商业银行复习 重点

1、 1、 名词解释（4*5=20)1. 商业银行（1）商业银行是以追求利润最大化为目标，通过多种金融负债筹集资金，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。2. 商业银行经营战略（2）是一系列事关商业银行健康、可持续发展的决策，它们完全或极大程度上决定了商业银行在相当一个时期内的大多数行动和决策，对商业银行的经营目标能否实现起着决定性的作用。3. 商业银行经营环境（2）是指对商业银行经营管理及经营效益起潜在 影响的各种外部环境和内部环境的总称。4. 市场细分（2) 就是企业通过市场调研，依据消费者在需求特点、购买心理、购买行为等方面的明显差异性

2、，把某一产品的市场整体分为若干消费者群的市场分类过程。商业银行市场细分就是商业银行把整个金融市场的客户，按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或若干个方面具有相同或相似的特征的市场分类过程。5. 商业银行风险管理（3）是指商业银行通过风险识别、风险估价、风险评估和风险处理等环节，预防、回避、分散或转移经营中的风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。6. 风险(3) 通常指多种不确定因素对盈利性造成的负面影响7. 商业银行经营风险（3) 是指商业银行在经营活动中，因不确定因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。8.商业银行产品（5）是指银行

3、金融机构向市场提供的能满足人们某种愿望和需求的，与货币相关的一切商品，是金融产品的重要组成部分。狭义的商业银行产品定义：指由商业银行创造的，可供资金需求者与供给者选择，在金融市场上进行交易的各种金融工具，如银行活期存款，股票，债券等。广义：指商业银行向市场提供的并可由客户取得、利用或消费的一切服务。它既包括狭义的金融工具，也包括各种无形的服务，如存款、贷款、结算、财务管理、咨询、信托、租赁等。9.商业银行经济资本（6）是银行内部管理人员根据银行所承担的风险计算的，银行需要包保有的最低资本量，它用于衡量和防御银行实际承担的损失超出预期损失的那部分损失（称为“未预期损失”），是防止银行倒闭的最后防

4、线。由于它直接与银所承担的风险挂钩，因此也称为风险资本10.商业银行经济资本管理(6) 是商业银行建立资本制约机制，控制经济资本的合理、适度增长，并提高资本回报率水平，有效降低经营风险的一种全面管理，其实质就是全面控制风险。11.头寸指商业银行能够运用的资金12.现金资产（7）银行持有的库存现金以及与现金等同的可随时用于支付的银行资产。13.资金头寸（7）商业银行的资金头寸是指商业银行能够运用的资金。14.利率（8）一定时期内利息额和本金的比率15.商业银行信贷政策16.中间业务 商业银行的中间业务是以中间人的身份为客户办理收付和其他委托代理及各种金融服务而收取手续费收入的业务活动。17.持续

5、期缺口（书11） DCap=DA-DL DCap表示持续期缺口，DA表示总资产持续期，DL表示总负债持续期，表示银行市场价值的资产负债率18.活期存款 可由存户随时存取和转让的存款，他没有确切的期限规定，银行也无权要求客户取款时做事先的书面通知。19.定期存款 客户和银行事先约定存款期限的存款。20.直接租赁 是指出租人在资金市场筹措到资金后，想制造厂商支付货款，购进设备后直接出租给承租人的租赁业务，即购进租出。21.转租赁 是指由出租人从一家租赁公司或制造厂租进一件设备后转租给客户的租赁业务，即租进租出。22.回租租赁 是指设备所有者将自己拥有的设备资产卖给租赁公司以获得融资便利，然后再以支

6、付租金为代价将其从租赁公司租回的租赁业务。二、简答题（8*4=32)1. 商业银行的职能（1）（1）资金中介:是通过银行负债业务，把社会各种闲散货币集中到银行，再通过资产业务，把它投向经济各部门。是商业银行最基本的职能。 (2) 资源配置：指商业银行用有限金融资源，调整和引导现有资金流向和流量，以达到资金优化配置的目的。商业银行通过吸收存款和发放贷款，使资金由盈余部门流向短缺部门，提高资金使用效率，优化资源配置，提高整个社会资源利用效率 (3) 信用创造：商业银行利用其可以吸收活期存款的有利条件，通过发放贷款或从事投资业务而衍生出更多存款从而扩大社会货币供给量。（4）风险管理：商业银行风险管理

