银行学第五章贷款业务 (1)

1、第五章 贷款业务第一节 贷款种类和政策第二节 贷款定价第三节 几种贷款业务的要点 第四节 贷款信用风险第五节 贷款管理制度第一节 贷款种类和政策一、贷款种类 银行贷款商业银行作为贷款人按照一定的贷款原则和政策，以还本付息为条件，将一定数量的货币资金提供给借款人使用的一种借贷行为。这种借贷行为由贷款的对象、条件、用途、期限、利率和方式等因素构成。（一）按贷款期限分类v可将贷款分为活期贷款、定期贷款和透支三类活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，故又称通知贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。（灵活、利率低、流动性强）定期贷款是指具有固定偿还期限的贷款。定期贷款因其明确还款期

2、限，一般不能提前收回。按照偿还期限的长短，定期贷款可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。一般不能提前收回，形式比较古板，利率较高。（流动性差、利率高、风险大、期限长）透支又称活存透支，即活期存款客户账户上的资金用完时，银行同意在规定的额度内，客户可以继续签发支票，向银行暂时借用资金。透支实际上是一种临时融通资金的贷款，但它在办理贷款的程序、手续、归还贷款以及贷款利息的计算等方面不同于一般贷款。（存款户对透支放款应支付利息、并有随时偿还的义务、具有高度的灵活性）（二）按银行贷款的保障条件来分类v可以分为信用贷款、担保贷款和票据贴现信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提供抵押物或第三者保证而发放

3、的贷款。这种贷款从理论上讲风险较大，银行要收取较高的利息，且一般只向银行熟悉的较大公司借款人或资信良好的借款人提供，对借款人的条件要求较高。在总贷款中的比重：10% 左右担保贷款是指具有一定的财产或信用做还款保证的贷款。担保贷款由于有财产或第三者承诺作为还款的保证，所以，贷款风险相对较小，但担保贷款手续复杂，且需要花费抵押物的评估、保管以及核保等费用，贷款成本比较大。 v根据还款保证的不同，担保贷款可分为抵押贷款、质押贷款和保证贷款。抵押贷款是指以借款人或第三方的财产作为抵押物而发放的贷款。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该财产折价或者以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。可以抵押的财

4、产主要有房屋、机器、土地等。质押贷款是指以借款人或第三方的动产或权利作为质物发放的贷款。债务人不履行债务时，债权人有权依照法律规定以该动产折价或者以拍卖、变卖该动产的价款优先受偿。可以质押的动产和权利主要有合格的商业票据、可转让股份和商标权、专利权等。保证贷款是指银行、借款人和第三方签订一个保证协议，第三方作为保证人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或连带责任而发放的贷款。票据贴现是指银行应客户的要求，以现款或活期存款买进客户持有的未到期商业票据的方式发放的贷款。票据贴现是一种特殊形式的贷款，即银行通过贴现间接贷款给票据金额的支付人。（实际上是债权债务的转移）（三）按贷款的用途

5、分类v一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消费贷款。v二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为流动资金贷款和固定资金贷款。（四）按贷款的偿还方式分类v可以将贷款分为一次偿还贷款和分期偿还贷款。（五）按贷款的质量（或风险程度）分类v可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、可疑贷款和损失贷款。这种贷款分类是世界上通常采用的方式。正常贷款：借款人能够履行合同，一直能正常还本付息，不存在任何影响贷款本息及时全额偿还的消极因素，银行对借款人按时足额偿还贷款本息有充分把握。贷款损失的概率为0。关注贷款：尽管借款人目前有能力偿还贷款本息，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因

6、素，如这些因素继续下去，借款人的偿还能力受到影响，贷款损失的概率不会超过5%。次级贷款：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，需要通过处分资产或对外融资乃至执行抵押担保来还款付息。贷款损失的概率在30%-50%。可疑贷款：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要造成一部分损失，只是因为存在借款人重组、兼并、合并、抵押物处理和未决诉讼等待定因素，损失金额的多少还不能确定，贷款损失的概率在50%-75%之间。损失贷款：指借款人已无偿还本息的可能，无论采取什么措施和履行什么程序，贷款都注定要损失了，或者虽然能收回极少部分，但其价值也是微乎其微，从银

