项目一 个人理财基础与人生规划习题

1、【项目一 个人理财基础与人生规划习题】一、单项选择题1根据生命周期理论，家庭生命周期各阶段中可承受投资风险最高的是（）。A家庭形成期 B家庭成长期C家庭成熟期D家庭衰老期 答案A 解析家庭形成期是从结婚到子女出生这一阶段，这一阶段家庭成员主要以夫妻两人为主，因为年轻可承受的投资风险较高。家庭形成期至家庭衰老期，随户主年龄的增加，投资股票等风险资产的比重应逐步降低。2义务性支出也称强制性支出，是收人中必须优先满足的支出，下列不属于义务性支出的是（）。A日常生活基本开销B已有负债的本利摊还支出 C购买奢侈品的支出D已有保险的续期保费支出 答案C 解析客户在理财过程中会产生两种支出：义务性支出和选择

2、性支出。义务性支出是必须优先满足的支出，包括ABD三项；收入中除去义务性支出的部分就是选择性支出，C选项属于选择性支出。3根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以将理财价值观分类，下列选项不属于此种分类的是（）。A后享受型B先享受型C购房型D积累型答案 D解析根据对义务性支出和选择性支出的不同态度，可以将理财价值观分为先享受型、后享受型、购房型和以子女为中心型四种。 4某理财客户对自己的养老计划作出了如下安排，其中不存在误区的是（）。A王先生65岁退休，退休后，发现自己准备养老金不足，决定将10万元的存款申购股票型基金，以提高收益B王先生在退休前就购买了商业性人寿保险公司的年金产品以及养老

3、保险C王先生身体健康，没有购买任何医疗保险D王先生觉得国债非常安全，收益也比活期存款高，因此把所有的积蓄全部买成了十年期国债答案B解析在制定退休规划时，客户往往由于专业知识和经验的限制，存在误区。A选项开始太迟了，选择的产品风险高于自己的承受能力。C选项低估了养老费用，尤其是疾病费用。D选项投资过于保守，且十年期国债流动性不足。 5下列各项中弹性较小的理财目标有（ ）。 A子女教育B房地产投资C未来购车D父母赡养E出国旅游答案AD解析：子女教育和父母赡养都是到时间就要做的，不能延迟。6（）一般不用来表示资金的时间价值。A国债收益率B商业银行存款利率C商业银行贷款利率D超额存款准备金利率答案D

4、解析货币时间价值原则，是指在进行财务计算时要考虑货币时间价值因素。货币的时间价值是指货币在经过一定时间的投资和再投资所增加的价值。货币具有时间价值的依据是货币投入市场后其数额会随着时间的延续而不断增加。货币时间价值是市场各参与方共同面临的客观存在，因此可以用国债收益率、商业银行存款利率和商业银行贷款利率表示，一般不用超额存款准备金利率表示。7某后付年金每期付款额2000元，连续10年，收益率6%，则期末余额为（）。A2636159元B2736159元C2894329元D2794329元答案A解析年金按照每期年金额发生的时间划分，分为先付年金、后付年金和延期年金，后付年金在现实中非常普遍，由此也

5、被称为普通年金。根据普通年金计算公式可算出A正确。8王先生将1000元存入银行，银行的年利率是5%，按照单利计算，5年后能取到的总额为（）。A1250元B1050元C1200元D1276元答案 A 解析王先生5年后能取到1000×（15%×5）1250（元）。9在利息不断资本化的条件下，资金时间价值的计算基础应采用（）。A单利 B复利C年金D普通年金 答案B解析资金的时间价值是由复利来体现的。10以下关于年金的说法正确的是（）A普通年金的现值大于预付年金的现值B预付年金的现值大于普通年金的现值C普通年金的终值大于预付年金的终值DA和C都正确 答案B解析先付年金是在年金时期内

