K3_Cloud_V50_售前方案_多核算体系考核及阿米巴经营解决方案

1、内部公开 请勿外传版权所有1993-2012金蝶软件（中国）有限公司 内部公开 请勿外传K/3 Cloud 财务管理解决方案总体、报表、合并报表、阿米巴特性内部公开 请勿外传P2目 录总体内部公开 请勿外传P3目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P4蓝海集团CFO作为香港上市的集团公司，香港证交会和中国政府都需要我们出具报告，可是准则、法规不同，我们该如何应对？企业财务管理困惑工厂与销售部门之间我们实行的是独立核算，集团内到底是总装事业部挣钱多，还是销售公司盈利高？公司每年都进行产品战略调整，作为公司的两大主打品牌，到底谁为公司产生了更大的效益，

2、那个产品为公司带来现金流更多些？内部公开 请勿外传P5目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传 KD中国香港上市深圳分公司责任中心2总部工厂责任中心1手机工厂平板工厂手机经营部平板经营部管理账簿（跨组织） KD东莞法人公司手机经营部平板经营部内部公开 请勿外传P7法人架构1、进行集团账务处理2、按照香港准则进行上市报告多账簿：1、按照国际会计准则的香港账务处理。2、按照中国会计准则的大陆账务处理。3、按照纳税调整的税务政策进行账务处理。责任中心架构1、按照总部工厂和销售公司事业部进行考核2、销售公司和工厂进行内部结算，并产生内部结算价格。组织间交易：

3、1、每一个考核的事业部作为一个核算组织，单独进行核算。2、通过组织间交易处理解决事业部之间的内部交易；产品线架构1、按照手机和平板两个产品线进行考核。2、屏蔽产品线内部的交易异价。多核算体系：1、将手机产品线和平板产品线设为事业部，下面包含研发部、工厂和销售部作为业务组织；2、在此架构下，研发、工厂和销售之间的内部交易不产生异价。KD集团东莞手机经营部深圳手机经营部手机工厂手机事业部平板事业部手机工厂深圳经营部东莞经营部平板工厂深圳经营部东莞经营部平板工厂深圳平板经营部东莞平板经营部总部工厂深圳分公司手机工厂手机经营部平板工厂平板经营部财务概念抽象一：核算体系内部公开 请勿外传P8我们的定义：

4、 核算体系为多个灵活的并列的核算范围的总称，打破了核算组织空间范围的局限性。 财务概念抽象一：核算体系内部公开 请勿外传P9 财务概念抽象一：核算体系内部公开 请勿外传P10核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。系统管理员在建立好组织等基础资料后，首先要建立核算体系。一、总账系统：控制账簿的所属的核算组织，意味着你建立的账簿是特定核算体系下的特定核算组织的账簿。内部公开 请勿外传P11核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。二、报表系统：控制报表和报表模板所属的核算组织，意味着你建立的报表模板或者报表是特定核算体系下的特定核算组织的报表模板和报表。内部

5、公开 请勿外传P12核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。三、智能记账平台：组织间交易形成的应收应付单据，会根据单上所携带的会计核算体系去判断。 例如：如果账簿是A体系的，单据上如果有核算体系字段且为B，则不会生成凭证。 因为生成凭证的时候要首先选择是哪个核算体系下的哪个账簿的凭证。内部公开 请勿外传P13核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。五、应收应付系统：应收应付系统在财务领域中我们是按照业务系统去定义的，也就是应收应付系统的主业务组织是业务组织属性的结算组织。因此应收应付系统对核算体系的依赖没有那么强，只是由于组织间交易形成的内部应收应付单会

6、加上核算体系的烙印。六、出纳系统：出纳系统同理也是在内部结算中形成的收付款单据才体现核算体系的影响。内部公开 请勿外传P14核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。七、存货核算系统：存货核算系统与核算体系关系密切，涉及影响的内容如下 存货核算范围的界定：核算体系是存货范围划分的一个主要口径。内部公开 请勿外传P15核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。七、存货核算系统：存货核算系统与核算体系关系密切，涉及影响的内容如下 物料计价方法的界定：核算体系是物料计价方法区分的一个主要口径。内部公开 请勿外传P16核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管

7、理的全过程。七、存货核算系统：存货核算系统与核算体系关系密切，涉及影响的内容如下 存货核算系统的启用：系统启用时，核算体系是选择核算组织的必要条件内部公开 请勿外传P17核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。七、存货核算系统：存货核算系统与核算体系关系密切，涉及影响的内容如下 存货核算计算和报表展示：由于存货核算系统都是按照核算体系+核算组织+会计政策三个维度进行建立的，因此后面的计算和报表都包含核算体系的维度在内。内部公开 请勿外传P18核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。八、资产管理系统：资产管理系统本身也是一个业务系统，但是由于会计政策的选择

