股东 出资 4800 元，合计占 20% ，主营电力生产、电力供应、电力建设及设备检修。控股股东 HP 集团注册资本 120 亿元，主要从事电源及与电力相关产业的 开发、投资、建设、经营和管理等。 HP 集团在全国各地共有 10 多家分公司， 目前运行及在建可控发电装机容量 3823 万千瓦，其中火电占 75% ，水电占 25%；拥有百万千瓦以上电厂 9 家。截至上年末， HP 集团总资产 950 亿元，总负债 650 亿元，净资产 300 亿元，资产负债率 68% ，流动比率 77，速动比率 71

49、 ， 上年度实现销售收入 300 亿元，利润总额 10 亿元。借款人第二大股东 EP 集团 成立于 1996 年，是 S 省发电公司工会和职工入股组建的企业，注册资本 8000 万元，其中发电公司工会出资 400 万元，占 5 ，其余为 43 名职工出资 7600 万元，占 95 ，该公司经营范围为煤炭、建材、金属材料的加工销售。截至上 年末， EP集团总资产 17000 万元，总负债 6000 万元，资产负债率 35% ，流动 比率 150% ，速动比率 148 ，上年实现销售收入 12500 万元， 利润总额 70 万 元，当年经营活动产生的现金净流量 170 万元。截至目前，借款人资产总

50、额 35000 万元，其中流动资产 4600 万元，固定 资产 29000 万元；负债总额 21000 万元，其中流动负债 5500 万元，长期负债 15500 万元，资产负债率 60% 。该公司为新组建的项目公司，尚未开展生产经 营活动。借款人基本账户开在 S 银行，目前有银行贷款 20500 万元，其中 S 银 行短期流动资金贷款 5000 万元，其他银行中期流动资金贷款 15500 万元。2、项目情况。本项目是在拆除 S 省发电公司原有 1400 平方米主厂房和 4 ×2.5 万千瓦小机组基础上， 新建 2 ×135MW 循环硫化床发电机组， 进行“以大 代小”煤矸石

51、发电工程改造。 项目可研报告已上报国家有关部门待批， 国家环境 保护总局已批复项目环境影响报告书。 项目设计年燃煤量为 40 万吨，煤矸石 47 万吨,项目所在地区有丰富的煤炭资源，借款人已与供煤、供煤矸石单位签订协 议。项目电源接入系统方案和并网方案分别经 S 省有关部门批复同意。 项目已于 上年 8 月开工，改造期计划 17 个月，第一台机组预计当年 10 月投入试运行，12 月开始发电，第二台机组预计 2005 年 3 月底开始发电。项目总投资为 10 亿元，其中固定资产投资 9.7 亿元，资金来源为借款人自 筹 2.3 亿元，申请银行贷款 7.4 亿元（其中 S 银行 3.9 亿元，其

52、他银行 3.5 亿元）； 流动资金投资 600 万元，借款人自筹 200 万元，申请银行贷款 400 万元。项目 资本金比例 24% ，资本金主要来源于各股东投入的注册资本， 其中 HP 集团以 S 省发电公司可用于本项目的建筑物、 交通运输系统、 热力设备等实物资产和现金 出资 1.15 亿元， EP集团以实物和现金出资 6900 万元，其他股东以现金投入。 截至目前，资本金实际到位 2 亿元。评估测算项目经营期内年新增销售收入 23000 万元，利润总额 7500 万元。本项目的还贷资金来源为企业固定资产折旧、 摊销和税后净利润。按约定贷款期限 12 年，综合偿债保证比为 1.1 。3、市

53、场情况。 S 省电力供应经过“九五”期间的电源建设已得到了好转， 但电源结构性矛盾仍然十分突出： 一是由于调节性能差的水电机组比重过大， 导 致电网丰枯期出力悬殊，丰枯、峰谷矛盾突出；二是小火电机组比重过大， 10 万千瓦及以下的火电机组占火电总装机的 57% ，能源利用率较低，污染严重， 环保压力日益增加。根据 S 省“十五”电力发展规划，到 2005 年底，全省发电 装机规模将达到 2300 万千瓦，其中水电 1500 万千瓦、火电 820 万千瓦；全省 社会用电量将达到 870 亿千瓦时。 从发电利用小时看， 2003 年火电发电小时为 4600 小时，本项目主要在枯水期和平水期发电，评

54、估按机组年利用小时数为 4000 小时取值。从上网电价看， 2003 年 S 省平均上网电价为 0.238 元千瓦 时（不含税，下同），可研预测 2003 年至 2010 年期间 S 省新建火电上网电价 为 0.278-0.316 元千瓦时。本项目评估按平均上网电价为 0.238 元千瓦时 取值4、担保情况。本项目贷款建设期由 HP 集团提供连带责任保证，经营期采 用电费收费权质押担保。（一）案例一：某“以大代小”煤矸石发电技改项目贷款 有利条件及风险因素分析一、有利条件分析。借款人控股股东 HP 集团综合实力雄厚，可以在资金、 技术、管理等方面为本项目提供支持。本项目采用循环流化床煤矸石发电

55、技术， 改造后既能达到国家环保要求， 又能缓解地区电网电力紧张的局面， 有利于保障 地区电网安全运行。 项目所在地煤炭资源比较丰富， 原料供应有一定保障。 且本 项目是采用以原煤和煤矸石混合为主要燃料的洁净煤发电技术， 与常规燃煤发电 机组相比，其燃料成本相对低廉，且在税收上享受增值税减半征收的优惠政策。 本项目是在原有发电机组基础上进行 “以大代小” 工程改造， 可充分利用原有的 设备和厂房以降低成本。经测算，项目平均单位造价仅为3496 元/ 千瓦，比一般新建火电机组低 12% 左右，具有一定的成本优势。二、风险因素分析。一是借款人股东之一 EP集团系由 S 省发电公司工会和 职工入股组建

56、的， 由于股东涉及到电力系统职工持股电力企业问题， 不符合国资 委、国家发改委、 财政部联合下发 关于继续贯彻落实国务院精神暂停电力系统 职工投资电力企业的紧急通知 （国资改革 200337 号）文件精神， 且目前国家 正在对电力系统职工持股电力企业问题进行清理，在有关政策进一步明确之前， 对本项目新增贷款存在一定政策风险。二是国家明令禁止建设的单机 13.5 万千 瓦以下的火电机组， 本项目总装机容量虽已达到 13.5 万千瓦，但装机规模偏小， 虽然项目以资源综合利用和环保为由获得立项， 但项目可研报告尚未得到国家有 关部门批准。 若今后国家继续清理整顿电力市场， 本项目存在被清理的风险。 三 是 S 省电网水电比重较大， 本项目主要在枯水期和平水期发电， 可能造成机组出 力不足，影响发电利用小时。 根据规划， S省 2003 2005 年新开工电源项目装 机容量 3000 万千瓦，其中上年已开工 1000 万千瓦。由于本项目单机规模和总 装机规模均偏小， 随着 S 省“十五”、“十一五”期间多座具有年