《特殊信用证》ppt课件

1、第第7 7章章 特殊信誉证特殊信誉证n第一节第一节 可转让信誉证可转让信誉证n1 1、含义、含义: :可转让信誉证可转让信誉证Transferable Letter of CreditTransferable Letter of Creditn系指经出口商恳求，进口商赞同，系指经出口商恳求，进口商赞同， 由由开证银行开立可转让信誉证，并载明开证银行开立可转让信誉证，并载明授权受害人即原信誉证受害人有授权受害人即原信誉证受害人有权将信誉证所列金额的全部或部分转权将信誉证所列金额的全部或部分转让给出口商以外的第三者，即第二受让给出口商以外的第三者，即第二受害人害人Second Beneficiar

2、ySecond Beneficiary有权运有权运用转让后的权益。这种转让称一次转用转让后的权益。这种转让称一次转让，让， 但第二受害人不得再作转让。但第二受害人不得再作转让。JS4n2、转让缘由：中间贸易、转让缘由：中间贸易n 总公司出口，分公司交货总公司出口，分公司交货n3、特点：一次转让给一个或数个第二受害、特点：一次转让给一个或数个第二受害 人、注名人、注名“可以转让，根据开证恳求人的指示开立可以转让，根据开证恳求人的指示开立n4、内容：金额、装运期、有效货期、内容：金额、装运期、有效货期、 单价单价n 一张信誉证转出一部分权益给实践供货方。一张信誉证转出一部分权益给实践供货方。 ap

3、plicantapplicantIssuing Issuing bankbankSecondarySecondarybeneficiarybeneficiaryAdvising bank/Advising bank/transferring banktransferring bankFirstFirstbeneficiarybeneficiaryApplication Application formformCreditCreditCreditCreditApply for Apply for transfertransfertransferredtransferredcreditcredit

4、documentsdocumentsAdvise to Advise to change change the the documentsdocumentsChangeChangethe the documentdocuments smake make paymentpaymentclaim claim reimbursementreimbursementreimbursementreimbursementD/PD/Pdodocucumementnts s4.Procedure Experimental bookadvise advise to to make make paymentpaym

5、entTransferableTransferablecreditcreditExpression of Expression of transfertransferamendmentamendmentTimes ofTimes of transfer transferchanged changed itemsitemsChangedChangedDocumentsDocumentstransferabletransferableThe first beneficiary must irrevocably instruct the The first beneficiary must irre

6、vocably instruct the transferring bank whether or not he retains the right transferring bank whether or not he retains the right to refuse to allow the transferring bank to advise to refuse to allow the transferring bank to advise amendments to the second beneficiary(ies). amendments to the second b

7、eneficiary(ies). Refusal of an amendment by one or more second Refusal of an amendment by one or more second beneficiary(ies) does not invalidate the beneficiary(ies) does not invalidate the acceptance(s)by the other second beneficiary(ies)acceptance(s)by the other second beneficiary(ies)onceonceA B

8、 A B A B A B C C A B C XA B C XA B A A B A decreasedecrease、shortenshortenincreaseincreaseBeneficiary,applicantBeneficiary,applicantUnitUnit price priceExpiry dateExpiry dateDate ofDate of shipment shipmentPeriod of Period of datedateCover percentageCover percentageCommercial invoiceCommercial invoi

9、ceBill of exchangeBill of exchange第二节第二节 背对背信誉证和对开信誉证背对背信誉证和对开信誉证1、背对背信誉证、背对背信誉证(BACK TO BACK CREDIT)的的含义含义 指一个信誉证的受害人以这个信誉证为指一个信誉证的受害人以这个信誉证为保证要求一家银行开立以该银行为开证行，以保证要求一家银行开立以该银行为开证行，以这个受害人为恳求人的一份新的信誉证。也称这个受害人为恳求人的一份新的信誉证。也称转开信誉证。其中的原始信誉证又称为主要信转开信誉证。其中的原始信誉证又称为主要信誉证，而背对背信誉证是第二信誉证。誉证，而背对背信誉证是第二信誉证。 JS4