7、行的角度看，也没有意义和必要再将其作为银行资产在账目上保留下来，对于这类贷款在履行了必要的法律程序之后应立即予以注销，其贷款损失的概率在75%-100%。正常贷款借款人能够履行借款合同，有充分把握按时足额偿还本息的贷款。关注贷款贷款本息偿还仍然正常，但是发生了可能会影响贷款偿还的不利因素。次级贷款指借款人依靠其正常的经营收入已经无法偿还贷款的本息，而不得不通过重新融资的办法来归还贷款。可疑贷款借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行抵押或担保，也肯定要形成一部分损失。损失贷款采取了所有可能的措施和一切必要的法律程序后，本息仍无法收回。v长期以来，我国一直使用“一逾两呆”的贷款质量评价方法， 即将贷

8、款分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆账贷款（后三类即我国所谓的不良贷款）。东南亚金融危机后，中国人民银行为加强监管，依据国际通用的贷款五级分类法，按贷款的风险大小分为正常、关注、次级、可疑和损失贷款五类（后三类为不良贷款）。贷款五级分类浦发银行(2009年报)二、贷款政策（一）定义贷款政策是商业银行为实现其经营目标制定的指导银行贷款投向、规模、规范贷款业务操作的各项方针、规划的总和。 制定贷款政策应考虑的因素 国家货币、财政、产业政策客观经济状况与时间的变化地方经济环境银行的资本充足性及负债结构银行的风险意识及风险控制能力（二）贷款政策的内容贷款业务发展战略贷款工作规程与权限划分贷款品种结构

9、及地区贷款的规模与比率控制贷款的担保贷款定价（三）贷款政策内容要点1、工作规程及权限划分 贷款工作规程指贷款业务操作的规范化程序。贷款程序三阶段的划分：贷前、贷中、贷后明确规定贷款审批制度（1）“审贷分离”制度：（2）分级审批制度：分级授权，权限逐级下降2、贷款规模及其比率控制贷款规模指在一个计划年度内信贷资产量的多少。影响贷款规模的因素： 负债资金的来源及其稳定性状况 中央银行规定的法定存款准备金率的高低 资本金状况 银行自身流动性准备率 经营环境状况 贷款需求情况和银行经营管理水平等评判银行贷款规模是否适度和结构是否合理的常用指标： 贷款/存款比率：反映银行资金运用于贷款的比重以及贷款能力

10、的大小。我国商业银行法规定这一比率不得超过75%。 贷款/资本比率：反映银行资本盈利能力和银行对贷款损失的承受能力。该比率越高，说明银行在收回贷款本息的前提下的盈利能力越高，承受呆帐损失的能力越强；反之，资本盈利能力和损失承受能力越低。贷款 / 资产比率：反映贷款在银行总资产中所占的比重，一般为50%70%之间，该比率随银行规模的扩大而增加。贷款集中度比率：反映银行贷款的集中程度和风险状况。单个客户贷款比率：对最大客户的贷款余额不得超过银行资本金的10%。最大10家客户贷款占资本金比率：应控制在50%以内。银监会考核指标：单一集团客户贷款的上限是银行自有资本（股本、盈利、长期债券）的15%。最

11、大一家客户贷款占资本净值比率不高于10%。全部关联度：全部关联授信与资本净值之比不高于50%。中、长期贷款比率：指银行发放1年期以上的中、长期贷款余额与1年期以上的各项存款余额的比率反映银行贷款总体的流动性状况，这一比率越高，流动性越差，反之，流动性越强我国中央银行规定这一比率必须低于120%三、贷款程序（一）贷款申请v借款人的资料、要点：对短期贷款，银行在收到贷款申请10个工作日之内必须作出书面答复；对中长期贷款，130个工作日内作出书面答复。 借款人申请贷款必须填写借款申请书。借款申请书的基本内容包括：借款人名称、性质、经营范围、申请贷款的种类、期限、金额、方式、用途、用款计划、还本付息计