6、，每期年金额都是在每期期初发生的年金，也称为预付年金。因此，预付年金的现值大于普通年金的现值，8选项正确。11某永续年金每年向客户支付5000元，如果无风险收益率为4%，则该年金的现值为（）。A125万元B417万元C625万元D大于20万元答案A解析永续年金的现值一股利/无风险利率5000/4%125万元。12理财规划师建议某一客户以中长期表现稳定的基金作为主要投资工具，这一客户属于（）理财价值观。A后享受型B先享受型C购房型D以子女为中心型 答案D解析以子女为中心型的客户当前投入子女教育经费的比重偏高，其首要储蓄动机也是筹集未来子女的高等教育经费。理财目标是教育金规划，因此，中长期表现稳定

7、的基金比较适合这类客户的理财目标。13一笔100万元的资金存人银行，20年后，按5%的年均复利计算比按5%的年均单利计算，多（）。A653298元B100万元C1653298元D0元 答案A解析按5%的年均单利计算，20年后，100万元变成100×（15%×20）200（万元）；按5%的年均复利计算，20年后，100万元变成100×（15%）202653298（元），要比单利多653298元。14李氏夫妇目前都是50岁左右，有一个儿子在读大学，拥有定期和活期储蓄共40万元，夫妇俩准备65岁时退休。根据生命周期理论，理财客户经理给出的以下理财分析和建议不恰当的是（）

8、。A李氏夫妇的支出减少，收入不变，财务比较自由B李氏夫妇应将全部积蓄投资于收益稳定的银行定期存款，为将来养老做准备 C李氏夫妇应当利用共同基金、人寿保险等工具为退休生活做好充分的准备D低风险股票、高信用等级的债券依然可以作为李氏夫妇的投资选择 答案B解析此时是财务方面空前自由的时期，在退休前拥有大量可支配收入，可以选择趋于保守的理财策略，选择高收益的政府债券、高质量的公司债券，而不是将全部积蓄投资于收益稳定的银行定期存款。因此，B错误。15假设王先生每年年末存入银行10000元，年利率为7%，则该笔投资5年后的本利和为（）。A5.7507B51402元C53500元D58510元 答案A解析年

9、金终值问题，年金终值=年金*年金终值系数16假设王先生有一笔200万元5年后到期的借款，年利率为10%，请问王先生每年年末需要存人多少数额以用于5年后到期偿还贷款?（）A30万元B3636万元C3272万元D40万元 答案C解析已知现值，求年金17王先生决定投资一个10年期期限的投资项目，从投资之日起每年可获得投资收益10000元，年利率为6%，则该项目可获得的全部投资现值为（）。、A73600元B100000元C55865元1D83600元 答案A解析已知年金，求现值18在家庭生命周期各阶段的理财规划中，将家庭核心资产配置为股票60%、债券30%、货币10%。这是属于家庭生命周期的哪个阶段?

10、（）A家庭形成期B家庭成长期C家庭成熟期D家庭衰老期 答案B 解析家庭成长期是从子女出生到完成学业为止，这一阶段家庭收入以双薪家庭为主，收入增加而支出趋于稳定。可积累的资产逐年增加，可用于投资的资金也增加，可承受的风险也较高，可以将核心资产中较大比例的部分配置于高风险、高收益的理财工具；但此时已需要开始控制投资风险。家庭形成期的核心资产配置：股票70%、债券10%、货币20%；家庭成熟期的核心资产配置：股票50%、债券40%、货币10%；家庭衰老期的核心资产配置：股票20%、债券60%、货币20 04。19张先生为了给女儿准备教育储蓄金，在未来的10年里，每年年底都申购10000元的债券型基金

11、，年收益率为8%，则10年后张先生准备的这笔储蓄金为（）。A1448656元B671054元C1448656元D1564549元 答案C 解析年金终值问题20以下关于现值和终值的说法，错误的是（）。A随着复利计算频率的增加，实际利率增加，现金流量的现值增加B期限越长，利率越高，终值就越大C货币投资的时间越早，在一定时期期末所积累的金额就越高D利率越低或年金的期间越长，年金的现值越大 答案A 解析略21单利和复利的区别在于（）。A单利的计息期总是一年，而复利则有可能为季度、月或日B用单利计算的货币收入没有现值和终值之分，而复利就有现值和终值之分C单利属于名义利率，而复利则为实际利率D单利仅在原有