7、是指商业银行通过风险识别、风险估价、风险评估和风险处理等环节，预防、回避、分散或转移经营中风险，从而减少或避免经济损失，保证经营资金安全的行为。商业银行正是通过对这些风险管理获取存、贷款利差而形成其利润来源。2.商业银行资金运动规律（1）（1）主要概念：信贷资金运动是以公众给予银行贷款（公众存款）为起点，以银行偿还公众的贷款（公众取款）为终点的一个循环链，即信贷资金运动是遵循生息资本的二重支付、二重归流的规律。（2）信贷资金运动过程1：借债，即吸收公共存款2：放债，即发放贷款3：收债，即收回贷款4：还本，即还本付息（3）信贷资金运动的特殊性1：特殊的债主体：银行集债权债务人于一身，以双重身份面

8、对社会。2：特殊的债来源: 银行用借来的资金发放贷款，用收回的资金偿还债务。3：特殊的债生债：银行的信用创造功能。4：特殊的债工具：使用各种信用工具来放债。5：特殊的债经营：一般情况下，除银行外其他机构不能从事债经营。6：特殊的债循环：虽然资金只在银行账上，但实际已经在国民经济中发挥着重要的流通作用。（4）信贷资金运动要求1：偿还计息2: 以银行为中介3：与国民经济运行相结合4：贯彻商业信贷原则市场经济规律、市场法则渗透于信贷资金运动的各个环节，并制约着信贷资金运动的全过程。（5）二重支付二重归流信贷资金运动是与社会再生产运动紧密联系在一起的，是以银行为出发点和归宿点的。从银行吸收存款到收回贷

9、款本息的全过程中，中间插着一个社会再生产过程。当信贷资金参与企业生产经营活动，转变为企业经营资金以后，信贷资金不间断地从货币资金、生产资金和商品资金依次转换，并呈现出二重支付、二重回流的特点。第一重支付：信贷资金由银行让渡给使用者。第二重支付：资金使用者购买原材料和支付生产费用，投入生产过程。第三重归流：生产过程结束后通过销售，信贷资金又重新回到使用者手中。第四重归流：使用者把贷款本息归还给银行。3. 商业银行经营原则（1）1、安全性原则：指银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险和损失、能随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。2、流动性原则：指商业银行保持随时可以以适当

10、的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存及银行支付的需要。3、盈利性原则：指商业银行的经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。4、社会性原则：商业银行经营活动受到整个社会经济运行的影响十分明显，商业银行经营货币业务，这种特殊性决定了它与社会经济有密切联系。5：四大辩证关系的讨论总述：四大关系是对立统一的 统一: 1：安全性是第一原则，是其保持流动和创造效益的基础。 2：流动性是实现安全性的必要手段，又是效益行和安全性之间平衡的的杠杆，维持适当的流动性是商业经营的策略和手段。 3：效益性保证了流动性和安全性，是根本保障） 4：前三个原则统一于社会性 对立面：过分强调盈利性，安全性

11、会被削弱，可能影响银行稳健经营；过分强调安全性又会影响盈利性。流动性较强的资产往往盈利性比较差，而高盈利的资产则缺乏流动性。对策：可以在日常的经营过程中，根据经营的环境变化，业务经营的不同要求以及银行自身的实际情况，有所侧重，灵活运用。实现三者的动态协调发展。4. 商业银行经营战略过程(2)1、环境分析：认真评估商业银行以及同业的业绩情况，透彻了解银行状况，并收集有关战略的问题。具体的分析方面应包括：n环境分析:包括商业银行内外部、宏微观经济环境分析n行业及竞争环境分析:包括行业的经济特征、变革的驱动因素、竞争结构、市场集中度、行业中取得成功的关键因素n商业银行自身分析:主要为商业银行核心竞争