12、划以及有关的经济技术指标等。（二）贷款调查v借款人资信状况1、信用分析：是商业银行在发放贷款之前，对债务人的道德品格、资本实力、经营能力、担保抵押品及环境状况进行系统分析，以确定是否给予贷款及相应贷款条件的分析评估过程。5C标准：品德、 能力、 资本、 状况、 抵押品2、财务报表分析：v资产项目重点分析项目包括： 应收帐款：帐款的分布(是否集中在少数大客户手中)帐龄的分布抵押状况金杯汽车的巨额亏损在公司的资产构成中，充斥着大量的应收账款。该公司的应收账款高达19.87亿元，其中5年期以上的应收账款达7.88亿元，占应收账款总额的39.6%。金杯汽车需要计提的坏账准备金高达9.47亿元，占应收账

13、款总额的47.6%。 存货：存货结构存货规模存货的流动性 一是存货的规模是否合理 二是存货保留时间的长短 三是存货的流动性状况 四是存货有无陈旧变质风险 五是存货是否投保折旧保险变现能力 固定资产：一是企业是否按规定提足了折旧，否则说明固定资产中有虚假成份二是企业固定资产是否全额保险三是企业固定资产的变现能力投资规模、期限投资结构、组合资产信用状况及变现能力 投资：一是企业所持有的各种有价证券的合法性、流动性和盈利性二是有价证券发行人的信用状况v负债及资本项目短期负债的分析重点：一是企业短期负债的数额有无漏计二是短期负债的期限长期负债分析的重点：负债的到期日和企业偿还长期负债的安排资本：一是了

14、解企业资本是否存在虚假成份，掌握企业资本真实的保障程度二是分析企业资本的结构，了解资本稳定性的程度三是考察企业是否按规定补充自有资本，防止企业在经营过程中变成无资本企业v损益表项目的分析一是了解企业销售成本、销售收入、各项费用的真实性二是采取纵向和横向比较的方法，将损益表上的各项指标与上年度、同行业、同等条件的其他企业进行比较 财务比率分析：财务比率分析是指在同一张财务报表的不同项目之间，或者两张不同财务报表（如资产负债表和损益表）的有关项目之间，组成某种比率，以评价企业某一方面的情况。通过一系列的比率指标分析，以评价企业的信用水平和经营业绩。财务比率分析的内容1、流动性比率，衡量企业偿还短期

15、债务能力的比率。分析三个指标：（1）流动比率 = 流动资产 / 流动负债 流动资产：现金、有价证券、应收账款、存货 流动负债：应付账款、应付票据、短期借款、应交税金、应计费用等意义：表明企业短期债务可由预期的该项债务到期前变为现金的资产来偿还的能力也称为“二与一比率”，即企业流动资产应两倍于其流动负债。（2）速动比率 = 速动资产 / 流动负债 速动资产 = 流动资产 存货考察企业资产迅速变现能力的指标，该比率通常应保持在1以上，即每一单位流动负债至少需要有一个单位的能迅速变现的资产作保证。说明：较高的速动比率若是因为应收账款的拖欠过多，或长期债券的发行所致，则不利于偿还银行债务。（3）现金比

16、率=（现金+等值现金）/流动资产 该比率越高，说明企业即期偿债能力越强一般底线为 5%2、盈利能力比率（1）销售利润率=利润总额/销售总额 =（销售额销售成本税额 费用） /销售总额 反映企业每一单位的销售额可带来的利润收入（2）资产收益率=净收益/资产总额 反映企业每一单位的资产盈利能力的指标 （3）普通股收益率=（税利后净收益优先股股息）/普通股权益额 反映企业实际盈利能力的指标（4）股票市盈率 = 每股市价 /每股盈利 反映投资者对该权益股票的偏好和对权益前景的信心3、结构比率财务杠杆比率或负债比率，衡量企业用举债办法筹措资金的程度，反映债务人的偿债能力（1）资产负债率=负债总额/资产总

17、额 反映企业负债程度 利用负债给企业带来财务杠杆效应的前提条件 当税前资金利润率高于负债的资金成本即利息率时，负债才能给企业带来额外收益。（2）负债净值比率=负债总额/资本净值 反映企业资本承担债务的能力 该比率越高，表明与企业资本净值相对应的负债越多，企业的偿债压力越重。 （3）流动负债率=流动负债/全部负债 反映企业短期负债在全部负债中的比重 该比率越高，说明企业短期负债的偿债压力较大，需要有较多的流动资产作还款保证。（4） 流动资产率=流动资产/总资产 主要反映企业用流动资产偿还债务的能力（5） 股东权益比率=股东权益/总资产 反映股东对资产的占有率。该比率越高，说明权益实力越雄厚。（6