10、2.背对背信誉证的特点：背对背信誉证的特点： n1背对背信誉证的开立并非原始信誉证恳求人和开证背对背信誉证的开立并非原始信誉证恳求人和开证行的意旨。行的意旨。n2背对背信誉证与原证那么是两个独立的信誉证，同背对背信誉证与原证那么是两个独立的信誉证，同时并存。时并存。n3背对背信誉证的第二受害人不能获得原证开证行的背对背信誉证的第二受害人不能获得原证开证行的付款保证，只能得到背对背开证行的付款保证。付款保证，只能得到背对背开证行的付款保证。n4开立背对背信誉证的银行就是该证的开证行，一经开立背对背信誉证的银行就是该证的开证行，一经开立，该行就要承当开证行责风险：由中介银行提示给开立，该行就要承当

11、开证行责风险：由中介银行提示给开证银行的单据必需是开证行所要求的单据，否那么原开证银行的单据必需是开证行所要求的单据，否那么原始信誉证就不能兑付，而开出背对背信誉证的银行就会始信誉证就不能兑付，而开出背对背信誉证的银行就会失去原始信誉证的担保。失去原始信誉证的担保。applicantapplicantFirst First Issuing Issuing bankbankSecondarySecondarybeneficiarybeneficiaryFirst advising bank/First advising bank/Second issuing bankSecond issuing

12、 bankFirstFirstbeneficiarybeneficiaryApplication Application formformCreditCreditCreditCreditApply for Apply for issuingissuingissuedissuedcreditcreditdocumentsdocumentsAdvise to Advise to change change the the documentsdocumentsChangeChangethe the documentdocuments smake make paymentpaymentclaim cl

13、aim reimbursementreimbursementreimbursementreimbursementD/PD/Pdodocucumementnts s3.流程流程Procedure Experimental bookadvise advise to to make make paymentpaymentapplicantapplicantIssuing Issuing bankbankSecondarySecondarybeneficiarybeneficiaryAdvising bank/Advising bank/transferring banktransferring ba

14、nkFirstFirstbeneficiarybeneficiaryApplication Application formformCreditCreditCreditCreditApply for Apply for transfertransfertransferredtransferredcreditcreditdocumentsdocumentsAdvise to Advise to change change the the documentsdocumentsChangeChangethe the documentdocuments smake make paymentpaymen

15、tclaim claim reimbursementreimbursementreimbursementreimbursementD/PD/Pdodocucumementnts s2.Procedure Experimental book(P91)advise advise to to make make paymentpayment3.流程流程Procedure Experimental book4、比较可转让信誉证与背对背信、比较可转让信誉证与背对背信誉证的异同点誉证的异同点 一样点：用于中间贸易一样点：用于中间贸易不同点：如以下图：不同点：如以下图：可转让信誉证可转让信誉证背对背信誉证背

16、对背信誉证与原信誉证开证恳与原信誉证开证恳求人、开证行的关求人、开证行的关系系可转让信誉证的开立必需经过原信誉可转让信誉证的开立必需经过原信誉证开证恳求人、开证行授权放可开立证开证恳求人、开证行授权放可开立背对背信誉证的开立与原背对背信誉证的开立与原信誉证开证恳求人、开证信誉证开证恳求人、开证行无关行无关张数张数可转让信誉证是第一受害人将信誉证的可转让信誉证是第一受害人将信誉证的一部分权益转移给第二受害人。一部分权益转移给第二受害人。与原证是两张信誉证。与原证是两张信誉证。第二受害人与原证第二受害人与原证开证行的关系开证行的关系可转让信誉证的第二受害人可以得到开可转让信誉证的第二受害人可以得到

17、开证行的付款保证。证行的付款保证。背对背信誉证第二受害人背对背信誉证第二受害人得不到开证行的付款保证得不到开证行的付款保证。转让行的责任转让行的责任可转让信誉证的转让行不会添加付款责可转让信誉证的转让行不会添加付款责任。任。开立背对背信誉证的银行开立背对背信誉证的银行就是该证的开证行。就是该证的开证行。第三节 款项让渡n 一、定义：一、定义：nUCP600第第39条规定：信誉证未注明可转让，并不影响条规定：信誉证未注明可转让，并不影响受害人根据所适用的法律规定，将该信誉证项下其能够受害人根据所适用的法律规定，将该信誉证项下其能够有权或能够将成为有权获得的款项让渡给他人的权益。有权或能够将成为有