12、力分析2、战略制定：通过综合分析，初步设定整体发展目标和愿景。设定整体发展战略的具体方法为：研究制定各业务单元的战略发展规划，基于各业务单元的战略规划对全行进行战略选择，制定战略步骤，最终形成全行的经营战略规划。3、战略实施：将战略规划的结果作为商业银行年度综合经营计划和业绩指标分解的依据和来源，来推动管理流程的运作。4、战略控制：战略控制是使经营战略得到完全的实施的过程，实践中往往依据对形势和环境的分析，对战略规划不断地做出偏差分析和执行调整，使经营战略得到不断地贯彻和执行。（补充:战略规划需要进行调整的一个原因为，环境在不断变化，包括商业银行自己的一项决策行动本身又为自己的未来创造了某一方

13、面的条件。）l上述过程是不断重复、不断更新的，形成了一个“决策执行评估”的循环。5. 商业银行信用风险分类（3）6. 违约风险，债务人由于种种原因不能按期还本付息,不履行债务契约的风险。如受信企业,可能因经营管理不善而亏损，也可能因市场变化出现产品滞销、资金周转不灵导致到期不能偿还债务。一般说来，借款人经营中风险越大，信用风险就越大，风险的高低与收益或损失的高低呈正相关关系。7. 市场风险，资金价格的市场波动造成证券价格下跌的风险。如市场利率上涨导致债券价格下跌，债券投资者就会受损。期限越长的证券，对利率波动就越敏感，市场风险也就越大。8. 收入风险，人们运用长期资金作多次短期投资时实际收入低

14、于预期收入的风险。9. 购买力风险，指未预期的高通货膨胀率所带来的风险。当实际通货膨胀率高于人们预期水平时，无论是获得利息还是收回本金时所具有的购买力都会低于最初投资时预期的购买力。10. 商业银行组织体系（4)一、商业银行决策体系决策：为了实现特定的目标, 根据客观的可能性, 在占有一定信息和经验的基础上, 借助一定的工具、技巧和方法, 对影响目标实现的诸因素进行分析、计算和判断选优后, 对未来行动作出决定。体系：是指若干有关事物或某些意识相互联系的系统而构成的一个有特定功能的有机整体。决策体系：商业银行的决策系统主要由股东大会和董事会以及董事会以下设置的各种委员会构成。1、股东大会股东大会

15、是商业银行的最高权力机构。银行每年至少召开一次股东大会，股东们有权听取和审议银行的一切业务报告，并有权提出质询，有权对银行的经营方针、管理决策和各种重大议案进行表决。由于银行股票发行量大，而且比较分散，所以少数股东只要拥有一家银行10%甚至更少数量的股票，就能控制该银行。例如，美国花旗银行的股东中具有控制权的个人所拥有的该银行股票占银行股票数不足1%，便成为花旗银行的最高决策者之一。2、董事会 商业银行董事会是由股东大会选举产生的决策机构。各银行董事会的人数依银行规模大小不同而定，如美国规定每家商业银行的董事至少要有5人，多则可达25人。有不少国家规定在董事会中还要有一定数量的独立董事。董事的

16、任期一般为13年不等，可连选连任，独立董事任职期间一般不超过两个任期。不少董事在银行中并无具体职务，也不能在银行领取薪金，但银行给予这些董事的办公费、车马费往往比较高。有些国家对当选商业银行董事还规定了一些条件。在股东大会休会期间，银行的决策机构实际上就是董事会。由董事长召集董事会，作出各项决策。 商业银行董事长由董事会选举决定。由于董事长在银行中处于举足轻重的地位，所以这一职位通常由那些具有较强的预测能力和交际能力，并与政府有较密切关系的人士担任，以便为银行的发展提供有利条件。商业银行董事会负有的职责：（1）确定银行的经营目标和经营决策。（2）选择银行高级管理人员。（3）设立各种委员会或附属

