日常业务流程

1、1推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM日常业务流程日常业务流程日常业务处理流程日常业务处理流程1 1、填制凭证（含修改、删除）；、填制凭证（含修改、删除）；2 2、出纳与主管签字；、出纳与主管签字；3 3、审核凭证；、审核凭证；4 4、记账；、记账；5 5、凭证修改、凭证修改6 6、账簿查询、账簿查询7 7、期末处理；、期末处理；8 8、结转凭证审核、记账；、结转凭证审核、记账；9 9、结账。、结账。2推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM1判断凭证的状态A凭证的状态：1） 是否已记账2） 是否已审核3） 主管是否已签字4） 出纳是否已签字5） 待处理状态（未签字未审

2、核） B判断的方法：查询凭证3推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM2凭证修改的方法： 1）如果发现了凭证录入有错，可在原凭证上修改，步骤见下表：凭证状态取消记账取消审核取消主管签字取消出纳签字修改凭证审核出纳/主管签字记账已记账已审核签字已审核未记账 已出纳签字未审核 已主管签字未审核 未签字或未审核 4推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM如何取消记账？如何取消记账？ 快捷键：快捷键：CTRL+H5推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM6推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM7推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM8推 动 管 理

3、 进 步WWW.UFSOFT.COM9推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM注意主管才能取消10推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM11推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM12推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM13推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM1、激活功能菜单不等于已经取消了记账。2、恢复记账前状态时有两种选择：最近一次或月初。 14推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM对于已记账凭证，如果发现错误，可采用红字冲销方式进行冲抵。15推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM1、红字冲销凭证可通过两种

4、方式实现：一是手动填制负数凭证，二是通过系统提供的“冲销凭证”功能自动生成。2、只能冲销已记账凭证。3、冲销生成的红字凭证也需要进行审核、记账等工作16推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM17推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM判 断 凭 证 状 态恢 复 记 账 前 状 态取 消 审 核取 消 出 纳 签 字取 消 主 管 签 字是 否 已 审核 、 已 出 纳 签 字 、已 主 管 签 字是 否 已 记 账修 改 凭 证是是否否审 核 、 出 纳 签 字 、 主 管 签 字记 账18推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM日常业务流程日常业务流程日常业

5、务处理流程日常业务处理流程1 1、填制凭证（含修改、删除）；、填制凭证（含修改、删除）；2 2、出纳与主管签字；、出纳与主管签字；3 3、审核凭证；、审核凭证；4 4、记账；、记账；5 5、凭证修改、凭证修改6 6、账簿查询、账簿查询7 7、期末处理；、期末处理；8 8、结转凭证审核、记账；、结转凭证审核、记账；9 9、结账。、结账。19推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM1 1、凭证查询；、凭证查询；2 2、总账和明细账、总账和明细账3 3、查询现金日记账、查询现金日记账4 4、发生额及余额表、发生额及余额表5 5、查询多拦账、查询多拦账6 6、查询部门账、查询部门账7 7、查

6、询往来账、查询往来账20推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM注意在“填制凭证”界面只能查看到未记账凭证，在“查询凭证”界面可选择是查看已记账凭证或未记账凭证。查询技巧：当凭证量较大时，为了快速查询到需要的凭证，可在查询凭证的筛选条件界面单击“辅助条件”按钮，来进行多种查询条件组合的过滤。凭证查询凭证查询21推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM总账和明细账总账和明细账先查总账、再联查到明细账、最后联查到凭证。也可以从凭证联查到明细账，再联查到总账。但指定科目时指定的现金和银行存款科目不能进行联查。22推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM现金日记账现金日记

7、账直接查询日记账时，系统按凭证中“现金”和“银行存款”科目的记录数显示账簿记录，但按照财务制度要求，应按对方科目逐笔显示，所以查看时需要选择“是否按对方科目展开”功能。23推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM 例6-23查询900账套“现金日记账”24推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM25推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM26推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM27推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM28推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM29推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM发生额及余额表

8、发生额及余额表在检查期间费用转账凭证时，可利用发生额余额表进行核对。发生额余额表还可以用于生成报表时的核对。30推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM多栏账多栏账金额分析：只显示与该科目默认余额方向一致的发生额的情况。余额分析：借、贷方发生额均显示，一般建议采用此种方式。31推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM银行对账银行对账 例例6-24根据以下资料输入期初余额：根据以下资料输入期初余额： 900账套银行账的启用日期为账套银行账的启用日期为2002.12.31，工行人民币户企业工行人民币户企业“银行日记账银行日记账”余额为余额为290000元，元，“银行对账单银行对

9、账单”余额为余额为310000元，元，未达账项未达账项1笔，系银行已收企业未收款笔，系银行已收企业未收款20000元。元。32推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM33推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM34推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM35推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM36推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM37推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM38推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM39推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM 例例6-25录入表录入表6-8中资料并进行银

10、行对账中资料并进行银行对账（P130）40推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM41推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM42推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM43推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM44推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM45推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM46推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM47推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM48推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM正确？正确？49推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM日常业务流

11、程日常业务流程日常业务处理流程日常业务处理流程1 1、填制凭证（含修改、删除）；、填制凭证（含修改、删除）；2 2、出纳与主管签字；、出纳与主管签字；3 3、审核凭证；、审核凭证；4 4、记账；、记账；5 5、凭证修改、凭证修改6 6、账簿查询、账簿查询7 7、期末处理；、期末处理；8 8、结转凭证审核、记账；、结转凭证审核、记账；9 9、结账。、结账。50推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM内容内容1 1、转账定义、转账定义2 2、转账生成、转账生成3 3、对账、试算平衡；、对账、试算平衡；4 4、结账；、结账；5 5、逆向操作；、逆向操作；6 6、冲销凭证；、冲销凭证；7 7

12、、打印凭证、打印账簿；、打印凭证、打印账簿；51推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM转账定义转账定义1 1 自定义转账自定义转账2 2 对应结转对应结转3 3 销售成本结转销售成本结转4 4 汇兑损益结转汇兑损益结转1.1. 5 5 期间损益结转期间损益结转52推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM自定义转账自定义转账 例6-28下面以900账套每月的应交城市建设维护税计算为例，定义自动转账凭证。手工会计下的分录如下：借：主营业务税金及附加（5402） 贷：应交税金应交城市建设维护税（217108）P14053推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM54推

13、动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM55推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM56推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM57推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM58推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM59推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM60推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM61推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM62推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM63推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM64推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM65推 动 管

14、 理 进 步WWW.UFSOFT.COM66推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM67推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM68推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM69推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM70推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM71推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM72推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM73推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM74推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM75推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM76推 动 管 理

15、进 步WWW.UFSOFT.COM对应结转对应结转 例：将例：将“应交税金应交税金-应交增值税应交增值税-销项税销项税”贷贷方发生额转入方发生额转入“应交税金应交税金-应交增值税应交增值税-未交未交增值税增值税”。77推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM78推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM79推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM80推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM81推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM82推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM83推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM84推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM期间损益结转期间损益结转 例例6-29 P14185推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM86推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM87推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM88推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM转账凭证的生成转账凭证的生成89推 动 管 理 进 步WWW.UFSOFT.COM90推 动 管 理 进 步WWW.UFSOF