8、会涉及具体核算体系下的核算组织。内部公开 请勿外传P19核算体系是整个财务系统的灵魂，支撑着财务核算和管理的全过程。九、库存管理系统：库存管理系统中的调拨业务在形成组织间调拨结算的时候，会判断核算体系进行取价。十、组织间结算系统：如下：内部公开 请勿外传P20财务概念抽象二：核算组织p 核算组织即会计主体，是会计记账、财务报告的主体。p 会计主体是对业务范围的划分。法人、利润中心是最常见的会计主体。p 业务组织记录业务的发生。通过业务组织核算组织的关系来确定业务的财务归属。从不同的角度，可以将业务组织划分为不同的核算组织。核算组织核算组织1：蓝海公司集团：蓝海公司集团太仓仓库平江仓库昆山工厂控

9、股核算组织核算组织2核算组织核算组织3控股内部公开 请勿外传P21法人形态的核算组织内部公开 请勿外传P22责任中心形态的核算组织内部公开 请勿外传P23业务组织与法人的关系内部公开 请勿外传P24财务概念抽象三：会计政策我们的理念 系统内会计政策我们打造的理念是企业财务管理的方针政策。 在这里我们可以看到企业核算的总体原则、方法、方式。 内部公开 请勿外传P25会计政策主要控制点内部公开 请勿外传P26会计政策举例内部公开 请勿外传P27会计政策是整个系统进行财务核算的基础系统管理员在建立好组织等基础资料后，同样要建立会计政策，它与核算体系同等重要，并且没有先后顺序。一、总账系统：会计政策建

10、立后，我们会设置与组织与账簿的关联关系，当建立账簿的时候，会自动携带出来该账簿所适应的会计政策。这里边我们做了一个控制，该组织在某一个核算体系下的主账簿必须与该组织默认的会计政策一致，币别也要一致。控制账簿的属性，其他主要控制因素是：会计日历、会计要素表。科目表要归属于会计政策所属的会计要素表。内部公开 请勿外传P28会计政策是整个系统进行财务核算的基础一、总账系统：内部公开 请勿外传P29会计政策是整个系统进行财务核算的基础二、资产系统：控制资产的入账价值和折旧计提的政策，低值易耗品的摊销政策，无形资产的摊销、递延资产的处理。每个资产可以按照多套会计政策进行原值计价和折旧计提。例如：货主组织

11、在不同的核算体系中隶属于AB两个不同的核算组织，A核算组织又有a和b两个会计政策，B核算组织适用c会计政策，那么货主组织的资产就按照abc三种会计政策计提折旧和进行资产计价和计提折旧。不同的折旧结果会通过智能会计平台传递到不同的核算组织的对应的账簿中。内部公开 请勿外传P30会计政策是整个系统进行财务核算的基础三、应收应付系统：计提坏账准备的比率，收入的确认原则，应收应付的确认。计提坏账比例可以携带后修改。应收应付系统的本位币取主核算体系中核算组织默认会计政策的主币别，建议增加其他会计政策的主币别报表查询。四、出纳系统：本位币取主核算体系中核算组织默认会计政策的主币别。五、供应链系统：本位币取

12、主核算体系中核算组织默认会计政策的主币别。内部公开 请勿外传P31会计政策是整个系统进行财务核算的基础六、存货核算系统：存货核算系统本身就是按照核算体系+会计政策+核算组织的维度设计的，因此会计政策在这里的体现同核算体系一样面面俱到。存货核算的计算数据可以按照多个会计政策的主币别进行多套平行计算和保存。主币别以外的币别，我们按照主币别进行折算后计算所得。 系统参数设置： 存货核算系统的启用：可以真对某一个会计政策进行启用设置。 存货核算范围的界定 物料计价方法适用范围的界定 存货核算的计算过程 存货核算的报表统计内部公开 请勿外传P32会计政策是整个系统进行财务核算的基础七、成本系统：成本计算

13、方法八、费用系统：费用的分配方法九、预算系统：预算方法，例如是滚动预算还是零基预算等等。内部公开 请勿外传P33目 录企业生产管理困惑K/3 Cloud 基础制造解决方案方案价值内部公开 请勿外传P34智能会计平台在总账与业务系统之间搭建起桥梁，既实现了财务与业务的独 立性，又能轻松建立连接，加大了财务与业务处理的灵活度，真正实现了业务随时发生，财务随时核算的管理诉求，实现财务业务智能一体化。通过多套核算体系和组织间交易的建立，我们可以实现财务报告和内部考核分离并行。在支持法人账的同时，可以核算利润中心管理账。同时可以跨法人，按产品线、按地域、按行政组织等维度划分利润中心。K/3 Cloud提

14、供了与源程序无关的开放性产品翻译平台，通过良好的机制来汇聚各语种的本地化翻译资源，企业可方便地获得对应的翻译资源，在平台上快速完成对应语言版本的产品翻译。K/3 Cloud这款产品通过科目等基础资料的共享、凭证模板的统一、内部账户的管理、资产的跨法人跨组织管理等。帮助企业做到资金、账簿和资产的集中管理。K/3 Cloud产品通过灵活多变的会计核算体系的建立，帮助企业在组织架构变革的同时，能迅速的调整财务核算体系，为管理当局提供及时、准确的财务管理数据。为适应事业部的独立核算和考核，不但提供了灵活的内部组织间交易方案，更解决了财务核算的历史难题组织间交易的内部抵消问题。财务总体方案价值内部公开

