集团公司财务组织与岗位职能

1、集团公司财务组织与岗位职能财务组织与岗位职能集团财务组织与职能的界定应划分为两个层次：集团的财务组织及职能、各会计核算单位的财务组织与职能集团公司的财务组织，应在以下方面承担主要管理职能：对下属企业业绩管理、利用先进的信息技术保证报表的准确和高效、收集并整理足够的财务信息、重视风险管理和资金统筹、制定财务政策程序、税务筹划：会计核算投资分析(25%)(10%)? 外部报告? 关帐?价值分析? 交易处理?投资分析?成本分析技术变革管理经理(5%)(5%)? 系统? 流程 /程序? 网络? 组织? 沟通财务总监知识管理经理(5%)? 最佳实践? 政策 /程序? 流程专家? 财务技术税务(5%)?

2、税务计划? 税收分析现金与风险(15%)? 资金? 法律? 外汇业绩管理(30%)? 指标? 预算? 财务计划? 管理报告各会计核算主体应根据企业具体业务设置财务组织机构，可以一岗多人或多人一岗，财务岗位的设定应遵循财务内部控制制度的基本原则。会计岗位设置：财务部财务总监财务部财务经理财务部总帐会计财务部出纳会计财务部进销存会计财务部总监岗位描述职位：财务部总监工作职能：1组织协调本部门业务，确保财务部按时有效的完成公司在不同时期制定的各项财务目标和任务。2贯彻执行财政部门所颁布的会计准则及财务管理制度，结合企业经营特点，不断完善公司内部财务管理制度及内部控制制度。3明确财务工作的最终目标会计

3、科目规范化，财务核算模式化，记账方式统一化，办公手段现代化，同时建立一套完整的财务规范系统。4不断针对财务工作系统进行调查研究，科学分析，并且负责对内、对外的财务申报数据的准确性、真实性。5积极配合其他部门工作，努力完成集团公司制定的各项工作计划。工作责任：1确保公司财务流程系统畅通，且顺应公司的发展要求。2按照资金的时间价值最大化为原则，确保资金合理分配和使用。3为公司财务信息保密。4领导本部门全部员工完成日常会计工作。5加强内部控制，防止工作出现错弊，保障财产安全，督促制度的确实施行。6组织财务部门员工按期讨论工作流程中的问题，并及时做出正确判断，监督日后改进工作。7能够保证资金安全，及时

4、发现资金缺口，并能灵活筹资，完整高效的运营，维持良好的财务状况。8维护企业经济利益，认真协调各方面的利益关系，包括：金融单位、 工商税务部门、客户与供应商等。9向管理当局提出积极有益的财务管理建议。资格与技能：1具有三年以上的财会运作和管理经验。2具有大学学历和公认的会计师等证书。3具备在计算机领域中对财务专业系统的管理能力。4具备适合于大、中型企业的财会操作管理经验。5具备良好的表达沟通技巧，以及人员管理能力。6具有丰富的计算机知识和实用经验，有能力确保财务工作电算化的顺利进行。工作关系：1直接向主管领导汇报，并与公司领导及高级管理人员紧密合作，有效的完成财务统筹工作。2主动与财政部门、税务

5、部门、股东及业务关联部门建立良好的财务关系。3妥善处理好与公司其他部门的关系，保证财务决策畅通，减少内部工作摩擦。4积极与政府相关部门、会计师事务所等审计、监督人员联络沟通，以便在各项财务工作中及时发现问题，使财务工作顺利进行。财务经理岗位描述职位：财务经理工作职能：1全面理解公司的收入、各项费用、利润等工作流程，带领本部门员工紧密合作完成各阶段的财务核算及财务分析工作。2有效的管理日常财务部运作。3为公司高效管理提供精确分析的财务数据。4建立、健全内部管理制度，控制各种项目的计划、预算的使用和执行情况。工作责任：1敦促并协调公司日常财务核算工作，保证财务内部管理制度及核算流程在日常核算工作中

6、的贯彻执行。2确保公司财务信息的准确记录，并做出正确的财务报告。3确保政府纳税， 会计核算，以及工资福利等其他和财务相关的政策法规的正确执行。4不断完善财务内部管理控制制度。5为公司财务信息保密。6领导本部门按照公司制定的会计政策，正确的执行日常会计工作及业务程序。7确保财务报告和业务记录的正确真实和准确性。8确保公司的财务工作符合国家法律规定。9确保内部审计适时适当的完成。10协调公司各部门管理人员执行部门预算，并作为年度工作计划的组成部分。11在工作中帮助员工找出工作方法，完善工作步骤。12与其他部门的管理人员有效沟通，帮助他们按时按目标的完成任务。13向领导提出积极有益的建议。资格与技能