18、） 财务杠杆倍数=总资产/股东权益 反映一定量的资本带来的资产数。该比率越大，权益获得的杠杆收益就越多。4、经营能力比率资产管理比率 从企业资金周转状况分析企业偿还债务的能力，具体分析：（1）资产周转率=销售净额/资产总额 销售净额=销售收入销售退回折扣 该比率越高，表明企业以一定的资产实现的销售收入越多，资产周转速度越快。（2）固定资产周转率=销售净额/固定资产净值 该比率越高，固定资产利用率也越高。 （3）存货周转率=销售净成本/平均存货额 反映企业在一定时期内存货周转或变现的速度。周转次数越多，变现速度越快，偿债能力也越强。（4）应收账款周转率=销售净额/应收账款平均余额 反映企业应收帐

19、款的变现速度和收回赊销帐款的能力现金流量分析现金流量和现金净流量：现金流量指现金的流出量和流入量的总和。 库存现金 货币现金 活期存款 现 其他货币性资金 金 现金等价物：期限短、流动性强、易于转换、 价值变动风险小的投资 现金流量分析内容 流入量：销售收入、利息股息收 入、增值税销项、出口退税、 经营活动 其他业务现金收入 中产生的 现金流量 流出量：购货支出、营业费用、 支付利息、所得税、其他业务现 金支出 投资活动产生 流入量：出售证券和固定资产收入、 的现金流量 收回投资 流出量：购买证券和固定资产时的支出 筹资活动产生 流入量： 短、长期贷款、发行股票债券所得 的现金流量 现金 流出

20、量：分配股息、偿还贷款等 现金净流量 = 现金流入量 现金流出量 编制并分析现金流量表 分别列出经营活动、投资活动和筹资活动中产生的现金流入量、流出量、以及现金净流量 计算两个比率： 比率1=业务中的现金流量/一年内到期的长期负债 比率2=业务中的现金流量/一年内到期的长期负债+年初短期负债余额 如果比率1大于1 ，说明企业的偿债能力较强 如果比率2大于1 ，说明企业的偿付能力很强，不仅能偿付现有的债务，而且能举借新债。（三）对贷款人的信用评估（四）贷款审批贷款人应当建立审贷分离、分级审批的贷款管理制度。审查人员应当对调查人员提供的资料进行核实、评定，复测贷款风险度,提出意见，按规定权限报批。

21、通常采用审贷分离,分级审批的贷款管理制度。审批决策正确的主要依据审批的贷款业务合法合规审批业务程序合规授信方案各基本要素合理还款来源稳定可靠风险管理措施可控核心内容完善授权规范流程审贷分离分级审批独立审批审贷分离岗位职责 拓展、营销、受理 调查评价 撰写调查报告、 办里担保及发放手续 贷后跟踪及催收 授信资料保管信贷业务岗 表面真实性审查 资料完整性审查 业务合规性审查 借款合理性审查 贷款可行性审查信贷审查岗审贷分离实施要点审查人员与借款人一般不直接接触审查人员无最终决策权审查人员应真正成为信贷专家集体审议机制（贷审会）按程序审批贷款审批要素基本涵义贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含

22、的各项具体内容，具体包括：具体内容还款计划安排授信对象发放条件与支付方式担保方式贷款利率贷款用途贷款品种贷款金额贷款期限贷款币种贷后管理要求贷款合同的管理贷款合同管理中存在的问题贷款合同存在不合规、不完备等缺陷合同签署前审查不严签约过程违规操作履行合同监管不力合同超时（五）签定借款合同和担保 涉及贷款合同的所有条款：金额、期限、利率、费用、币种选择、回存要求、担保与抵押、还款安排、贷后双方的权利义务、违约处理等。必须作做到：内容严密、文字明晰、数据准确、条款合法。 保证贷款应当由保证人与贷款人签订保证合同，或保证人在借款合同上载明与贷款人协商一致的保证条款，加盖保证人的法人公章，并由保证人的法