12、本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算 答案D 解析单利是计算利息的一种方法。按照这种方法，只要本金在贷款期限中获得利息，不管时间多长，所生利息均不加入本金重复计算利息。单利利息的计算公式为：IP×i×t；单利终值的计算公式为：S_P×（1i×t），其中，P本金，又称期初金额或现值；i利率，通常指每年利息与本金之比；I一利息；S一本金与利息之和，又称本利和或终值；t时间，通常以年为单位。复利是指在每经过一个计息期后，都要将所生利息加入本金，以计算下期的利息。复利计算的特点是：把上期末的本利和作为下一期的本金，在计算时每一期本金的数额是不同的

13、。复利的计算公式是：SP（1i）n，因此，单利和复利的区别在于：单利仅在原有本金上计算利息，而复利是对本金及其产生的利息一并计算。D选项正确。22以下关于年金的说法，错误的是（）。A在每期期初发生的等额支付称为预付年金B在每期期末发生的等额支付称为普通年金C递延年金是普通年金的特殊形式D如果递延年金的第一次收付款的时间是第9年年初，那么递延期数应该是8答案D解析递延年金是在最初若干期没有收付款项的情况下，随后若干期发生等额的系列收付款项。递延年金是普通年金的特殊形式，普通年金按期末发生来计算计息期数。因此，本题的递延期数应该是9，D选项错误。23在普通年金现值系数的基础上，期数减1、系数加1的

14、计算结果，应当等于（）。A递延年金现值系数B先付年金现值系数C永续年金现值系数D以上都不正确答案B解析先付年金是在年金时期内，每期年金额都是在每期期初发生的年金，也称为预付年金。先付年金与普通年金的差别仅在于收付款时间的不同：n期先付年金比n期普通年金多了一期年金现值，n期先付年金现值系数也就需要在n期普通年金现值系数的基础上，期数加1；n期先付年金比（n1）期普通年金少了一个计息期，n期先付年金现值系数也就需要在（n1）期普通年金现值系数的基础上，期数减1。因此，B选项正确。24家庭与事业形成期的理财优先顺序是（）。A消费支出规划、现金规划、保险规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划B保险规

15、划、现金规划、消费支出规划、投资规划、税收筹划、子女教育规划C现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划、保险规划、子女教育规划D子女教育规划、保险规划、现金规划、税收筹划、消费支出规划、投资规划【答案】A 解析不同生命周期不同家庭类型的理财规划25以下不属于个人财务安全衡量标准的是（）。A是否有稳定充足收入B是否购买了适当保险C是否享受社会保障D是否有遗嘱准备【答案】D解析家庭财务安全的8个指标26家庭与事业成长期的理财优先顺序是（）。A保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划B现金规划；保险规划、子女教育规划；投资规划；养老规划、税收筹划C子女教育规划；现金规划；保险

16、规划、投资规划；养老规划、税收筹划D子女教育规划；保险规划、投资规划；养老规划、现金规划；税收筹划【答案】D解析 家庭与事业成长期的具体规划27退休前期的理财优先顺序为（）。A退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划、财产传承规划B财产传承规划、退休规划、投资规划、税收筹划、现金规划C投资规划、现金规划、财产传承规划、退休规划、税收筹划D税收筹划、现金规划、财产传承规划、退休规划、投资规划【答案】A解析 退休前期家庭类型的具体规划28基本的家庭模型有三种，以下不属于这三种家庭模型的是（）。A青年家庭B中年家庭C老年家庭D壮年家庭【答案】D解析家庭模型主要就是青年、中年和老年29下列关于理财规划步

17、骤正确的是（）。A建立客户关系、收集客户信息、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务B收集客户信息、建立客户关系、分析客户财务状况、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务C建立客户关系、收集客户信息、制定理财计划、分析客户财务状况、实施理财计划、持续理财服务D建立客户关系、分析客户财务状况、收集客户信息、制定理财计划、实施理财计划、持续理财服务【答案】A解析查看理财规划流程30下列违反客观公正原则的是（）。A理财规划师以自己的专业知识进行判断B理财规划过程中不带感情色彩C因为是朋友，所以在财务分配规划方案中对其偏袒D对于执业过程中发生的或可能发生的利益冲突应随时向有关各方

