T3-2012年广东省会计电算化通用教学软件操作

1、2012年广东省会计电算化通用教学软件操作教程第一节 系统管理模块：1、以系统管理员Admin的身份注册系统管理。操作步骤：启动系统管理à系统à注册à管理员：admin 密码：空2、增加操作员。编号口令001赵超1002王刚2操作步骤：权限à操作员à增加3、设置账套信息。为北京友联科技有限责任公司建立666号账套。启用日期为2006年1月。操作步骤：账套à建立à账套号：666à账套名：北京友联科技有限责任公司à启用时间：2006年1月à点击下一步4、设置单位信息。单位名称：北京友联科技有限责任公

2、司；简称：友联科技操作步骤：填好单位名称和简称à下一步5、确定核算类型本币代码：RMB 本币名称：人民币 企业类型：工业行业性质：新会计制度科目 账套主管：001 赵超不选中“按行业性质预置科目”操作步骤：修改行业性质选“新会计制度科目” à账套主管：001，赵超à不选择“按行业性质预置科目” à下一步6、确定分类信息。假设对客户、供给商、存货不分类，有外币核算。操作步骤：选中“有无外币核算à完成à点击是可以创建7、确定编码方案。假设科目编码级次为42222，其他编码级次采用默认值。操作步骤：第一级3改为4à确认8、设置数据

3、精度。所有小数位均设置为2位。操作步骤：确认à成功9、启用总账、固定资产、工资等子系统，启用日期2006年1月1日操作步骤：点击“是” à选中“GL”、“FA”、“WA” à日历：2006-1-1à确定à是à 完毕之后退出10、设置编号为“002”的操作员“王刚”具有“总账”、“财务报表”、“现金管理”的全部权限。操作步骤：权限à权限à选择666账套à王刚à增加à双击：总账、UFO报表、现金管理à确定à退出总账模块：11、以001“赵超”的身份注册进入会计电算化通用

4、教学软件，操作日期2006年1月1日。操作步骤：启动会计电算化通用教学软件à进入注册控制台à用户名：001à密码：1à账套：666北京友联科技à会计年度：2006à日期：2006-01-0112、按以下资料设置部门档案。部门编码部门名称部门编码部门名称1管理部2财务部3采购部4销售部操作步骤：基础设置à机构设置à部门档案à增加à输入数据à单击“保存”13、按以下资料设置职员档案。职员编号职员名称所属部门101李同管理部001赵超财务部002王刚财务部301赵海采购部401刘刚销售部操作

5、步骤：基础设置à机构设置à职员档案à增加à输入数据à按回车键保存à退出14、按以下资料设置客户档案。客户编码客户名称客户简称地址邮政编码001北京育新小学育新小学北京市海淀区开拓路15号100011002天津宏达公司宏达公司天津市和平区胜利路2号200022操作步骤：基础设置à往来单位à客户档案à点击“无分类” à增加à输入相关信息à保存à退出15、设置供给商档案。供给商编码供给商名称供给商简称地址 001北京讯达有限责任公司北京讯达北京市海淀区小营路5号10002

6、2002深圳华光软件公司深圳华光深圳市新华区南京路4号500055操作步骤：基础设置à往来单位à供给商档案à点击“无分类” à增加à输入相关信息à保存à退出16、设置外币及汇率。币符：USD 币名：美元 固定汇率 2006年1月份记账汇率为8.5操作步骤：基础设置à财务à外币种类à币符：USDà币名：美元à确认à固定汇率à记账汇率：8.5à回车确认à退出17、设置结算方式。结算方式编码结算方式名称票据管理1现金否2支票否3其他否操作步骤

7、：基础设置à收付结算à结算方式à增加à输入资料à保存à退出18、不预置会计科目，按以下资料增加会计科目。科目名称辅助核算科目类型方向币别计量现金1001日记资产借银行存款1002银行日记资产借 工行存款100201银行日记资产借 中行存款100202银行日记资产借美元应收账款1131客户往来资产借其他应收款1133个人往来资产借库存商品1243资产借 硬件124301数量核算资产借台 软件124302数量核算资产借张固定资产1501资产借累计折旧1502资产贷短期借款2101负债贷应付账款2121供给商往来负债贷应交税金2171负债贷