17、机构，以贯彻董事会决议，监督银行的业务经营活动。3、主要的委员会有： 战略委员会。这是决策机构中最重要的部门，负责从事银行发展战略和阶段性发展目标研究，并向董事会提出报告和方案。 贷款委员会。其主要任务是确定各种贷款的规模；审批大额贷款；决定银行利率水平。 考评或薪酬委员会。负责定期或不定期的考核银行各级工作人员的工作业绩，并向董事会提出报告；提出银行管理层和员工的奖金分配方案，报董事会审批。 风险管理委员会。负责定期或不定期的分析 银行业务经营中存在的问题，及时发现影响银行安全的经营行为和隐患，提出处理和改进意见，报董事会审议。 审计委员会。负责选聘外部审计机构，提出审计工作要求。对银行业务

18、进行检查。定期听取外部审计意见和各部门主管人员的汇报，通过比较的方式（与同类银行、既定目标比较，以及自我比较），提名委员会。负责提出银行高级管理人员名单，并对银行高级管理人员候选人进行资格审查，将审查结果向董事会报告。在履行上述职责的过程中，董事们负有法律责任。如果发现董事因重大决策失误或失职等违法行为而造成经济损失时，要追究董事的法律责任，必要时还要追究其经济赔偿责任。 二、商业银行的管理体系管理体系：是企业组织制度和企业管理制度的总称。在董事长、总经理(行长)的主持下，商业银行的管理体系由经营管理、资金财务管理、资产管理、个人金融管理、国际业务管理五个方面组成。1.经营管理由审计和内控部、

19、分支行管理部、人事部、会计出纳部、合规部等组成，负责制定合规经营条例和控制风险的有关规定，制定会计工作条例，招募和培训员工，对员工的工作状况进行考评，评价分支机构及银行的业务部门和职能部门的工作，进行审计、税收和风险管理。2.资金财务管理由资产负债部、证券部、投资管理部等部门组成。主要负责筹资和投资，在货币市场和资本市场进行投资组合管理，以及资金管理、成本管理等，并制定财务预算，实行财务控制。3.资产管理由公司金融部、信用卡部和贷款审查部等组成。提供商业性金融服务，包括商业信贷、商业房地产信贷、信用卡业务等，并负责贷款审查。4.个人金融业务由私人银行部、信托部、消费者业务部、住房贷款部等组成。

20、根据银行确定的计划和目标，安排组织各种私人银行业务、信托业务和面对消费者的业务。分析消费者行为及市场变动状况，确定市场营销战略，开展广告宣传、促销和公共关系活动，制定银行服务价格，开发产品和服务项目。5.国际业务管理由贸易融资部、多国贷款部和国外代表处等组成。主要职责是从事国际银行 业务，提供贸易融资，进行外汇买卖。以上是从静态的意义上来认识商业银行的组织体系，另外还必须从动态的意义上认识商业银行的组织体系。从动态意义上讲，一家商业银行的组织体系状况与该银行的文化背景、规模及其所面临的市场有很大关系。银行的大小不同，决定了银行组织体系达到和谐的难易程度也不同 。每家商业银行还应该根据它所服务的

21、地区，即市场的特点，采取多种方法来构筑其组织体系，决不能一概而论。补充执行体系：商业银行的执行体系由总经理(行长)和副总经理(副行长)及各业务、职能部门组成。1.总经理(行长)总经理(行长)是银行的行政首脑。总经理(行长)的职责是执行董事会的决定，组织银行的业务活动。也有些商业银行实行董事长制，即董事长既是董事会首脑，又是银行内部的首脑，总经理只是董事长的助手。2.副总经理(副行长)及各业务、职能部门一般把商业银行的贷款、信托与投资、营业、会计等部门称为业务部门，专门经办各项银行业务，而把商业银行的人事、公关关系等部门称职能部门，主要负责内部管理，协助业务部门开展经营活动。监督体系：商业银行的