18、进行披露【答案】C解析 理财规划师基础P27, 【考点】理财规划师职业道德准则之二客观公正原则31非执业理财规划师违反职业道德，行业自律机构的制裁措施不包括（）。A取消其理财规划师资格B终生不得执业C不得再次参加理财规划师职业资格考试D罚款【答案】D解析 理财规划师基础P32, 【考点】行业自律机构的制裁措施32（）是整个理财规划的基础。A风险管理理论B收益最大化理论C生命周期理论D财务安全理论【答案】C解析个人理财规划的概念33青年家庭理财规划的核心策略是（）。A防守型B攻守兼备型C进攻型D无法确定【答案】C解析 理财规划师基础家庭类型与理财策略相匹配34理财规划的必备基础是（）。A做好现金

19、规划B做好教育规划C做好税收筹划D做好投资规划【答案】A解析 理财规划师基础现金规划的重要性35在下列理财工具中，（）的防御性最强。A固定收益证券B股票C期货D保险【答案】D解析 理财规划师基础理财工具之保险36单身期的理财优先顺序是（）。A现金规划, 消费支出规划, 投资规划B现金规划, 投资规划 , 消费支出规划C投资规划, 现金规划, 消费支出规划D消费支出规划 , 现金规划, 投资规划 【答案】A解析 单身期的具体理财规划37理财规划的最终目标是要达到（）。A财务自主要功能B财务安全C财务自主D财务自由【答案】D解析 理财规划师基础财务自由的概念386年分期付款购物，每年初付200元，

20、设银行利率为10%，该项分期付款相当于购价为（）元的一次现金支付。A958.16B758.20C1200D354.32【答案】A解析货币时间价值的计算39年金是指一定期间内每期相等金额的收付款项，按付款时点的不同分为普通年金和预付年金。普通年金是指在一定时期内每期（）等额收付系列款项。A期初B期末C期中D期内【答案】B解析普通年金的概念40某人在年初存入一笔资金，以后4年每年年末取出1000元，利率为3%，则此人应在最初一次存入银行的钱数为（）元。A3717.1B4000C3822.3D4115.6【答案】A解析后付年金的现值41资金的时间价值是指资金在使用过程中随时间推移而发生的增值，以下有

21、关资金时间价值的说法错误的是（）。A时间价值产生于生产领域、流通领域和消费领域B时间价值产生于资金运动之中，只有运动着的资金才能产生时间价值C只有当资金进入社会资金流通过程中，参与社会生产过程中，资金才会随时间的推移而增值D时间价值的大小取决于资金周转速度的快慢，时间价值与资金周转速度成正比【答案】A解析货币时间价值的三点注意二、多项选择题1生命周期理论是由（）创建的。AF·莫迪利亚尼B尤金·法默CR·布伦博格D威廉·夏普EA·安多 答案ACE 解析生命周期理论是由F·莫迪利亚尼与R·布伦博格、A·安多共同创建的。

22、其中，F·莫迪利亚尼作出了尤为突出的贡献，并因此获得诺贝尔经济学奖。尤金·法默提出了有效市场假说理论。威廉·夏普提出了资本资产定价模型。2对于一个处于退休养老期的客户来说，理财规划师给出的建议中，合理的有（）。A退休养老期的主要理财任务是稳健投资保住财产B退休养老期投资的基本目标是保本C退休养老期最佳的投资工具是债券或债券型基金D退休养老期的最大财务支出是日常养老费E退休养老期还要做遗产规划 答案ABCE解析退休养老期的主要理财目标是合理支出储蓄的财富以保障退休期间的正常支出，AB项说法正确；退休养老期投资组合应以固定收益投资工具为主，债券具有还本付息的特征，风险