8、 应交增值税217101负债贷 进项税21710101负债贷 销项税21710102负债贷实收资本3101权益贷利润分配3141权益贷 未分配利润314115权益贷本年利润3131权益贷主营业务收入5101损益收入主营业务成本5401损益支出营业费用5501损益支出管理费用5502损益支出 工资550201部门核算损益支出 办公费550202部门核算损益支出差旅费550203部门核算损益支出 其他550204部门核算损益支出操作步骤：基础设置à财务à会计科目à单击“不预置”à增加à输入数据19、指定“现金”和“银行存款”会计科目。操作步骤：基础

9、设置à财务à会计科目à编辑à指定科目à现金总账科目à现金à“”，同理，指定银行存款à确定20、设置凭证类别。凭证类别限制类型限制科目收款凭证借方必有1001，1002付款凭证贷方必有1001，1002转账凭证凭证必无1001，1002操作步骤：基础设置à财务à凭证类别à收、付、转à确定à输入资料à退出21、按下面的表格录入总账期初余额。序号科目名称期初余额1现金10015 0002银行存款1002125 0003 工行存款10020180 0004 中行存

10、款10020245 000美元5应收账款113130 0006其他应收款11332 0007库存商品1243155 0008硬件12430190 000台9 软件12430265 00010固定资产1501228 00011累计折旧150245 00012短期借款210155 00013应付账款212125 00014应交税金217115 应交增值税21710116 进项税2171010117 销项税2171010218实收资本3101300 00019利润分配3141120 00020 未分配利润314115120 00021本年利润313122主营业务收入510123主营业务成本54012

11、4营业费用550125管理费用550226 工资55020127 办公费55020228差旅费55020329 其他550204青色字体数字为辅助科目的录入，详细按照22题目方法录入。操作步骤：总账à设置à期初余额à输入金额à按回车确认22、辅助科目期初余额录入。会计科目：1131 应收账款日期客户摘要方向金额20051231育新小学销售商品借30 000会计科目：1133 其他应收款日期部门个人摘要方向起初余额20051225管理部李同出差借款借2 000会计科目：2121 应付账款日期供给商摘要方向金额20051220北京讯达购买商品贷25 000操

12、作步骤：双击“应收账款”绿色栏à增加à输入相关信息à退出；同理输入其他科目余额。23、试算平衡。在期初余额录入中点击“试算” à确认24、取消序时记账并录入记账凭证。操作步骤：总账à设置à选项à制单序时控制 总账à凭证à填制凭证à增加1、1月3日销售部购买了500元的办公用品，以现金支付，附单据一张，摘要为购办公用品。付款 借：营业费用5501 500 贷：现金1001 5002、1月5日财务部从工行提取现金9 000元，作为备用金。支票号111，摘要：提现。付款 借：现金1001 9 000

13、贷：银行存款工行存款100201 9 0003、1月7日采购部采购电脑10台，每台不含税价为40 00元，货款以银行存款支付，支票号114，摘要购电脑。付款 借：库存商品硬件124301 40 000 应交税金应交增值税进项税额21710101 6 800 贷：银行存款工行存款100201 46 8004、1月11日销售部收到北京育新小学转来一张转账支票，支票号113，金额30 000元，用以归还前欠货款即摘要为收到货款。收款借：银行存款工行存款100201 30 000 贷：应收账款1131 30 0005、1月11日收到大洋集团投资资金20 000美元，汇率1：8.5。摘要：收到投资。收款

