咖啡馆预算(公开)

1、咖啡馆经营预算分析Page 2费用概述费用概述 假设我们想开一家一百平方米的休闲店,经营咖啡,奶茶,冷饮,简餐(三明治、甜点类 ),开店涉及费用如下:一、房租： 房租是咖啡馆投入资金中较多的一部分。以100平为例,前埔店的房租为6000-8000。为保证半年的运营，我们首期需要准备7个月的房租（1个月房租为押金)二、人力成本： 按咖啡馆营业面积、目前咖啡馆市场平均工资水平和员工倒班工作安排，咖啡馆需要的员工为3人： 咖啡师一名（两年以上咖啡师经验）：2500-3200元/月 咖啡师兼服务员一名（初学咖啡制作6个月左右，可倒班）：1200-1500元/月 服务员一名：2000-2700元/月。

2、按最高算，人力成本：7400元/月。 Page 3 三、一次性投入成本 （一）装修 因装修的弹性较大，且可控制性较强，以及很多人的咖啡馆优势所在，装修预算100000-150000元。包括：设计、硬装（地板、墙面、水电、木料等）、软装（灯饰、布艺、装饰等）、桌椅沙发、杯具、茶具、餐具等。 建议：发挥很多人的咖啡馆的优势，如减少设计和人力成本等，尽量缩减装修费用。 （二）设备 设备的弹性范围较大，为保证提供产品品质，选用质量中等偏上的设备，设备预算：15万元。 包括：虹吸壶、半自动双头咖啡机、磨豆机、消毒柜、冰箱、制冰机、收音机、电脑、投影仪、音响、烤箱、微波炉等。 （三）公司注册工商、税务、卫

3、生、消防等一切注册费用：5000元。（需要考虑到政府公关的费用） 费用概述费用概述Page 4四、原料成本:(按菜单内容定) （一）咖啡 包括：咖啡豆、单品咖啡豆、咖啡辅料等 约500-2000元/月 （二）奶茶 包括：茶底、鲜奶、辅料等 约300-500元/月 （三）茶 约300-500元/月 （四）简餐 (不开火)包括：三明治、甜点类 约1000-2000元/月 原料成本为：2000-4000元/月(一般原料成本占售价的5%-10%)五、水电工商费用 包括税费、水、电、煤气、电话费、网费、设备维护及不可预见临时性费用等：1500元/月六、杂费(宣传活动经费. 设备维护) 因咖啡馆的定位，会

4、经常性的举办各类活动。 包括网站、宣传、活动嘉宾劳务费等， 5000元/月 费用概述费用概述Page 5启动资金准备启动资金准备 以半年的运营期为前提，换句话说，就是我们要保证咖啡馆半年没有资金的缺口,保证在营业额为零的情况下经营半年。因为经营咖啡馆的不确定性，众所周知，经营咖啡馆 不是一项回本快、来钱快的商业，需要有较长时间的培育期，因此，需要准备出足够多的投入资金，以保证咖啡馆的运营。 Page 6假设我们开一家一百平方米的店假设我们开一家一百平方米的店, ,房屋原有装修情况较好房屋原有装修情况较好, ,启动资金如下启动资金如下: : 房租8000元/月X6个月=4.8万 装修自己设计装修

5、 7.5万 机器设备 15万 公司注册 0.5万 餐饮原物料半年 准备2万 水电工商 1500元/月X6个月= 0.9万 人员工资（一个店长，二个店员）7400元/月X6个月= 4.44万 杂费（含宣传、机器维修） 5000元/月X6个月= 3万 -以上合计38.14万 再准备5万备急 合计需准备启动资金合计需准备启动资金43.1443.14万万 其中装修其中装修. .机器设备机器设备. .公司注册一次性投入费用合计为公司注册一次性投入费用合计为2424万万; ; 日常经营费用日常经营费用( (房租房租+ +水电水电+ +工资工资+ +杂费杂费) )合计合计2,192,19万万/ /月月( (

6、日均费用日均费用730730元元/ /天天, ,即每天营业即每天营业额额 达到达到730730元元, ,即可让咖啡馆持续经营下去即可让咖啡馆持续经营下去) )经营预算分析1Page 7经营假设经营假设(接上页):100平方装修后共40个座位,预计人均消费人均消费2020元元，客满系列大概五成，也就是平均50%50%的就座率的就座率，转台数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是40人次预估营业额：预估营业额： 2.4 2.4万万/ /月月（日营业额为40*50%*2*20=800元） 28.8 28.8万万/ /年年预估毛利额为：预估毛利额为：2.162.16万万/ /月

7、月（产品平均毛利按90%计算） 25.9225.92万万/ /年年预估经营费用：预估经营费用：1.51.5万万/ /月月（详见上页） 1818万万/ /年年预估净收入：预估净收入： 0.66 0.66万万/ /月月 7.92 7.92万万/ /年年总收益率总收益率: :假定按5年的经营周期计算,5年的总净收入为7.92*5=39.5万元,再去除一次性投入的9.5万元,5年咖啡馆的总收益率为316% ( =(39.5-9.5)/9.5 )成本回收周期成本回收周期: :一次性投入的9.5万元在1414个月个月左右能全部收回. ( =9.5/0.66 )股东收益股东收益: :假设每年净收入50%用于

8、分红(其余要预留30%做为企业发展基金,20%做为奖励基金),则每年可分配利润为3.96万元,则每股可分配316元,每股的年收益率为每股的年收益率为15.8%15.8%(注:目前人民币半年定期存款利率为3.5 %,五年期为6.5% )经营预算分析1Page 8假设我们开一家五十平方米的店假设我们开一家五十平方米的店, ,房屋无装修房屋无装修, ,需要重新装修需要重新装修, ,启动资金如下启动资金如下: : 房租4000元/月X6个月=2.4万 装修自己设计中等 装修5万 机器设备 15万 公司注册 0.5万 餐饮原物料半年 准备2-3.5万 水电工商 1000元/月X6个月= 0.6万 人员工

9、资（一个店长，二个店员）5000元/月X6个月= 3万 杂费（含宣传、机器维修） 5000元/月X6个月= 3万 -以上合计25万 再准备5万备急 合计需准备启动资金合计需准备启动资金3030万万(150(150股股) ) 其中装修其中装修. .机器设备机器设备. .公司注册一次性投入费用合计为公司注册一次性投入费用合计为14.514.5万万; ; 日常经营费用日常经营费用( (房租房租+ +水电水电+ +工资工资+ +杂费杂费) )合计合计1.51.5万万/ /月月( (日均费用日均费用500500元元/ /天天, ,即每天营业额即每天营业额 达到达到500500元元, ,即可让咖啡馆持续经

10、营下去即可让咖啡馆持续经营下去) )经营预算分析2Page 9经营假设经营假设(接上页):50平方装修后共40个座位,预计人均消费人均消费2525元元，客满系列大概五成，也就是平均50%0%的的就座率就座率，转台数为2(转台就是一天的经营时间中，一台有多少轮客户就坐)，也就是48人次预估营业额： 3万/月（日营业额为40*50%*2*25=1000元） 36万/年预估毛利额为：2.7万/月（产品平均毛利按90%计算） 32.4万/年预估经营费用：1.5万/月（详见上页） 18万/年预估净收入：1.2万/月 14.4万/年总收益率总收益率: :假定按5年的经营周期计算,5年的总净收入为14.4*5=72万,再去除一次性投入的14.5万元,5年咖啡馆的总收益率为396% ( =(72-14.5)/14.5 )成本回收周期成本回收周期: :一次性投入的14.5万元在1212个月个月