23、定代表人或其授权代理人签署姓名。抵押贷款、质押贷款应当由抵押人、出质人与贷款人签订抵押合同、质押合同，需要办理登记的，应依法办理登记。（六）贷款发放借款合同生效后，银行应按合同规定的条款发放贷款。在发放贷款时，借款人应先填好借款借据，经银行经办人员审核无误，并由信贷部门负责人或主管行长签字盖章，送银行会计部门，将贷款足额划入借款人账户，供借款人使用。贷款人要按借款合同规定按期发放贷款。贷款人不按合同约定按期发放贷款的，应偿付违约金。（七）贷款检查跟踪调查借款人的信用状况调查贷款的用途和借款人的经济行为对抵押品进行跟踪分析妥善保管贷款档案（八）贷款收回 （收回时间）还本付息，提前还款问题贷款展期

24、的处理1、展期时间的确定：展期不能超过原贷款期限，中长期不能超过原来一半，且最长不能超过3年2、担保抵押问题贷款处罚贷款程序流程图第二节 贷款定价一、贷款定价的原则： 利润最大化原则 扩大市场份额原则 保证贷款安全原则(风险与价格) 维护银行形象原则二、 贷款价格的构成贷款利率一定时期客户向贷款人支付的贷款利息与贷款本金之比 承诺费是指银行对已经答应贷给顾客，而顾客又没有（尚未）实际使用的那部分贷款收取的费用。 补偿存款是借款人应银行要求而保持在银行的一定数量的活期存款和低利率的定期存款。 隐含价格指贷款价格中的一些非货币的内容 。三、 影响贷款价格的主要因素 资金成本：资金平均成本和资金边际

25、成本 贷款风险 贷款费用 信用及关系 目标收益水平 贷款供求关系五、贷款定价方法 成本收益贷款定价法 考虑三个因素贷款产生的总收入借款人实际使用的资金额贷款总收入与供款人实际使用的资金额之间的比率为银行贷款税前收益银行贷款税前收益率= 借款人实际使用资金额贷款总收入税前收益不能弥补银行的成本时，则需要调整贷款利率或者降低银行的经营成本。常见的做法是向客户收取补偿余额。假设一个客户要求500万美元的信用额度，贷款合同规定的利率为20%，客户实际使用400万美元。按规定，客户对其未使用的信用额度要支付1%的承诺费，同时，银行要求客户必须存入相当于实际贷款额20%和未使用额度5%的存款数（补偿金额）

26、。根据这些条件，计算该贷款的税前收益率。 估算的贷款总收入=400万美元（贷款的使用部分）0.20+100万美元0.01（贷款的未使用部分）=810，000美元借款人实际可使用的资金额=400万美元-（400万美元0.20+100万美元0.05）=315，0000美元银行贷款估算的税前收益率=810000美元3150000美元=26.98%（2）成本加成贷款定价法贷款利率包括四部分 银行筹集足够的可贷资金的成本；银行的非资金性经营成本银行对违约风险所进行的必要补偿；每笔贷款的适当利润贷款利率=贷款资金成本率目标收益率 =筹集资金的边际成本银行的其他经营 成本预计违约风险补偿费用银行预 期的利润

27、 假设有一钢铁制造公司要求银行给予500万美元的银行贷款，如果银行为了筹款必须在货币市场上以10%的利率卖出大额可转让存单，筹集资金的边际成本就是10%。银行分析，发放及监管这项贷款的非资金性经营成本大约为500万美元的2%，银行信贷部门建议为了补偿贷款不能及时全额偿付的风险再加上500万美元的2%。最后，银行要求在该项贷款的财务、经营和风险成本之上再加上1%的利润水平。贷款利率=筹集放贷资金的边际成本+非资金性银行经营成本+预计补偿违约风险的边际成本+银行预计利润水平 =10%+2%+2%+1%=15% 第三节 几种贷款业务要点一、信用贷款（一）特点 以借款人的信誉发放的贷款，借款人不需要提