18、权获得的款项让渡给他人的权益。本条只涉及款项的让渡，而不涉及在信誉证项下进展履本条只涉及款项的让渡，而不涉及在信誉证项下进展履行行为的权益让渡。这条阐明：不论信誉证可否转让都行行为的权益让渡。这条阐明：不论信誉证可否转让都可以办理款项让渡。可以办理款项让渡。二、信誉证的转让和款项让渡区别n1.信誉证的转让是指受害人将其信誉证项下的权益全部信誉证的转让是指受害人将其信誉证项下的权益全部或部分转让给其他受害人第二受害人。假设信誉证或部分转让给其他受害人第二受害人。假设信誉证中没有注明中没有注明“可转让，那么该信誉证不能转让。另外可转让，那么该信誉证不能转让。另外信誉证的转让必需在开证行或授权银行承

19、兑信誉证之前。信誉证的转让必需在开证行或授权银行承兑信誉证之前。信誉证款项的让渡是指将收取信誉证项下款项的权益授信誉证款项的让渡是指将收取信誉证项下款项的权益授权或转让给他人。权或转让给他人。n2.信誉证的信誉证的“转让是转让执行信誉证的权益，而信誉转让是转让执行信誉证的权益，而信誉证的证的“让渡仅是对信誉证项下的款项所作的安排，并让渡仅是对信誉证项下的款项所作的安排，并不涉及信誉证的执行。不涉及信誉证的执行。 开证恳求人开证恳求人 付款行付款行 开证行开证行受害人受害人通知行通知行 保兑行保兑行1234567JS4 1含义：含义： 。2 全部预支和部分预支两种全部预支和部分预支两种 全部预支

20、信誉证仅凭出口方的光票付款，实践上等于是全部预支信誉证仅凭出口方的光票付款，实践上等于是预付货款，也有的要求出口方在凭光票取款时，应附交一份预付货款，也有的要求出口方在凭光票取款时，应附交一份担任补交货运单据的声明书。担任补交货运单据的声明书。 部分预支信誉证又分红条款和绿条款信誉证两种。部分预支信誉证又分红条款和绿条款信誉证两种。 红条信誉证是在信誉证的特别条款项下用红色打成或写红条信誉证是在信誉证的特别条款项下用红色打成或写成，允许出口商凭以后补交单据的书面担保，即可预支部分成，允许出口商凭以后补交单据的书面担保，即可预支部分货款的信誉证。不过如今即使用黑色打上预支条款，也同样货款的信誉证

21、。不过如今即使用黑色打上预支条款，也同样起到红条款信誉证的作用。起到红条款信誉证的作用。 绿条信誉证那么是在信誉证上用绿色打上预支条款，但绿条信誉证那么是在信誉证上用绿色打上预支条款，但如今也不一定非以绿色表示不可。不过绿条款信誉证的条款如今也不一定非以绿色表示不可。不过绿条款信誉证的条款要比红条款信誉证严厉一些。例如；规定出口商预支货款后要比红条款信誉证严厉一些。例如；规定出口商预支货款后应将所采购的货物以开证行名义存放仓库，以后再补办出口应将所采购的货物以开证行名义存放仓库，以后再补办出口装船的手续装船的手续. JS4n n预支信誉证通常在以下情况下采用：n 1在市场缺货的情况下，进口商需

22、货心切，或在市场看涨的情况下，进口商为了不失时机地利用有利的价钱抢购现货。n2在出口商资金短缺的情况下，进口商企图以预支货款的方式进展压价。 n3惯例羊毛JS4第五节第五节 循环信誉证循环信誉证(REVOLVE CREDIT)n1含义含义One by which, under the terms and conditions thereof, the amount is renewed or reinstated without specific amendments to the documentary credit being required.n2条件条件:n3循环信誉证通常有以下三种循