23、小、收益稳定，保本之外每年有固定的收益，而且一般债券收益率会高于通货膨胀率，C项说法正确；退休养老期的财务支出除了日常养老费用外，最大的一块是医疗保健支出，D项说法错误；退休养老期的一个重要任务是遗产规划以及与此相关联的税务规划，E项说法正确。3.在大多数国家，人们一般在55岁到65岁之间退休，意味着退休规划很重要。一个完整的退休规划包括()等内容。 A工作生涯设计B退休后生活设计C保险产品设计 D自筹退休金部分的储蓄设计E自筹退休金部分的投资设计答案ABDE解析保险产品设计是保险规划内容，不属于退休规划。4.李氏夫妇打算通过购买个人养老保险来进行退休规划，对此，理财客户经理给出的下列评价恰当

24、的是()。 A由于储蓄利率下调，传统寿险的预期利率降低，所以，购买养老保险不是令人满意的选择 B养老保险的利率高于银行存款的利率，所以养老保险比银行存款更适合于退休规划 C证券投资基金的期望收益率高于养老保险的，所以证券投资基金是更合适的退休规划工具 D购买养老保险是长期投资，并且不能承担过高的风险 E与分红型、投资联结型保险相比，传统型养老保险的优点是保障收益稳定，而且相对而言保费较低答案BDE解析养老保险最主要的功能是保障功能而不是追求更高的收益，所以它在养老规划中占有重要地位。不同类型的证券投资基金风险差别很大，在个人理财中承担的作用不同，养老保险可以考虑配置平衡型和债券型基金，但是股票

25、型基金风险较大不适合养老规划。5在个人生命周期的探索期阶段可以较多运用的投资工具有（）。A活期存款B货币基金C股票D房产投资E基金定投 答案ABE解析个人生命周期比照家庭生命周期按年龄层分为6个阶段，探索期、建立期、稳定期、维持期、高峰期和退休期。探索期对应年龄是1524岁，此时可以为将来的财务自由做好专业上与知识上的准备。这个时候几乎没有或者有很少的收入，因此主要是流动资产如活期存款和货币基金。也可开始尝试基金定投，可以掌握一些基本的理财知识。ABE项正确。股票风险较大，不适合。房产投资需要大额资金，不太现实。6以下有关货币的时间价值的说法，正确的有（）。A货币的时间价值认为等量资金在不同时

26、点上的价值量不相等B货币的时间价值是指货币经历一定时间的投资和再投资所增加的价值C不同时间单位的货币收入在不换算到相同时间单位的情况下，其经济价值也具有可比性D货币的时间价值也被称为资金的时间价值E货币随时间的增长过程与利息的增值过程在数学上相似，因此，在换算时广泛使用复利的方法进行折算 答案ABDE 解析不同时间单位货币的价值不相等，所以，不同时点上的货币收支不宜直接比较，必须将它们换算到相同的时点上，才能进行大小的比较和有关计算，C选项错误。7关于递延年金，下列说法正确的有（）。A递延年金是指隔若干期以后才开始发生的系列等额收付款项 B递延年金终值的大小与递延期无关 C递延年金现值的大小与

27、递延期有关D递延期越长，递延年金的现值越大 E递延年金没有终值 答案ABC解析年金现值需要折现，与期限成反比，递延期越长，递延年金的现值越小，D选项错误；没有终值的是永续年金的特点，E选项错误。8可以近似地视为永续年金的项目有（）。A优先股B养老保险金C存本取息D股利稳定的普通股股票E无期限债券 答案ABCD'E 解析永续年金是指无限期支付的年金，即一系列没有到期日的现金流。由于永续年金持续期无限，没有终止时间，因此没有终值，只有现值。五个选项都可以视为永续年金。9教育规划是指为了需要时能支付教育费用所定的计划，下列对教育规划的表述恰当的是()。A个人教育规划具有消费性，而子女教育规划

28、具有投资性B包括个人教育投资规划和子女教育规划两种C进行教育投资规划的第一步是估计未来教育收费的增长率D人寿保险可以作为教育规划的工具之一E投资教育信托基金不仅能获得专家理财的优势，还可以免缴利息税答案BDE解析个人教育属于再教育具有投资性，子女教育规划具有消费性。教育投资规划要在确定客户教育投资规划的基本数据，即该规划所需的资金总额、投资规划的时间等之后考虑通货膨胀率。10衡量个人或家庭的财务安全性的标准，包括其是否有稳定、充足的收入，个人是否有发展潜力，是否有适当的住房外，还包括（）。A是否享受社会保障B是否有适当、收益稳定的投资C是否有充足的现金准备D是否有额外的养老保障计划E是否购买了

