工资核算员岗位流程

1、文档编制序号：KKIDT-LLE0828-LLETD298-POI08工资核算员岗位说明书U-1 网位工资核算员岗位编号所在部门财务部岗位定员1人直接上级财务主管/经理所辖人员无直接下级无本职工作 描述负责核算每月员工工资薪酬；对人力资源部提供的考勤、奖罚、个税计 算方法复核维护；负责与银行交接工资电子资料，发放工资；负责员工 调职、离职的工资结算；服从上级交办的临时性工作岗 位 职 责 与 绩 效 标 准工作职责描述工作标准考勤周期为每月21曰次月20曰考勤周期为自然月1.复核每月人力资源部 提供的考勤、奖罚等资 料的准确性，并据此计 算工资每月6日完成资料复核， 计算工资；确保工资计算 准

2、确率100%每月17日完成资料复 核，计算工资；确保工资 计算准确率100%2.编制相关工资计算及 发放表格报送审批每月7日上午，编制工 资计算发放明细表送人 力资源部复核；当日下午 编制工资计算及发放汇 总表及工资支付申请 单，连同人力资源部签 字确认的工资计算及发 放明细表以及工资一 览表一并送公司会计主 管审核签名；每月8日呈 交终审部门审批，终审人 签名每月18日上午，编制工 资计算发放明细表送人 力资源部复核；当日下午 编制工资计算及发放汇 总表及工资支付申请 单，连同人力资源部签 字确认的工资计算及发 放明细表以及工资一 览表一并送公司会计主 管审核签名；每月19日 呈交终审部门审

3、批，终审 人签名3.负责打印工资清单盖 章，出纳开出支票后到 银行报送工资电子资 料，发放工资每月12日完成工资发放 （遇节假日顺延，最迟不 超每月15日完成）。及 时报送银行，确保报送银 行电子版数据与纸质签名 版及NC系统数据一致。每月23日完成工资发放 （遇节假日顺延，最迟不 超每月25日完成）。及 时报送银行，确保报送银 行电子版数据与纸质签名 版及NC系统数据一致。4.负责员工调职、离职的工资结算根据员工变动表、离职手续表计算离职人员 工资，填与离职人员工资支付申请单，交人力资 源部复核签字，再交财务负责人审核签字，出纳先开 支票支付离职人员工资，后补交终审人处进行审批5.重点对离职

4、人员工资的复核根据人力资源部提供的上月统计的离职人员明细 表逐一核对离职人员工资发放，当月是否有工资重 复发放的人员,如有应马上与相对应公司核查6.反馈信息给人力资源部对当月实发工资为负的，编制XZ030908工资明细表（实发数为负）,交人力资源部下月补扣。7.信息管理计算方法等 复核维护负责管理NC系统员工基本信息、对人力资源部提供 的考勤、奖罚、个税计算方法等复核维护，确保资料 维护准确率100%8.服从上级主管交办 的其他工作及时准确完上级主管按排的工作9 -资料存档及时性、准确性、完整性每月工资计算完毕后必须在当月把相关资料集中存 档，资料包括但小限于：人力资源部提供的考勤、奖 罚等所

5、有原始资料及签字确认的工资计算发放明细 表、工资一览表，会计签字的工资计算及发 放汇总表，已通过所有审批流程的工资支付申请 单复印件，会计签字后的银行回执原件10 .保密性不得外泄员工相关资料及薪资信息，存档资料单独保存工 作 权限1 .对员工的薪资、考勤、奖罚等相关知情核查权2 .公司赋予的其他权力工 作 关 系内部协调关系：各部门。外部协调关系：发放工资的相关银行四、工资核算流程图流程图1 .工资核算及发放流程图工资核算及发放流程2 .离职工资发放流程图七、工资核算员岗位操作流程工作目标：及时、准确核算及发放薪资。工作范围：公司辖内员工工资核算。操作规程：1. 3. 1工资计算及审核财务部

6、复核人力资源部提交的材料是否已经过适当审批，各项数据不能有手工修改。财务部核对工资一览表及计件工资一览表，检查各项录入数据是否与人力资源部传递 的支持文件一致，各项计算是否正确。财务部复核营销中心人力资源部及计佣小组录入系统的数据是否正确，检查佣金计算 是否正确；如发现错误，通知各方进行修改。财务部通过系统自动计算工资，再进一步检查重复发放薪资情况表,根据人力资源部 提供的上月统计的离职人员明细表逐一核对离职人员工资发放，是否有工资重复发 放的人员，如有应马上与相对应公司核查。对当月实发工资为负的，编制XZ030908工 资明细表（实发数为负），交人力资源部下月补扣。财务部打印工资计算发放明细

7、表及汇总表，工资核算员核对后交给人力资源部复核确 认。财务部工资核算员根据工资计算及发放明细表编制工资计算及发放汇总表，填写工资 支付申请单，连同人力资源部签字确认的工资计算及发放明细表、汇总表以及工资一览 表一并交与会计主管进行审核。1.3. 2工资审批及发放终审负责人对工资支付申请单、工资计算及发放明细表和汇总表以及工资一览表进行 最终审批。出纳根据终审通过的支付申请单开具支票，财务部工资核算员在工资系统中导出银行 报盘文件。财务部人员将支票及银行报盘文件送至银行，以银行转账方式完成当月工资发放。工资发放完毕后取得银行回执，会计主管负责核对银行回执是否与经审批的纸制版计 算及发放明细表信息

8、一致。核对无误后，会计主管在银行回执上注明“已核对无误字 样，签字后与其他工资发放资料一起存档。工资核算员应妥善保管好工资审批及发放资 料。1. 3. 3离职工资计算及发放审批流程离职人员办理完离职手续，凭员工变动表、离职手续表到财务部办理工资结 算手续。工资核算员根据员工变动表、离职手续表计算离职人员工资，并填写离职人 员工资支付申请单，交人力资源部复核。经人力资源部复核后，财务负责人审核签字，出纳先开支票支付离职人员工资。后补 交终审人处进行审批。财务部将离职人员信息资料补录系统，人力资源部进行系统资料维护。人力资源部负责每月编制离职人员明细表，交财务部在工资发放时重点复核是否 存在离职人员工资重复发放现象。2. 3. 4其他事项如有特殊情况相应负责人不能及时签批，需由相应负责人授权其他主要人代签并致电 人力资源部，同人力资源部在工资一览表原件上签章后交到财务部。遇休假日，各部门须提前完成相应工作，不可拖延；如遇国家法定节假日，提交资料 具体时间由人力资源部和财务部协商决定，工作完成曰期相应顺延。财务经理对工资核算员的考核要点： 1、单据移交的及时性、准确性2、审核人力资源部考勤、奖罚等资料准确性3、计算工资及时性和准确性4、发放工资及时性和准确性5、调职、离职人员工资结算及时性和准确性6