15、请勿外传P35目 录报表内部公开 请勿外传P36目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P37蓝海集团CFO每个月财务人员编制财务报表，数据通过从总账、明细分类账人工计算和填制，效率低下，报表数据准确性难以保证，可能有人为粉饰报表现象也无法避免。企业财务管理困惑无论是手工编制的报表，还是通过目前系统工具编制的报表，有丰富含义的报表数据无法被系统直接利用，难以进行进一步的综合分析，导致信息资源上的极大浪费，数据监控效应没有发挥。内部公开 请勿外传P38目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P39报表整体应用

16、流程内部公开 请勿外传P40报表与分析报表适用范围：适用于编制周期性且固定格式的报表步骤：报表模板-报表例如：财务三大报表，资产负债表、利润表、现金流量表、管理费用明细表关键特性：基于模板编制、报表数据格式化保存与输出、报表合规性保证报表适用范围：编制临时性分析需求、无固定格式的报表，K/3 WISE财务报表升级步骤：分析报表关键特性：基于空白报表编制，无报表数据格式化保存分析报表内部公开 请勿外传P41报表模板与报表报表模板模板名称：主表工作表页：资产负债表&利润表&现金流量表报告周期：月报2012年1月2012年2月2012年3月报表报表报表2012年2期模板：主表币别：人

17、民币金额单位：元2012年3期模板：主表币别：人民币金额单位：元2012年1期模板：主表币别：人民币金额单位：元一个报表模板内包含一套报表。每期通过报表模板编制该期报表。内部公开 请勿外传P42报表项目示例报表项目统一管理特性介绍应用场景n整理所有需要编制的报表包含的报表项目指标，并统一维护到【报表项目】；n保证报表的可分析性，需要将报表中每个报表指标数据都结构化保存，则必须将报表中的所有报表项目统一进行整理和维护，保证报表项目的唯一性，以及在同一个报表项目在多个报表中出现的重用性；内部公开 请勿外传P43报表项目自定义属性记录报表项目所在的报表名称，或者报表项目的业务属性，用于报表项目的快速

18、检索；取数来源：预置当前报表项目的取数来源。在报表的快速批量填充，将作为参数自动填充到各单元格取数函数中；支持三种来源：科目/现金流量表/项目合计【科目】：用于配合ACCT取数函数的自动填充。【现金流量项目】：用于配合ACCTCASH取数函数的自动填充。【项目合计】：在ACCT函数下，自动转换为项目对应单元格名称。在ACCTITEM函数下，用于该函数参数的自动填充。特性介绍应用场景n【报表项目】中关键属性含义；n报表项目维护内部公开 请勿外传P44项目数据类型示例项目数据类型统一定义特性介绍应用场景n整理所有需要编制的报表包含的项目数据类型，并统一维护到【项目数据类型】n为保证每个报表指标数据

19、都能够结构化保存，在将报表项目指标统一管理的同时，还需要将用来标识报表项目的数据类型进行统一定义。内部公开 请勿外传P45项目数据类型取数函数、取数类型当前项目数据类型，默认的取数函数以及取数类型；用于报表的快速批量填充，将作为参数自动填充到各单元格取数函数；特性介绍应用场景n【项目数据类型】中关键属性含义；n项目数据类型维护内部公开 请勿外传P46金额单位特性介绍应用场景n用于标识报表的金额单位，“元”、“千元”、“万元”；n由于报告对象的不同，同一个报表，可能需要出具不同金额单位的报表，如：资产负债表 金额单位为“元”，同时还要出具资产负债“万元”报表。内部公开 请勿外传P47报表模板周期

20、报表是按什么周期编制和出具（会计期间/日/月/季/半年/年）；核算体系、所属组织报表所属的核算体系和核算组织；默认取数科目表用于单元格取数公式中，科目参数的携带；特性介绍应用场景n新建报表模板，确定模板基本属性；n企业报表编制规范管理，统一报表模板；提高报表编制效率，一次性完成报表样式、报表取数函数、项目公式的设置，即可以快速编制以后各期报表。内部公开 请勿外传P48报表模板-报表批量填充步骤1.确定填充方向选择报表项目步骤2.选择项目数据类型以及填充内容步骤3.取数公式与参数设置单元格取数公式用于从财务、业务系统自动取数。单元格项目公式用于标识和记录该单元格数据值的含义，如：*报表项目*年期