23、环方法：循环信誉证通常有以下三种循环方法：n自动式循环自动式循环信誉证金额在每次用完后，不用等待开证信誉证金额在每次用完后，不用等待开证行通知，即自动恢复到原金额。行通知，即自动恢复到原金额。n半自动循环半自动循环信誉证金额每次运用后须等待假设干天，信誉证金额每次运用后须等待假设干天，如在此期间，开证行未提出不能恢复原金额的通知，即自如在此期间，开证行未提出不能恢复原金额的通知，即自动恢复原金额。动恢复原金额。n非自动循环非自动循环信誉证金额用完后，须等待开证行开证行信誉证金额用完后，须等待开证行开证行通知，即自动恢复到原金额通知，即自动恢复到原金额JS4 Types of revolving

24、 credit Automatic revolving 自动循环自动循环Notice revolving 通知循环通知循环Periodic revolving按时间循环按时间循环Cumulative revolving积累循环积累循环Non-cumulative revolving非积累循环非积累循环Non-Automatic 非自动循环非自动循环Semi-Automatic半自动循环半自动循环按金额循环按金额循环 Automatic revolving 自动循环自动循环The total amount of this credit shall be restored automaticall

25、y after date of negotiation.The amounts paid under this credit available to you automatically until the total of the payment reaches USD_.Notice revolving 通知循环非自动循环通知循环非自动循环The amount shall be restored after each negotiation only upon receipt of issuing banks notice stating that the credit might be

26、renewed.The amounts of each shipment shall be reinstated after each negotiation only upon receipt of credit-writing importers issuing banks notice stating that the credit might be renewed.Automatic revolvingThis letter of credit can be automatically renewed to the amount.This letter of credit cannot

27、 be renewed until received the notice from the issuing bank.Non-automatic revolvingThis letter of credit can be renewed to the amount after 7 days if not received the notice from the issuing bank indicating that the letter of credit can not be renewed.Semi-automatic revolving第六节 对开信誉证n 一、对开信誉证的定义n 对

28、开信誉证(Reciprocal Credit)是指买卖双方各自开立的以对方为受害人的信誉证。在对等贸易中，买卖双方互为买卖双方，双方各为本人的进口部分互为对方开立信誉证，这两张互开的信誉证便是对开信誉证。n 对开信誉证的特点是：第一张信誉证的受害人就是第二张信誉证的恳求人；n第一张信誉证的通知行就是第二张信誉证的开证行，后开的证称为回证，与第一证金额大致相等，其条款普通表示为“THIS CREDIT IS RECIPROCAL CREDITAGAINSTBANK CREDIT No FAVORINGCOVERING SHIPMENT OF；n两证可以分别生效，即先开证先生效，也可以同时生效，即

29、第一张信誉证虽然先开立，但暂且不生效，须待对方开来回证时，两证才同时生效。n普通对开信誉证以运用后者占多数。 第七节 长期信誉证与无效信誉证n一、长期信誉证：在买卖中，当付款责任不能很容易确一、长期信誉证：在买卖中，当付款责任不能很容易确定，并且根据事件的真正性质和责任范围不能够很快计定，并且根据事件的真正性质和责任范围不能够很快计算出金额、数量时，经常要在引起责任的事件之后假设算出金额、数量时，经常要在引起责任的事件之后假设干年才干确定支付金额，银行只好赞同开立长期信誉证干年才干确定支付金额，银行只好赞同开立长期信誉证EVERGREEN CREDIT 或按年更新信誉证或按年更新信誉证(ANN

30、UALLY RENEWABLE CREDIT ) n二、无效信誉证二、无效信誉证n n国际银行界经常劝阻跟单信誉证的开证行在信誉证内不要国际银行界经常劝阻跟单信誉证的开证行在信誉证内不要加列受害人不能控制的条款从而减弱受害人的位置，使付加列受害人不能控制的条款从而减弱受害人的位置，使付款受阻，减弱信誉证的承诺。这种条款有时也称软条款款受阻，减弱信誉证的承诺。这种条款有时也称软条款(见见434 R91 Soft clause)。凡是带有软条款的信誉证就称为无。凡是带有软条款的信誉证就称为无效信誉证效信誉证(Inoperative Credit)。促成信誉证无效的软条款。促成信誉证无效的软条款如下：如下：n 1只需货物曾经清关才干作成信誉证项下的付款。只需货物曾经清关才干作成信誉证项下的付款。n Payments under the credit will only be made once the goods have been cleared through