14、 借：银行存款中行存款100202 170 000 贷：实收资本3101 170 0006、1月12日采购部从深圳华光盛软件公司购入“轻松英语”光盘500张，不含税单价为10元，货税款暂欠，商品已验收入库。适用税率17%。摘要：购光盘。转账 借：库存商品124302 5 000 应交税金应交增值税进项税额21710101 850 贷：应付账款2121 5 8507、1月16日管理部李同出差归来，报销差旅费2 000元。摘要：报销差旅费。转账 借：管理费用差旅费550203 2 000 贷：其他应收款1133 2 0008、1月23日销售部售给天津宏达公司A软件100套，每套不含税价为200元，

15、货款未收。适用税率：17%，摘要：售A软件，款未收。转账 借：应收账款1131 23 400 贷：主营业务收入5101 20 000 应交税金应交增值税销项税额21710102 3 4009、1月31日结转A软件产品销售成本。数量：100套，单价：80元。摘要：结转A软件成本。转账 借：主营业务成本5401 8 000 贷：库存商品124302 8 00010、1月31日，结转收入和费用。摘要：结转收入和费用。转账 借：主营业务收入5101 20 000 贷：本年利润3131 9 500 主营业务成本5401 8 000 管理费用差旅费550203 2 000 营业费用5501 50011、1

16、月31日，结转本年利润。摘要：结转本年利润。转账 借：本年利润3131 9 500 贷：利润分配未分配利润314115 9 50025、查询未记账的凭证。操作步骤：总账à凭证à查询凭证à根据条件查询à确认à双击某一凭证就可以显示26、更换审核的操作员，以“王刚”的身份重新注册会计电算化通用教学软件，操作日期2006年1月1日。操作步骤：文件à重新注册à进入“注册控制台”à账套：666à会计年度：2006à日期：2006，01，31à用户名：002à确认27、审核凭证。操作步骤

17、：总账à凭证à审核凭证à凭证类别：默认à确认à双击要审核的凭证à无误后单击审核à依次审核下一张à审核完退出。28、记账。对24题录入的凭证进行记账。操作步骤：总账à凭证à记账à全选à下一步à下一步à记账à确认à确定29、明细账的查询。查询2006年1月份“应收账款明细账”查询2006年1月份“应收账款总账”操作步骤：总账à账簿查询à明细账à按科目范围查：月份：2006，01à确认。单击总账

18、4;账簿查询à总账账à按科目范围查 月份：2006，01à确认。30、部门总账的查询，查询“管理部差旅费”操作步骤：总账à辅助查询à部门总账à部门三栏总账à科目：“550203差旅费；部门：管理部” à确定第二节 报表模块：31、报表前的操作，登陆软件打开财务报表，新建立一个空报表。操作步骤：点击财务报表à确定à关闭à新建默认report132、设置报表尺寸：11行4列。操作步骤：格式à表尺寸à行11列4à确认33、定义两个组合单元。定义“A1：D1”和“

19、A2：D2”两个组合单元。操作步骤：选中“A1：D1” 区域à格式à组合单元à整体组合同理“A2：D2”34、画表格线。范围是A3：D11。操作步骤：选中“A3：D11”区域à格式à区域画线à网线à确认35、输入下面的报表项目。直接输入同Excel操作 资产负债表简易编制单位：友联科技资产期末数负债及所有者权益期末数货币资金短期借款应收账款应付账款其他应收款应交税金库存商品负债合计固定资产实收资本减：累计折旧未分配利润固定资产净值所有者权益合计合计合计36、定义所有行高和列宽。 行高：7；列宽：30操作步骤：选中所有行、列&

20、#224;格式à行高：7 ； 同理列宽：3037、设置单元风格。字标题文：黑体、14号、居中。操作步骤：选中“A1” à格式à单元格属性à字体图案：字体： 黑体，字号：14à对齐：居中都选à确定38、设置关键字。年、月、日操作步骤：选中“B2” à数据à关键字à单击“年”à确定。同理：月、日39、调整关键字位置。 年“60” 月“30” 日“0”操作步骤：数据à关键字à偏移à输入相关资料à确定40、设置报表计算公式：操作步骤：选中“B4”即货币资金期末数&