21、的值。特性介绍应用场景n通过报表批量填充，快速定义报表模板内容和公式；理解单元格取数公式；理解单元格项目公式；n快速定义报表模板内部公开 请勿外传P49报表模板-模板共享特性介绍应用场景n报表模板共享到任意核算体系下核算组织n将本组织的报表模板，向任意核算体系下核算组织共享内部公开 请勿外传P50报表编制报表模板选择已审核的报表模板；年度、期间基于报表模板的周期属性，设置当前报表的报告期；特性介绍应用场景n根据报表模板，新建各期报表；自动重算；n编制报表内部公开 请勿外传P51报表与报表项目数据特性介绍应用场景n报表中的数据，基于已定义的单元格项目公式，被逐一保存到数据库中；保证了报表数据的多

22、维性，维度：组织/周期/币别/数据类型n报表数据格式化的存储，帮助企业灵活的利用这些报表数据，做进一步分析，如：任一指标的对比、趋势分析等。内部公开 请勿外传P52表内勾稽检查特性介绍应用场景n表内勾稽检查：检查同一报表上数据的正确性有效性n表内勾稽关系，在报表（模板）内，基于报表单元格来设置关系表达式。n只能实现一个报表内的检查。n为提升报表数据的完整性、准确性及可靠性，避免在发生数据错漏的问题，需要对数据进行检查。我们提供两种检查方式：表内勾稽检查和表间勾稽检查内部公开 请勿外传P53报表项目勾稽检查特性介绍应用场景n报表项目勾稽关系是通过设置报表项目间的比较公式，来核对报表项目数据的正确

23、性；用于不同报表间数据的检查。由于报表项目可被多个报表所引用，因此勾稽关系检查是与报表无关的。n为提升报表数据的完整性、准确性及可靠性，避免在发生数据错漏的问题，需要对数据进行检查。我们提供两种检查方式：表内勾稽检查和表间勾稽检查内部公开 请勿外传P54报表自动生成方案特性介绍应用场景n通过报表自动生成方案，系统根据报表模板，自动生成当期或者上期报表。n由于报表是定期出具的，模板也确定无误了，通过报表自动生成，由系统完成每期报表的创建、检查，乃至审核。内部公开 请勿外传P55舍位平衡特性介绍应用场景n舍位平衡功能是将以元为单位的报表，转换为以千元、万元表示的报表；报表经舍位后，重新调整平衡关系

24、的公式称为舍位平衡公式，其中，进行进位的操作叫做舍位，舍位后调整平衡关系的操作叫做平衡调整公式n由于报告对象的不同，同一个报表，可能需要出具不同金额单位的报表，如：资产负债表 金额单位为“元”，同时还要出具资产负债“万元”报表内部公开 请勿外传P56分析报表关键字当前分析报表的关键特性和主要内容。用于检索过滤；特性介绍应用场景n与报表的不同之处：无需报表模板，直接创建自定义报表；临时性数据分析，不存在定期出具；报表数据无需结构化保存；（即：无需定义单元格项目）n企业临时性报表分析需求承载K/3 WISE财务报表升级内部公开 请勿外传P57目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方

25、案方案价值内部公开 请勿外传P58报表编制工作实现系统化。每期系统可定时从总账直接取数生成该期财务报表，保证了财务报表的及时性、真实性、可靠性，避免了由于利益驱使而人为粉饰报表现象。提高了财务报表数据二次分析的可用性，报表信息能被系统直接利用，进行相应二次更综合的分析，有效整合了数据资源，实现信息效应最大化，提高财务监管能力。满足企业编制个别财务报表的需求，保证报表数据的多维分析性。为改善管理、及时决策提供真实有效的依据。企业财务报表方案价值内部公开 请勿外传P59目 录合并报表内部公开 请勿外传P60目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P61蓝

26、海集团CFO集团下属企业越来越多，地域分散，信息不同步，无法及时获取集团决策数据，无法及时对下属机构进行管理和考核企业财务管理困惑集团下属企业受地域影响，采用的是不同会计制度的报表，上报数据格式不统一集团内部投资权益关系复杂，汇总、抵销合并的工作量大，出具合并报表时间过长，无法及时披露财务信息内部公开 请勿外传P62目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P63合并准备合并报表应用流程机构（报表系统）基础设置总部（合并报表系统）股权关系合并方案l报表核心资料：报系统完成个别报表的编制与上报，合并系统负责个别报表的收集与合并l报表系统与合并报表系统共用

27、表项目、项目数据类型，保证系统间数据的传递报表项目项目数据类型金额单位核算体系报表模板（个别、合并、抵消）分录模板（调整、抵消）项目勾稽关系编制进度监控根据模板编制个别报表上报前检查异常处理，数据调整个别报表上报模板下发报表接收报表检查个别报表差异调整内部交易核对抵消权益抵消外币折算汇总报表工作底稿合并报表数据分析会计政策内部公开 请勿外传P64最新投资情况历史变动情况合并准备合并报表的编制是基于合并方案定义的合并结构及核算方法基础之上进行的特性介绍应用场景n记录纳入合并范围的投资公司与被投资公司的持股及变动情况。n合并过程中的权益调整及抵消将依据股权关系中记录的持股比例信息来调整及抵消。）n