29、适当的财产和人身保险【答案】ABCDE解析理财规划师基础P6, 【考点】财务安全的8个指标11家庭与事业形成期的理财目标有（）。A购买房屋、家具B子女出生和养育费用C建立应急基金D购买保险E建立退休基金【答案】ABCDE解析理财规划师基础P13, 【考点】不同家庭类型的理财需求12理财规划师职业操守的核心原则就是个人诚信。下列有关正值诚信原则的说法正确的有（）。A正直诚信要求理财规划师诚实不欺，不能为个人的利益而损害委托人的利益B正直诚信原则要求理财规划师不仅要遵循职业道德准则的文字，更重要的是把握职业道德准则的理念和灵魂C正直诚信的原则决不容忍欺诈或对做人理念的歪曲D正直诚信原则要求理财规划

30、师以自己的专业知识进行判断，坚持客观性E即使理财规划师并非由于主观故意而导致错误，或者与客户存在意见分歧且该分歧并不违反法律，此种情形与正直诚信的职业道德准则也不相违背【答案】ABCE解析理财规划师基础P27, 【考点】正直诚信原则13以下属于理财规划组成部分的有（）。A现金规划B投资规划C风险管理和保险规划D教育规划E消费支出规划【答案】ABCDE解析理财规划师基础P14, 【考点】理财的8大规划内容14建立客户关系的方式多种多样，通常包括（）。A电话交谈B互联网沟通C书面交流D面对面会谈E熟人介绍【答案】ABCDE解析理财规划师基础P19, 【考点】建立客户关系的方式15如果执业理财规划师

31、违反职业道德准则和执业纪律规划，理财规划师将受到行业自律协会的制裁。制裁措施主要有（）。A不得再次参加理财规划师资格考试B吊销执照C警告D暂停执业E罚款【答案】BCDE解析理财规划师基础P32, 【考点】行业自律协会的制裁措施16下列关于理财规划的说法正确的有（）。A是简单的金融产品销售B强调个性化C经常以短期规划方案的形式表现D通常由专业人士提供E是一项长期规划【答案】BCDE解析理财规划师基础P5, 【考点】理财规划的概念17理财规划师在为客户提供理财服务的过程中，应遵循一定的原则（）。A整体规划B提早规划C现金保障优先D追求收益优于风险管理E消费、投资与收入相匹配【答案】ABCE解析理财

32、规划师基础P10, 【考点】理财规划的7个原则18退休期的理财需求分析包括（）。A保障财务安全B储蓄和投资C建立信托D准备善后费用E遗嘱【答案】ACDE，解析理财规划师基础P13, 【考点】退休期的理财需求19家庭消费支出规划主要包括（）。A住房消费规划B汽车消费规划C信用卡消费规划D教育支出规划E个人信贷消费规划【答案】ABCE解析理财规划师基础P14, 【考点】家庭消费支出规划的具体内容三、判断题1理财价值观因人而异，理财规划师的责任是改变客户的价值观，以使客户的利益最大化。（） 答案 × 解析理财价值观就是客户对不同理财目标的优先顺序的主观评价。价值观因人而异，没有对错标准，理

33、财规划师的责任不在于改变客户的价值观，而是让客户了解在不同价值观下的财务特征和理财方式。2货币的时间价值表明，一定量的货币距离终值时间越远，利率越高，终值越大；一定数量的未来收入距离当期时间越近，贴现率越高，现值越小。（） 答案 × 解析一定数量的未来收入距离当期时间越远，贴现率越高，现值越小。3永续年金的现值无穷大。（） 答案× 解析永续年金是指无期限支付的年金。现实中，如果投资者投资了优先股就相当于获得了永续年金。其现值的计算公式为：V0A/i。4如果某项投资是为了子女未来的教育做储备，那么这项投资因为时间长，可以选择风险偏高的理财工具。（） 答案× 解析为子女的教育做储备，投资目标既缺乏金额弹性