21、#224;数据à编辑公式à单元公式à定义公式à按公式录入à确认，同理输入其他公式。公式的录入必须在英文状态下输入，否则无效。 单击“fx”按扭或双击某公式单元或按“=”键，都可以打开“定义公式”对话框货币资金期末数QM“1001”，月QM“1002”，月应收账款期末数QM“1131”，月 其他应收款期末数QM“1133”，月库存商品期末数QM“1243”，月固定资产期末数QM“1501”，月累计折旧期末数QM“1133”，月固定资产净值期末数QM“1501”，月QM“1502”，月资产合计期末数= QM“1001”，月QM“1002”，月+ Q

22、M“1131”，月+ QM“1133”，月+ QM“1243”，月+ QM“1501”，月QM“1502”，月短期借款期末数QM“2101”，月应付账款期末数QM“2121”，月应交税金期末数QM“2171”，月负债合计期末数= QM“2101”，月+ QM“2121”，月+ QM“2171”，月实收资本期末数QM“3101”，月未分配利润期末数QM“314115”，月所有者权益合计期末数= QM“3101”，月+ QM“314115”，月负债及所有者权益合计期末数= QM“2101”，月+ QM“2121”，月+ QM“2171”，月+ QM“3101”，月+ QM“314115”，月41、

23、保存报表。报表文件名：资产负债表 保存类型：*REP操作步骤：文件à保存à文件名资产负债表 报表格式设置完以后切记要及时将这张报表格式保存下来，以便以后随时调用 “.REP”为会计电算化报表文件专用扩展名42、录入关键字并生成报表。2006年1月31日操作步骤：:数据à关键字à录入à年2006年1月31日à确认à是 如果数据à关键字à录入为灰色时，只要点击编辑à格式数据状态43、报表重算。操作步骤：数据à表页重算à是数据à整表重算à是第三节 工资模块： 5

24、0、以001赵超登录教学软件，2006年1月1日。建立工资账套。工资类别个数：多个；核算币种：人民币RMB；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理；人员编码长度：3位；工资账套的启用日期为“20060101”。操作步骤：工资à选：多个、人民币à下一步à点击是代扣税à下一步à下一步à人员编码长度：3à完成 确定-确定根据提示先在新建工资类别窗口中输入取消，不新建工资类别51、设置人员类别：经理人员，普通职工。操作步骤：工资à设置à人员类别设置à增加：输入相关资料à返回52、按以下资料设置工资

25、项目。项目名称类别长度小数位数增减数基本工资数字82增项奖励工资数字82增项交通补助数字82增项应发合计数字102增项请假扣款数字82减项养老保险数字82减项代扣税数字102减项扣款合计数字102减项实发合计数字102增项请假天数数字82其他操作步骤：工资à设置à工资项目设置à增加à手工输入相关资料à确认à确认53、设置银行名称：工商银行海淀分理处；账号定长为11，删除其他两个银行。操作步骤：工资à设置à银行名称设置à增加à银行名称：输入“工商银行海淀分理处” 账号定长为11 à再把其

26、他银行删除à是à返回54、建立两个工资类别：在职人员、退休人员。操作步骤：工资à工资类别à新建工资类别à输入在职人员à下一步à选中四个部门à完成à是55、打开“在职人员”工资类别。操作步骤：工资à工资类别à选择“在职人员”à确定 56、在工资类别下，增加人员档案。人员编号人员部门名称人员类别账号中方人员是否计税101李同管理部经理人员20050090001是是001赵超财务部经理人员20050090002是是002王刚财务部普通职工20050090003是是301赵海采购部经

27、理人员20050090004是是302马慧采购部普通职工20050090005是是401刘刚销售部经理人员20050090006是是402孙明销售部普通职工20050090007是是操作步骤：工资à设置à人员档案à增加à在基本信息输入相关数据à确定 提示：没有的人员直接增加即可57、在“在职人员”工资类别下，选择以下工资项目。项目名称基本工资奖励工资交通补助应发合计请假扣款养老保险代扣税扣款合计实发合计请假天数操作步骤：工资à设置à工资项目设置à增加à名称参照à确认à做完全部 58、在