28、支持编制明确纳入合并的公司范围及合并层次、合并采用的权益核算规则、适用会计政策等内容的集团合并报表。内部公开 请勿外传P65提供自定义的取数设置提供多种取数来源合并准备针对报表模板分配需要执行检查的项目勾稽关系示例特性介绍应用场景n编制调整、抵消分录模板，方便编制调整、抵消分录时引用；n调整、抵消分录模板支持灵活取数设置，方便系统自动生成调整、抵消分录。n编制报表要求细致，需要定义报表表间和表内的项目间的勾稽关系检查，以保证报表数据的完整可靠。内部公开 请勿外传P66报表模板1.个别报表(固定样式/动态样式)2.抵消报表(动态样式)3.汇总报表(固定样式/动态样式)4.工作底稿(固定样式)6.

29、合并报表(固定样式)模板样式方案批量填充向导报表模板报表模板编制流程：特性介绍应用场景n通过【模板样式方案】功能，定义各类报表模板方案。n在编制报表模板时，使用【批量填充向导】，快速完成模板的编制。n可以制作固定和动态样式个别报表模板n可以制作往来类、权益类及交易类的抵消报表模板n可以制作汇总报表、工作底稿、合并报表的模板n各类报表模板通过分发操作分发给各组织和合并范围。n满足集团企业报表编制要求繁杂，编制报表要求高等需求。内部公开 请勿外传P67系统参数特性介绍应用场景n支持针对合并方案进行报表编制控制：是否允许手工修改n支持针对合并方案进行分录录入控制：是否允许编制非明细项目数据n支持针对

30、合并方案进行报表检查控制：是否对上报报表强制检查n满足集团编制统一合并报表需求，报表编制不再复杂，合并流程精简。内部公开 请勿外传P68个别报表编制与上报入口1报表系统-报表模板入口2报表系统-报表入口3合并报表系统-合并控制-个别报表特性介绍应用场景n根据下发模板，创建个别报表n重算个别报表。n三个入口进行个别报表编制。n满足集团下属企业编制符合自身需求的报表n支持报表表内勾稽关系检查、项目勾稽关系检查等，提高个别报表编制的准确性以及相互控制关系。内部公开 请勿外传P69下级公司编制进度监控特性介绍应用场景n下级公司编制进度“上报状态”n可批量完成下级公司所有报表的批量上报。n不但可以监控下

31、级单体组织，还可以监控到下级合并范围，即下级集团合并报表、汇总报表的编制进度。内部公开 请勿外传P70个别报表接收与检查特性介绍应用场景n合并控制中，批量对已上报的下级单位报表，进行接收n提高合并报表编制效率。内部公开 请勿外传P71持股比例维护特性介绍应用场景n系统自动根据股权关系，生成当期持股比例。n实务手工计算持股比例与系统自动计算的不一致，可以通过修改或者新增，手动完成持股比例的维护。n持股比例的计算，目的是为了进行权益调整与抵消。故在持股比例中，需对投资公司与被投资公司逐一维护抵消分录和调整分录。n自动生成权益抵消分录，将使用以上设置。n提高合并报表编制效率，提高报表编制的准确性和完

32、整性。内部公开 请勿外传P72汇总报表编制流程个别报表汇总报表接收调整分录重算汇总报表有两种报表样式：固定样式和动态样式。固定样式的汇总报表仅汇总固定样式的个别报表的数据，动态样式的汇总报表仅汇总动态样式的个别报表的数据。合并报表汇总报表/合并报表工作底稿编制流程个别报表工作底稿接收调整分录抵消分录在工作底稿中能清楚了解到各个项目的调整、抵消情况。重算合并报表编制流程个别报表合并报表接收调整分录抵消分录不编制工作底稿，合并报表也能计算出各项目的合并数。重算特性介绍应用场景n在汇总报表模板基础上新建汇总报表n适合编制管理类的汇总报表n在工作底稿模板基础上新建工作底稿n在合并报表模板基础上新建合并

33、报表n企业快速进行汇总报表、工作底稿、合并报表的编制。内部公开 请勿外传P73合并控制折算准备外币折算方法项目外币折算方案外币折算项目变动记录基础设置币别汇率体系合并报表-外币折算专题预置折算汇率自定义折算汇率不同的报表项目允许采用不同的折算汇率按实际变动日期录入变动发生额特性介绍应用场景n预置了常用的折算汇率，同时支持自定义折算汇率n支持通过方案管理报表项目所采用折算汇率，支持针对不同的项目采用不同的折算汇率n报表项目按历史汇率折算时，提供项目变动记录维护功能n编制合并报表过程中对报表项目汇率换算轻松解决。内部公开 请勿外传P74调整准备集团调整集团调整分录调整报表重算调整分录模板模板分配个

