信贷专业资格考试试卷第三次

1、信贷专业资格考试试卷支行姓名分数一、 填空（每空0.5分，共10分。请在空白处填上最恰当的内容。）1. 贷款的展期期限加上原期限达到新的利率期限档次时，从展期之日起，贷款利息按计收；借款人未申请展期或申请展期未得到批准，其贷款从起，转入逾期贷款帐户。2. 担保贷款系指。3. 贷款人接受借款人申请后，应当对借款人的以及借款的合法性、等情况进行调查，核实抵押物、质物、保证人情况，测定贷款的风险度。4. 按贷款通则的要求，贷款审批应建立的贷款管理制度。5. 按要求，贷款人的逾期贷款比例、呆滞贷款比例、呆帐贷款比例和不良贷款比例分别不得超过 %、%、%、 %。6. 贷款台帐包括。7. 根据担保法的规定

2、，当事人对保证方式没有约定或约定不明确的，保证人按照承担保证责任。8. 贷款风险分类最主要的依据是。9. 判断借款人还款能力的主要依据是。10. 资本公积金包括、接受捐赠的资产价值等。11. 营运资本等于减。12. 财务报告是反映企业财务状况和经营成果的书面文件，包括资产负债表、损益表、或、附表及会计报表附注和。13. 除国务院规定外，有限责任公司和股份有限公司对外股本权益性投资累计不得超过其总额的50%。14. 我国票据法所称票据，是指。汇票可分为。二、单项选择题（每小题1分，共5分。每小题的备选答案中只有一个答案最符合题意，请将其编号填入括号内）1.抵押物折价或被拍卖、变卖后，其价款超过债

3、权额的部分归（）所有。A.抵押人B.抵押权人C.国库D.债务人2.某公司以30台空调作价10万元依照担保法的规定抵押给银行，并进行了抵押登记，由于发生火灾，空调严重毁损，应（）。A.仍以毁损的空调作抵押物。B.以价值10万元的其他财产或保险赔偿代替原空调作抵押。C.认定抵押关系解除。D.认定抵押关系终止。3.申请借款企业的下列情况中符合我行对借款人基本要求的是（）。A.固定资产相当于所有者权益。B.实收资本相当于注册资本金。C.流动负债相当于流动资产。D.借款金额相当于总资产。4.下列对申请借款企业的要求中那项是正确的（）。A.必须有一定比例的派生存款。B.没有对其他银行的逾期贷款和欠息。C.

4、申请中长期贷款、新建项目的企业法人的所有者权益与项目总投资的比例不低于30%。D.开立基本帐户。5.下列哪项指标不能分析企业偿债能力（）。A.资产负债率B.流动比率C.应收帐款回收率D.负债及所有者权益比率三、多项选择题（每小题1分，共5分。每小题的备选答案中，有两个或两个以上符合题意的答案，请将其编号分别填入括号内）。1.下列情况中，商业银行不能给予贷款的有（）。A.借款人季节性储备增加。B.用贷款进行股本权益性投资。C.贷款用于有独立法人资格的子公司。D.购进企业经营范围外的物资。2.下列单位中不得为保证人的有（）。A.国家机关B.学校、医院C.企业法人分支机构D.企业法人3.下列那些属于

5、贷款人应享有的权利（）。A.要求借款人提供与借款有关的资料。B.要求借款人有一定比例的派生存款。C.了解借款人的生产经营活动和财务状况。D.参与企业的生产经营管理。E.贷款到期时依约定从借款人帐户划收本金和利息。4.根据担保法，同一财产向两个以上债权人抵押的，就拍卖、变卖该抵押物所得价款的清偿顺序，指出下列正确的表述（）。A.抵押合同以登记生效的，按照抵押物登记的先后顺序清偿；顺序相同的，按债权比例清偿。B.抵押合同自签订之日起生效的，该抵押物已登记，按照抵押物登记先后顺序清偿；顺序相同的，按债权比例清偿。C.抵押合同自签订之日起生效的，未登记的，按照合同生效时间的先后顺序清偿；顺序相同的，按

6、债权比例清偿。D.抵押合同自签订之日起生效的，抵押物已登记的先于未登记的受偿。5.同一债务有两个以上保证人的，保证人之间（）。A.可以约定承担连带责任，也可以约定按比例承担责任。B.依照法律的规定或当事人的约定承担保证责任。C.推定负连带责任。D.必须承担连带责任。四、判断题（每小题1分，共10分。用“ü”表示正确，用“×”表示错误；判断错误倒扣0.5分。）1. 在合同约定保证期间或规定的保证期间，债权人未要求保证人承担保证责任的，保证人免除保证责任。（）2. 担保为抵押加连带责任保证的贷款到期后，借款人未还款，贷款人可直接要求保证人代为清偿全部贷款本息。（）3. 抵（质）