28、供担保。其特征就是债务人无需提供抵押品或第三方担保仅凭自己的信誉就能取得贷款，并以借款人信用程度作为还款保证的。 1、以借款人信用和未来现金流量作还款保证2、风险大、利率高3、手续简便（二）操作程序和要点1、对借款人信用评估2、合理确定贷款额度和期限 合理资金需求 还款的未来现金流 信贷资金的可供量 3、贷款发放与监督使用4、贷款到期收回 短期10天 中长期180天二、担保贷款（一）担保贷款种类1、保证贷款 保证指保证人与银行约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行或承担责任的行为。一般保证：债务人不能履行债务时，由保证人承担保证责任。连带责任保证：当事人在保证合同中约定保证人与债务人对

29、债务承担连带责任。2、质押与抵押贷款 在质押方式下，质权人在债务全部清偿以前占有债务人用作质押的质物或权利，某些情况下，受质押人还有出卖该质押物或权利的权力v质押与抵押的区别质押要借款人应将财产作法定移交，不作实际实物交付，只交付储放货物的仓库钥匙或货物的可转让储单；而抵押不转移抵押财产的占有。（二）保证贷款操作要点保证人资格：具有法人地位并有经济承保能力的经济实体、其他组织和公民。国家机关、以公益为目的的事业单位、社会团体、企业法人的分支机构和智能部门不能作为保证人。(行业组织做担保)保证人开户情况。（三）抵押贷款操作1、抵押物：存货、证券、设备、不动产、应收账款、保单2、抵押物选择合法（同

30、时征得所有者同意、抵押物是否有关部门批准，看是否租赁资产、是否多处抵押，抵押是否有保险、产权设定：银行要证实并取得处分抵押物以作抵押债务的权利，借款人要将财产契约交指定机构登记过户，明确银行行为产权所有者和保险收益人）、易售、稳定、易测3、抵押物的估价垫头：抵押率，抵押贷款本金利息之和与抵押物估价值之比。（贷款风险、借款人信誉、抵押物的品种、贷款期限）3、抵押物处分拍卖：处分抵押物费用、应纳税款、报管费用、抵押人转让：证券无形资产兑现：三、票据贴现（一）票据贴现概念和特点1、概念 一种以票据所有权的有偿转让为前提的约期性资金融通。2、特点： 其一是以持票人作为饿贷款对象，直接受款人为持票人；其

31、二以票据承兑人信誉作为贴现的还款保证，贴现的票据要经过承兑，而承兑人是票据第一付款人，其三，以票据的剩余期限为贷款期限。（二）票据贴现操作要点贴现的期限：贴现日到付款日的时间，贴现贷款发放时预先将贴现利息扣除，其利率（贴现率）一般较同期限其他贷款低。贴现贷款额度：按承兑票据的票面金额扣除贴现利息计算。实付贴现额=贴现票据面额-贴现利息贴现利息=票据面额*贴现期限*贴现率贴现到期的处理：付款人应事先将票款备足交存开户银行，开户银行等到期日凭票将款项从付款人帐户划转到贴现银行帐户。不足额支付：以银行承兑汇票贴现的，承兑银行除凭票付款外，应对承兑汇票申请人执行扣款。对尚未扣回承兑金额，视同逾期贷款；

32、以商业承兑汇票贴现的，其开户银行应将汇票退还贴现银行，同时对付款人比照签发空头支票的处罚规定处以罚款。（三）票据资格1、使用对象必须是在银行开立账户的法人包括签发人、背书人、收款人、承兑人2、签发商业汇票必须以合法的商业交易为基础3、签发汇票一律记名，且必须按照人民银行规定的统一格式4、商业承兑汇票与银行承兑汇票（四）贴现要求1、贴现银行必须是贴现申请人的开户银行2、贴现票据必须附商业交易合同3、贴现之前的背书，使贴现银行成为票据的唯一债权人四、消费者贷款（一）消费者贷款种类按偿还方式划分：1、分期偿还贷款贷款额度较小，贷款本息按月偿还，以贷款所购商品作为贷款的抵押。2、信用卡贷款和其他周转限额贷款付款发卡银行商店送账单客户购货、签发票取得商品送发票付款（二）消费者贷款操作要点（三）住房按揭贷款是以楼花（预售商品房、期楼）或现楼抵押，还需要房地产开发商提供担保