22、监督系统由股东大会选举产生的监事会、董事会中的审计委员会以及银行的稽核部门组成。监事会由监事组成。当选为银行监事的人员一般都具有丰富的银行管理经验，熟悉银行业务的各个环节，能及时发现银行经营活动中存在的问题。监事会的职责是对银行的一切经营活动进行监督和检查。监事会的检查比稽核部门的检查更具有权威性，它除了检查银行执行部门的业务经营和内部管理之外，还要对董事会制定的经营方针和重大决策、规定、制度及其被执行的情况进行检查，一旦发现问题，可以直接向有关部门提出限期改进的要求。11. 理财产品和存款产品区别（5）银行理财产品收益看似更高，但需注意购买理财产品等同于投资，其实存在一定的风险。银行理财产品

23、并不等同于银行存款，两者在流动性、收益、风险等方面有较大区别。一、存款流动性更强。银行存款可以随时支取，流动性强。活期存款没有存取款时间限制，即使是定期存款，也可随时支取，只是提前支取不享受定期收益。而理财产品，是否能提前取现终止合同，要看理财产品合同上的相关约定。有的理财产品可提前终止，但可能会损失部分本金。二、理财产品风险更大。银行存款无疑是风险最低的理财方式，主要风险来自于存款的金融机构破产。而理财产品风险与其投资标的密切相关，可能无法兑现预期收益，甚至可能有本金损失。三、理财产品收益通常更高。银行存款利率由央行制定，存款收益是可以确定的。而理财产品有固定收益和非固定收益两类，非固定收益

24、理财产品的最终收益要视投资表现而定。理财产品收益通常高于存款收益。12. 商业银行资本功能（6）（1）、经营性功能（基本功能）： 吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营（2）、保护保护性功能（安全与流动功能）：银行亏损或破产时，保护存款人和债权人的利益，维护公众对银行的信心（3）、管理性功能（调控功能）：商业银行的经营活动关系到国民经济的各个阶层，影响大，需要政府的严格监管，以保证金融安全，维护社会稳定。（4）信誉性功能（传统功能）13. 巴塞尔协议主要内容与经济资本管理的区别（6）主要内容一、巴塞尔协议I1资本的组成。巴塞尔委员会认为银行资本分为两级。第一级是核心资本，要求银行资本中至少有5

25、0%是实收资本及从税后利润保留中提取的公开储备所组成。第二级是附属资本，其最高额可等同于核心资本额。附属资本由未公开的储备、重估储备、普通准备金（普通呆账准备金）、带有债务性质的资本工具、长期次级债务和资本扣除部分组成。2风险加权制。巴塞尔协议确定了风险加权制，即根据不用资产的风险程度确定相应的风险权重，计算加权风险资产总额：一是确定资产负债表内的资产风险权数，即将不用资产的风险权数确定为五个档次：分别为0%、10%、20%、50%、100%。二是确定表外项目的风险权数。确定了0、20、50、100四个档次的信用转换系数，以此再与资产负债表内与该项业务对应项目的风险权数相乘，作为表外项目的风险

26、权数。3资本充足比率的标准。商业银行全部资本充足率不得低于8%（其中核心资本充足率不得低于4%）。 全部资本充足率=（总资本/加权风险资产总额）×100%=（核心资本+附属资本）/(资产×风险权数)核心资本充足率=（核心资本/加权风险资产总额）×100%其中：资本总额=核心资本+附属资本 风险资产总额=表内风险资产总额+表外风险资产总额 =（表内资产×风险权重）+（表外项目×信用转换系数×相应表内资产的风险权重）4过渡期和实施安排。过渡期从协议发布起至1992年底止，到1992年底，所有从事大额跨境业务的银行资本金要达到8%的要求巴塞