28、工资类别下，定义以下工资项目的计算公式。工资项目计算公式请假扣款请假天数×100养老保险基本工资奖励工资×0.05交通补助Iff人员类别“经理人员”，100，50操作步骤：工资à设置à工资项目设置à单击公式设置à增加à选择“请假扣款”，在工资项目中选“请假天数”，在运算符中选“*”，输入100à公式确认à确认同理输入相关资料59、基本工资数据输入。基本工资奖励工资李同5000500赵超3000300王刚2000200赵海3500350马慧2500250刘刚4000400孙明3000300操作步骤：工资&#

29、224;业务处理à工资变动à直接输入数据 60、变开工资数据输入。01月份工资变动情况如下：1考勤情况：王刚请假3天。操作步骤：工资à业务处理à工资变动à直接输入考勤情况à退出à否2因销售部市场拓展业绩较好，每人增加奖励工资400元。操作步骤：工资à业务处理à工资变动à单击工具栏中的“数据替换”按钮à在工资项目选“奖励工资”替换成“奖励工资+400”直接输入à条件是：“部门”“ =”“ 销售部”à确认à是à系统提示有2条记录被替换，是否重新计算是

30、61、数据计算与汇总。操作步骤：在“工资变动”窗口中，单击工具栏中的“重新计算”和“汇总”按钮à退出62、设置计税基数1 600元，查看个人所得税。操作步骤：工资à业务处理à扣缴所得税à确认à单击工具栏“税率表”à基数修改为“1600” à确认à是63、工资分摊设置。应付工资和应付福利费的计提基数以工资表中的“应发合计”为准。1工资费用分配的转账分录设置： 工资分摊部门应付工资100%借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员5502012151管理部、财务部、采购部普通职工5502012151销售部经理人员55012

31、151销售部普通职工55012151操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à增加à计提类别：应付工资；比例：100%à下一步à输入相关数据à完成2福利费用分配的转账分录设置： 工资分摊部门应付福利费14%借方贷方管理部、财务部、采购部经理人员5502042153管理部、财务部、采购部普通职工5502042153销售部经理人员55012153销售部普通职工55012153操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à增加à计提类别：应付福利费；比例：14%à下一步à输入相关数据&#

32、224;完成提示：没有的科目，在分摊构成设置中“科目参照”对话框可单击“编辑”按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称科目类型科目性质辅助核算2151应付工资负债贷方日记账2153应付福利费负债贷方64、分摊工资费用。1分摊应付工资，选择所有的核算部门，明细到工资项目。并且生成凭证。操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à选择“应付工资” à选择所有的核算部门à单击“明细到工资项目” à确定à在“应付工资一览表”中à单击“制单” à选择凭证类别“转”，然后“保存”à退出2分摊应付福利费，选择所有的核算

33、部门，明细到工资项目。操作步骤：工资à业务处理à工资分摊à选择“应付福利费” à选择所有的核算部门à单击“明细到工资项目” à确定à在“应付福利费一览表”中à单击“制单” à选择凭证类别“转”，然后“保存”à退出第四节 固定资产模块：67、按以下资料建立固定资产账套。控制参数参数设置启用月份200601折旧信息本账套计提折旧：折旧方法：平均年限法一折旧汇总分配周期：1个月当月初已计提月份=可使用月份-1时，将剩余折旧全部提足。编码方式资产类别编码方式：2112固定资产编码方式： 按“类别编码+部