34、别报表合并报表子集团上报汇总报表子集团上报报前调整报前调整分录个别报表重算集团集团集团集团&子公司子公司子公司子公司合并报表-报表调整专题报前调整在上报前的个别报表中进行编制集团调整支持批量自动生成以及手工编制调整报表与上报报表数据分开管理特性介绍应用场景n支持子公司的报前调整：手工编制n支持接收后的集团调整：自动生成、手工编制，自动生成的前提条件：必须设置好调整分录模板n支持调整报表与上报报表数据分开管理n集团总部与分子公司的报表数据调整更加准确和规范。内部公开 请勿外传P75抵消-1.基础设置特性介绍应用场景n系统已经预设了“权益类”“往来类”“交易类”。用户可以根据需要再增加抵销

35、类型。n抵消类型需要关联抵消分录上需要用到的报表项目。以便于后续抵消分录模板的快捷编制。n涉及交易种类的报表，将对“交易类”抵消类型进一部区分其交易种类。报表编制更详细。内部公开 请勿外传P76特性介绍应用场景n往来抵消分录模板需要定义默认的差异处理方式以及默认的差异分配方式。n权益类抵消分录模板需要设置分录行的取数方是投资公司还是被投资公司，以方便系统自动生成抵消分录时查找正确的数据源。n交易类抵消分录模板需要设置分录行的取数方是销售方还是购买方，以方便系统自动生成抵消分录时查找正确的数据源n分录模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。抵消-2.抵消分录模板1、当取数来源为“个别报表”

36、“抵消表”“差额”时，不需要定义后面的抵消数取数公式，系统自动取数。但是取数来源为“公式定义”时，则需要设置好取数公式。否则系统取不到数据。2、系统控制取数来源为抵消表的分录行上“报表项目+数据类型”的组合不允许有重复。内部公开 请勿外传P77抵消-3.抵消表模板1、使用抵消表模板填充2、选择相应的抵消类型，并选择要编制的抵消分录模板3、自动生成4、系统自动填充的模板结果。特性介绍应用场景n抵消表模板的编制建议采用抵消表模板填充的方式编制，更加方便快捷。n也可以采用模板样式方案的方式进行填充。n抵消表模板填充完成后，可以调整其格式，但是填充区域不允许进行增加行列的编辑操作。n模板满足条件众多，

37、符合合并报表的繁琐编制要求。内部公开 请勿外传P78抵消-4.抵消表数据填报1、“往来类”“交易类”抵消表使用“关联公司”填充。“权益类”抵消表使用“被投资公司”填充。2、选择公司明细。3、系统填充结果。4、录入单元格明细数据。特性介绍应用场景n在合并菜单栏下使用“关联公司”或“被投资公司”填充表格上的公司维度值。n填充完成后，录入单元格对应的明细数据。n对编制完成的抵消表进行审核后上报。n总部可以在报表接收里对分支机构上报的抵消表进行接收。流程与个别报表相同。n模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。内部公开 请勿外传P79抵消-5.查询与核对特性介绍应用场景n往来核对：点击“核对”，

38、选择核对的公司组合，系统生成核对记录。对于有差异的记录以红色字体显示。n往来差异处理：通过“差异处理”可以逐个完成往来差异的处理。处理差异时，可以使用“差异处理”和“差异分配”进行自动处理差异金额，也可以手工修改确认金额。批量处理，将全部以分录模板上设置的默认处理方式进行差异处理。差异处理完成后，需要审核后，才能生成抵消分录。n其他查询：系统按照抵消类型提供相应的抵消数据查询。n模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。内部公开 请勿外传P80抵消-6.抵消分录注意：在抵销分录模板设置正确的前提下，自动生成抵消分录需要注意完成以下几个事项：1、往来类：往来核对完成差异处理，并完成审核。2、

39、权益类：在持股比例里选择了对应的权益抵消分录模板。特性介绍应用场景n模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。n自动生成抵消分录：通过工具栏上的“自动生成”，选择抵消类型，系统根据抵消类型下的抵消分录模板自动生成抵消分录。n手工抵消：手工录入抵消分录是完全自定义录入的方式。用户也可以通过“引入模板”的方式将抵消分录模板引入过来。此处抵消分录模板的引入不包括数据，需要手工录入。n抵消查询：此处提供所有抵消分录的查询，包括自动生成，已经手工录入的抵消分录。内部公开 请勿外传P81动态罗列表模板特性介绍应用场景n模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。n模板样式方案：通过模板样式方案，定义

40、动态罗列表的。目前个别报表和汇总报表类型，支持动态罗列样式。n创建动态样式报表模板，使用【批量填充向导】完成动态样式报表，表样的填充。n个别报表-动态样式报表模板，分发到下级子公司，可在报表系统中，完成该动态样式报表模板【维度值】的填充。n也可在创建报表时，完成【维度值】的填充。n汇总报表-动态样式报表模板，分发到合并范围层级。内部公开 请勿外传P82动态罗列编制系统自动填充单元格取数公式自动汇总特性介绍应用场景n模板满足条件众多，符合合并报表的繁琐编制要求。n完成个别报表的接收以及创建动态样式的汇总表。n创建动态样式的个别报表。n填充维度值，系统根据所选维度值，自动填充单元格取数公式。n重算