7、：1具有三年以上的财会运作和管理经验。2具有大专学历和公认的会计证书。3具备在计算机领域中对财务专业系统的管理能力。4具备良好的表达沟通技巧，以及人员管理能力。5具有丰富的计算机知识和实用经验，有能力确保财务工作电算化的顺利进行。工作关系：1直接向总经理、财务总监汇报，并与公司领导及其他部门管理人员紧密合作，有效的完成各项工作。2领导财务部为其他业务部门提供尽可能的支持。3努力与其他部门协调一致，以取得最好的工作业绩。4积极与政府监察部门、会计师事务所等审计、监督人员联络沟通，以便各项财务工作的顺利进行。总账会计岗位描述职位：财务部会计 - 总账会计工作概要：严格按照企业制定的财务工作流程，全

8、面理解自身工作岗位职责，努力提高业务技能，发挥会计监督、核算的职能。同时针对业务需要，紧密联系其他部门员工，为建立良好的业务沟通环境打下基础。工作责任：1针对自身工作岗位，主动收集财务记账资料，确保公司财务信息真实、准确、完整，如实反映财务现状。2严格按照公司财务制度及统一的会计核算办法处理日常核算业务。3与税务部门建立良好的工作关系，按照税务申报流程办事，做到税务申报及时、准确。4对原始单据进行审核，审查预算执行情况，及公司财务制度的贯彻执行状况。5定期与往来单位核对账目，确保公司债权、债务的真实性，并向信用管理部门提供相关数据，以协助公司控制财务风险。6提供定期财务分析报告。7为公司财务信

9、息保密。8明确工作岗位后，对上报的会计数据负责。9按照已确定的会计原则记账。10监督会计账目中的未核销金额。11为内审部门提供有效的会计数据。12辅助销售部门监督公司合同的执行。13在工作流程中，对上、下员工提供的会计数据进行稽核。14与其他部门的管理人员有效沟通，帮助他们按时按目标的完成任务。15主动提出在自身工作岗位中的存在的流程问题、会计原则问题以及内控问题，并提出改进措施。资格与技能：1具有三年以上的财会运作经验。2具有专科学历和公认的会计证书。3具备良好的表达沟通技巧。4具有丰富的计算机知识和实用经验，有能力确保财务工作电算化的顺利进行。工作关系：1直接向财务部经理汇报，与在会计流程

10、中与之有关人员密切合作，有效的完成各项工作。2努力与其他部门协调一致，以取得最好的工作业绩。3在与其他部门形成的多种利益冲突之中，需从公司整体利益出发，顾全大局，始终应围绕着公司经营宗旨办事。4积极与政府监察部门、会计师事务所等审计、监督人员联络沟通，以便各项财务工作的顺利进行。财务部出纳岗位描述职位：财务部出纳上级领导：财务部经理工作概要：在财务部经理的直接领导下，严格按照企业制定的财务工作流程做事，办理本公司的现金收付、银行结算及有关账务，并保管库存现金、有价证券、财务印章及有关票据等。工作职责：1全面、真实反映货币资金的增减变动。2为公司经营决策和会计核算提供基础数据。3严格按照公司财务

11、制度及统一的会计核算办法工作。4积极与银行方面沟通，及时收集、提供有关金融方面的最新信息；协助总账会计编制银行存款调节表。5及时提供资金日报表，编制现金盘点表。6按照会计制度的规定，及时登记手工日记账。7按财务部工作流程及时传递单据，作好与会计的单据交接，以确保会计人员及时完成会计处理。8完成部门其他工作，并为公司财务信息保密。9按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，办理现金收付和银行结算业务。10掌握银行存款余额，严禁签发空头支票，严禁出租出借银行账户为其他企业办理结算。11保护库存现金和各种有价证券的安全与完整。12保管有关印章、空白收据和空白支票。13维护财经纪律，执行财务制度，阻止

12、不合法的收支和弄虚作假的行为。14参与货币资金计划定额管理。15管好用好货币资金。资格与技能：1具有二年以上的财会运作经验。2具有中专学历和具有会计从业资格证书。3具备良好的表达沟通技巧。4具有丰富的计算机知识和实用经验。工作关系：1直接向财务部经理汇报，并与在会计流程中与之有关人员密切合作，有效的完成各项工作。2努力与其他部门协调一致，以取得最好的工作业绩。3在与其他部门形成的多种利益冲突之中，需从公司整体利益出发，顾全大局，始终应围绕着公司经营宗旨办事。4与银行建立良好的业务协作关系，确保工作高效、圆满完成。进销存会计岗位描述职位：财务部会计 - 进销存会计工作概要：严格按照企业制定的财务

13、工作流程，全面理解自身工作岗位职责，努力提高业务技能，发挥会计监督、核算的职能。同时针对业务需要紧密联系其他部门员工，为建立良好的业务沟通环境打下基础。工作责任：1针对自身工作岗位，主动收集存货财务数据，确保公司财务信息及时、真实、准确，如实反映财务现状。2严格按照公司财务制度及统一的会计核算办法工作。3与商务部门进行良好沟通，及时、准确反映存货进、销、存状态。4按财务内部管理制度的规定，定期进行盘库，并出具盘库报告。5为公司财务信息保密。6明确工作岗位后，对上报的存货会计数据负责。7审核出、入库单据，发现异常情况，向相关领导层汇报。8根据出入库单据，做好存货明细账。9为内审部门提供有效的会计数据。10在工作流程中