7、押合同可以约定债务履行期届满，债权人未受清偿时，抵押（质）物的所有权自动转移为债权人所有。 （）4. 贷款期限为一年的，累计展期期限不得超过半年。（）5. 抵押合同由借款人与贷款人签订，抵押物需要登记的，在办理登记手续后生效。（）6. 不具备法人资格的企业法人的分支机构以自己的名义对外签订的保证合同一般应认定无效，但由此而给债权人造成损失的，应负赔偿责任；分支机构如有偿付能力，应当自行承担责任，如无偿付能力，应由企业法人承担。（）7. 经批准核销的呆帐贷款的本金和表内应收利息均用提取的贷款呆帐准备金冲销。 （）8. 使用贷款风险分类法对贷款进行分类，使一些未到期贷款划分为不良贷款，将降低银行贷

8、款质量。 （ ）9. 贷款内在损失的含义是指银行不良贷款，即次级、可疑及损失类贷款之和。 （ ）10. 比较而言，风险分类法的不良贷款余额更具有统计方面的意义，期限分类法的不良贷款更具有管理方面的意义。 （ ）四、名词解释（每小题2.5分，共20分。）1. 资产负债比例管理2.呆帐贷款3. 贷款内部控制制度4. 贷款项目经理负责制五、简答题（每小题2.5分，共10分）1.借款人必须具备的基本条件包括？2.贷款风险分类中五类贷款的定义分别为？3.如何核实及分析借款申请人的盈利情况？4.对借款合法性的认定包括那几个方面？六、案例题（共40分）北京新兴铝业有限责任公司1996年11月以购买原材料为由

9、向我行某支行申请短期流动资金贷款两笔，共计680万元，期限一年。第一笔贷款600万元，由北京鑫明贸易有限责任公司提供连带责任担保；第二笔贷款80万元，以新兴公司总经理别墅作抵押，根据评估报告，该别墅当时市值100万元，两证齐全；两笔贷款期限均自1996年11月8日至1997年11月8日。在与新兴公司签订借款合同，与鑫明公司及新兴公司分别签订保证、抵押合同后，该支行于1196年11月8日向新兴公司发放贷款680万元。贷款到期前，新兴公司以销售回款不理想为由，申请展期，经该支行与新兴公司协商，贷款展期至1998年10月8日。从1997年12月20日起，企业开始欠息。企业近年财务情况附后。根据上述已

10、知情况，完成下列问题：计算该公司1998年8月31日资产负债率、流动比率及1997年销售利润率（毛利润率）、现金净流量？（4分）请指出本案例中贷款发放和管理中存在的问题？（6分）请回答贷后检查的主要内容？（6分）在现有资料的基础上，分析判断企业到期还款的可能性？为什么？并写出贷后检查报告。（24分）资产负债表北京新兴铝业有限责任公司资产1995/12/311996/12/311997/12/311998/8/31流动资产：货币资金242395432032122204512284426短期投资34650333003300024000应收帐款净额15918582146427851559664819

11、135094预付帐款3379422141087385401069775其他应收款11614151729316718527342075227存货18784226193443601903184814817424待摊费用12337321075318642900603815流动资产合计50347237458062504010018138009762长期投资：长期投资2280305214780521478051992805固定资产：固定资产净值14041877128062672723975623111283在建工程880240018727799246215287440固定资产合计228442773153

12、40662726437728398723资产总计75471820794881226951236368401291负债及所有者权益流动负债：短期借款33150000366300002678943929039439应付帐款9054354161808221680189715144486其他应付款356263732561181258609813811834应付福利费1117277119356916569762058019未交税金928953-92510513985421205057未付利润55060550606721867218其他未交款34525589937642280745一年内到期长期负债560

13、0000流动负债合计55767186564494585937659263377972长期负债：长期借款121500001465000012568891131676其他长期负债1866721268673230886783701065长期负债合计140167211733673243455664832740负债合计69783907737861916372215968210712所有者权益：实收资本5820986582098658209865820986资本公积330000盈余公积-169115-169115-169115-169115未分配利润3604250060138333-5791292所有者权

14、益合计568791357019315790205190579负债及所有者权益总计75471820794881226951236368401291损益表北京新兴铝业有限责任公司项目1996/12/311997/12/311998/8/31一、产品销售收入412323843848038523783928减：产品销售成本325292743295087119986517产品销售费用132530018053601514803产品销售税金及附加123607196580177119二、产品销售利润724420335275742105543加：其他业务利润-80055996049975减：管理费用370868662959015705835 财务费用4