41、报表。n完成报表编制，报表上报。内部公开 请勿外传P83目 录企业财务管理困惑K/3 Cloud 财务管理解决方案方案价值内部公开 请勿外传P84支持传统合并报表编制流程，也支持企业根据实际需要，将编制过程做最大的精简。打造轻量级的合并报表应用，简单、快速完成合并报表业务。基于企业不同的报告目的，建立多套并行的报表合并结构，满足企业内外报表合并需求。完全开放的报表合并平台，支持多会计准则下合并报表的并行出具。提供统一在控股公司核算和逐层核算两种权益核算方法，不同的合并方案结构，可使用不同的权益核算方法。支持企业根据实际合并需求自由选择合并方案，灵活便捷。企业合并报表方案价值内部公开 请勿外传P

42、85目 录阿米巴特性内部公开 请勿外传P86目 录企业利润考核困惑K/3 Cloud阿米巴特性解决方案方案价值内部公开 请勿外传P87蓝海集团CFO目前企业在进行利润考核时不仅仅关注组织级的利润，还关注部门甚至个人为企业创造的利润。也即管理大师稻盛和夫的阿米巴管理理念。但目前考核单元比较粗放，如何实现更细分的利润考核？企业利润考核困惑内部公开 请勿外传P88目 录企业利润考核困惑K/3 Cloud阿米巴特性解决方案方案价值内部公开 请勿外传P89利润中心报表编制流程报表编制报表模板制作阿米巴报表模板样式利润中心报表模板基础数据设置利润考核体系利润中心间结算价目表利润中心报表进行利润考核时不仅仅

43、关注组织级的利润，还关注部门甚至个人为企业创造的利润。也即管理大师稻盛和夫的阿米巴管理理念。利润中心报表管理就是为了满足这种考核需求而增设的功能，但目前考核只细化至部门。通过增加利润中心考核对象，并将所要考核的利润中心与成本中心匹配，通过定义利润中心报表模板，定期编制和出具各期利润中心报表，如部门利润表、收入明细表、成本明细表等。各利润中心考核数据可以来源于业务系统的单据、基础资料、报表。项目取数公式自定义函数取数参数管理项目数据类型报表项目报告维度内部公开 请勿外传P90基础数据设置-报表项目n 为保证报表的可分析性，需要将报表中每个报表指标数据都结构化保存，则必须将报表中的所有报表项目统一

44、进行整理和维护，保证报表项目的唯一性，以及在同一个报表项目在多个报表中出现的重用性；n整理所有需要编制的报表包含的报表项目指标，并统一维护到【报表项目】 示例示例报表项目统一管理报表项目统一管理特性介绍应用场景内部公开 请勿外传P91特性介绍应用场景基础数据设置-报表项目n 报表项目维护；n 【报表项目】中关键属性含义；自定义属性记录报表项目所在的报表名称，或者报表项目的业务属性，用于报表项目的快速检索；关联科目设置预置当前报表项目的取数来源，用于配合ACCT取数函数的自动填充。在报表的快速批量填充，将作为科目参数自动填充到各单元格ACCT取数函数；内部公开 请勿外传P92特性介绍应用场景基础

45、数据设置-项目数据类型n 为保证每个报表指标数据都能够结构化保存，在将报表项目指标统一管理的同时，还需要将用来标识报表项目的数据类型进行统一定义；n 整理所有需要编制的报表包含的项目数据类型，并统一维护到【项目数据类型】；示例示例项目数据类型统一定义项目数据类型统一定义内部公开 请勿外传P93特性介绍应用场景基础数据设置-项目数据类型n 项目数据类型维护；n 【项目数据类型】中关键属性含义；取数函数、取数类型当前项目数据类型，默认的取数函数以及取数类型；此【取数类型】即为Acct取数函数中“取数类型”；同比、环比类的数据型可以进行自动取数设置；用于报表的快速批量填充，将作为科目参数自动填充到各

46、单元格ACCT取数函数；内部公开 请勿外传P94特性介绍应用场景基础数据设置-报告维度n报告维度中用来定义和确认，多维动态罗列表的多种维度资料。n一般用于分析的报告维度，如：客户、供应商、部门、费用项目等。允许将系统中的所有基础资料设置为报告维度n报表项目数据需要按维度统计，如应收账款按客户，费用按部门来统计等。内部公开 请勿外传P95特性介绍应用场景自定义取数平台-1.取数参数管理n函数中的参数实际是一个过滤条件字段，它可以来源于基础资料和辅助资料，也可以是文本字段、整数和日期等；n定义函数需要的参数；内部公开 请勿外传P96特性介绍应用场景自定义取数平台-2.自定义函数n当报表系统需要从业