34、门编码+序号”自动编码 卡片序号长度为3财务接口与账务系统进行对账： 对账科目： 固定资产对账科目：1501固定资产 累计折旧对账科目：1502累计折旧操作步骤：单击固定资产à是à单击“我同意” à下一步à下一步à选中“本账套计提折旧”；折旧方法：平均年限法 周期：一个月à下一步à自动编码：类别编码+部门编码+序号；序号长度：3à下一步à固定资产对账科目：1501，固定资产；累计折旧对账科目：1502，累计折旧à下一步à完成à是à确定68、按以下资料设置资产类别。编

35、码类别名称净残值率计提属性01交通运输设备5%正常计提02电子设备5%正常计提03其他设备5%正常计提操作步骤：固定资产à设置à资产类别à单击“单张视图” à增加à输入上表资料à保存à退出69、设置部门对应折旧科目。部门对应折旧科目管理部管理费用其他550204财务部管理费用其他550204采购部管理费用其他550204销售部营业费用5501操作步骤：固定资产à设置à部门对应折旧科目à选“管理部” à修改à折旧科目：550204à保存à同理设置其他折旧科目

36、70、设置增减方式对应科目。增减方式变动目录对应入账科目增加方式 直接购入100201，工行存款减少方式 毁损1701，固定资产清理操作步骤：固定资产à设置à增减方式à单击“直接购入” à修改à对应科目：100201à保存，同理，输入减少方式“毁损”的对应科目“1701 固定资产清理”提示：在“增减方式”对话框中“对应入账科目”输入栏单击“科目参照”按钮，单击“编辑“按钮直接增加以下科目。科目编码科目名称科目类别科目性质辅助核算1701固定资产清理资产借方71、输入固定资产原始卡片。固定资产名称类别编号所在部门增加方式可使用年限开始使

37、用年限原值累计折旧对应折旧科目名称桑塔纳轿车01管理部直接购入102004.01.01120 00028 000管理费用其他金杯小客车01销售部直接购入102004.01.01100 00015 000营业费用微机02财务部直接购入52004.01.018 0002 000管理费用其他净残值率均为5%，使用状况均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法。操作步骤：固定资产à卡片à录入原始卡片à单击“交通运输设备” à确认à输入相关数据à保存à确定72、20日，管理部购买复印机一台，价值20 000元，净残值率5%，预计使用年限8

38、年。输入资产增加卡片，并且生产凭证，摘要为：购买复印机。操作步骤：固定资产à卡片à资产增加à选“02电子设备” à确认à名称：复印机；部门：管理部；增加方式：直接购入；使用状况：在用；原值：20000；使用年限：8年；开始使用日期：2006-01-20 à保存à退出生成凭证分录： 借：固定资产1501 贷：银行存款-工行存款100201生成凭证：固定资产à处理à批量制单à全选à制单设置à输入相关数据 科目：1501à制单à选付款凭证à保存

39、4;退出73、26日，销售部金杯小客车添置新配件10 000元。输入原值增加卡片，并且生产凭证，摘要为：小客车加配件。操作步骤：固定资产à卡片à变动单à原值增加à输入卡片编号：00002；金额：10，000；变动原因：增加配件à保存à确定生成凭证分录：借：固定资产1501 贷：银行存款-工行存款100201生成凭证：固定资产à处理à批量制单à全选à制单设置à输入相关数据 科目：1501à制单à选付款凭证à保存à退出74、27日，管理部因换新车，将

40、桑塔纳轿车转移到采购部。输入部门转移卡片操作步骤：固定资产à卡片à变动单à部门转移à卡片编号：00001；变动后部门：采购部；变动原因：调拨à保存à退出75、计提折旧。计提折旧和生成凭证，摘要为：计提本月折旧。 操作步骤：生成凭证分录：贷：累计折旧(1502)1计提折旧固定资产à处理à计提折旧à是à是à退出à退出à确定2生成折旧费用分配凭证固定资产à处理à折旧分配表à凭证à选“转账凭证” à贷：累计折旧(1502) à保存à退出76、31日，财务部毁损微机一台。输入资产减少卡片，并且生产凭证，摘要为：毁损微机一台。操作步骤：固定资产à卡片à资产减少à卡片编号