47、务系统获取数据时，可以通过自定义函数来获取；n定义针对单据、基础资料、报表的取数函数；为参数指定对应“取数来源”中的字段。在报表取数时，能将参数值作为过滤条件获取单据中的目标值。设置报表属性与参数的对应关系，目的是为了报表取数时能直接将报表属性值传至单元格取数公式中的参数。取数参数页签相当于设置过滤条件，取数设置页签相当于取数目标，即到底取什么值。支持设置多个取数目标。自定义函数在报表编辑器函数列表中也存在，也可像ACCT等函数一样进行设置作为报表项目的取数公式。内部公开 请勿外传P97特性介绍应用场景自定义取数平台-3.项目取数公式n独立于报表编辑器，统一在WEB界面维护报表项目与项目数据类

48、型适用的取数公式，制作报表模板时，通过项目取数公式快速完成取数公式填充；n定义报表项目与项目数据类型组合适用的取数公式；1.项目取数公式结合模板样式方案用于填充报表模板中的取数公式；2.“报表项目+项目数据类型+适用报表类型+适用组织/适用利润中心”相同的情况下只允许设置一个取数公式；3.适用组织/适用利润中心有值时，编制对组织/利润中心的报表模板时，将优先获取该取数公式。内部公开 请勿外传P98特性介绍应用场景利润中心-利润考核体系n随着企业管理精细化，组织级的考核报表不能再满足管理需求，企业在考核上需要细化到部门甚至个人。n支持核算组织下再设置利润中心考核对象。n将考核对象设置作为利润中心

49、，支持利润中心有上下级关系；n最明细的利润中心需要与成本中心进行匹配；n利润中心间可以设置上下游关系，在报表取数时可以直接获取上游利润中心的数据；在核算组织下设置利润中心，利润中心支持上下级关系，明细利润中心匹配成本中心设置利润中心的上下游关系，目的为了下游利润中心在考核分析时，可获取上游利润中心的数据。例：机加车间为总装车间提供零部件的加工，则其为总装车间的上游，则机加车间的收入可作为总装车间成本的一部分。内部公开 请勿外传P99特性介绍应用场景利润中心-利润中心间结算价目表n利润中心间进行交易时需要设置内部结算价；n按物料设置利润中心间的内部结算价；按利润中心进行考核，利润中心间的交易可按

50、物料设置利润中心间结算价目表。内部公开 请勿外传P100特性介绍报表模板定义-制作流程n 报表模板编制流程；n 首先将模板定义通过模板样式方案进行初步确定。n 新建一个空白利润中心报表模板并打开，通过【批量填充向导】将模板样式方案填充至报表模板中；阿米巴报表阿米巴报表(固定样式固定样式/动态样式动态样式)模板样式方案模板样式方案批量填充向导批量填充向导报表模板报表模板报表模板编制流程：内部公开 请勿外传P101特性介绍应用场景基础数据设置-模板样式方案n 将模板填充内容方案化保存后，可以重复利用，且修改方便；n 将报表模板内容（包括报表项目、数据类型、取数公式、报告维度等）抽象出来作为方案保存

51、；模板样式内容方案化保存模板样式内容方案化保存示例示例内部公开 请勿外传P102特性介绍应用场景基础数据设置-模板样式方案n 模板样式方案维护；n 【模板样式方案】中关键属性含义；报表类型报表类型=“阿米巴报表”的模板样式方案适用于编制利润中心报表模板；样式类型=“固定样式报表”：需要设置：报表项目、数据类型、两个页签的内容，且为必录内容。可链接至项目取数公式查看公式设置情况。选中，则用于模板填充的取数公式来源于【项目取数公式】中设置的公式。内部公开 请勿外传P103特性介绍应用场景基础数据设置-模板样式方案n 模板样式方案维护；n 【模板样式方案】中关键属性含义；样式类型=“动态罗列报表”：

52、需要设置报告维度、报表项目两个页签的内容，且为必录内容。包含合计项：勾选，则对动态罗列的明细报告维度数据进行合计；维度值允许手工录入：勾选，则可手工录入明细维度值；默认插入行列数：设置模板中默认的明细维度 行数。内部公开 请勿外传P104特性介绍应用场景基础数据设置-模板样式方案n 模板样式方案维护；n 【模板样式方案】中关键属性含义；特性介绍当报表模板已编制好部分内容，如：报表项目，数据类型，还需要编制项目公式时，再次填充可只选择填充项目公式。当报表模板不需要填充某部分内容，如：项目公式。那么在设置方案时，不勾选项目公式，这样编制出来的报表模板就没有项目公式。可以根据需要选择填充的内容，默认全部填充。内部公开 请勿外传P105特性介绍应用场景利润中心报表模板-新建模板n 企业报表编制规范管理，统一报表模板；n 提高报表编制效率，一次性完成报表样式、报表取数函数、项目公式的设置，即可以快速编制以后各期报表；n 新建报表模板，确定模板基本属性；周期报表是按什么周期编制和出具（会计期间/日/月/季/半年/年）；核算体系、所属组织、利润中心报表所属的核算体系、核算组织及利润中心；内部公开 请勿外传P