27、尔协议II主要内容A、第一大支柱：最低资本要求。新协议对风险资产计量修改体现在两个方面：一是规定一般准备金纳入二级资本的总额不得超过加权风险资产的12.5%；二是将操作风险及其他风险纳入风险资产的计算，修改加权资产的计算方法，即将风险加权资产的计算划分为信用风险、操作风险和市场风险。（1）核心资本与风险加权资产的比率不得低于4%，即核心资本比率=核心资本/风险加权资产*100%=核心资本/（信用风险加权资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%4%（2）总资本与风险加权资产的比率不得低于8%，即总风险资本比率=总资本/风险加权资产*100%=（核心资本+附属资本）/（信用风险加权

28、资产+12.5*市场风险+12.5*操作风险）*100%8%B、第二支柱：监督检查目的在于保证银行有充足的资本应对业务中的所有风险。适合处理以下三个领域的风险：（1）第一支柱中涉及但没有完全覆盖的风险（贷款集中风险）（2）第一支柱中未加以考虑的因素（银行账户中的利率因素、业务和战略风险）（3）银行的外部因素（经济周期效应）C、第三支柱：市场纪律是第一、二支柱的补充。目的是营造一个安全和稳健的银行业经营环境，促进银行信息披露，尤其是银行资本充足率的披露。巴塞尔协议 III主要内容在巴塞尔协议II的基础上，重新界定了资本的范围，细化了资本分类，新的变化主要体现在以下几个方面：A对银行资产中最高质量

29、的组成部分普通股给予了更高的关注。B清晰的界定和区分了一级资本和二级资本。在巴塞尔协议II中一级资本和二级资本的界限并不明确二者都包含在持续经营条件下吸收损失能力受到限制的资本工具。巴塞尔协议 III简化了二级资本，并取消附属二级资本和专门用于满足市场风险资本要求的三级资本，以确保吸收市场风险的资本与吸收信用风险和操作风险的资本质量是相同的。C剔除了原来一级资本中所包含的优先股和混合工具（创新型工具、非创新型工具和非累积永久优先股），其目的使得金融机构能够以较低的成本和有利的税收政策（混合工具越接近于债务工具，适用的税收政策越有利）来筹集资本。2、扩大风险覆盖范围，增强风险捕捉能力A提高资产证

30、券化交易风险敞口的风险权重，提高资产证券化涉及的流动性便利的信用风险转化系数，并取消对市场整体出现动荡时的流动性便利的资本优惠。B大幅度提高内部模型法下市场风险的资本要求和定性标准。C提高交易对手信用风险的资本要求。3、提高资本充足率的标准在巴塞尔协议 III中，一级核心资本充足率由原来的2%提高到4.5%，一级资本充足率由原来的4%提高到6%，总资本充足率维持原来的8%。4、建立两个超额资本缓冲A留存资本缓冲。调整为普通股权益的2.5%B逆周期资本缓冲。规定要求0%-2.5%5、系统重要性银行的附加资本。要求具有更大的损失吸收能力，适用于更高的资本充足率标准。6、新增对杠杆率的要求A以普通股

31、或一级资本等高质量资本定义为基础进行资本计量，防止银行过度承担风险，确保银行出现损失时有足够的可动用资本来吸收损失。B所有表表内外项目都不允许使用净额结算。c资产负债表内项目按帐内余额计算，但扣除提取的准备金和估值调整。7、流动性监管指标巴塞尔协议 III中引入2个流动性监管指标，流动性覆盖比率（LCR）和净稳定融资比率（NSPR）流动性覆盖比率（LCR）：用来确定在监管部门设定的短期严重压力情境下银行持有的无变现障碍的优质流动性资产的数量，以有效应对这种压力情景下的资金净流出。净稳定融资比率（NSPR）：用来确保各项中期资产和业务融资至少具有满足最低限额的与其流动性风险状况相匹配的稳定资金来

32、源。8、过渡期安排从2013年1月1日起，普通股权益/风险加权资产提高到3.5%，核心资本充足率达到4.5%，充足率达到8%，以后每年普通股权益/风险加权资产和核心资本充足率在上一年的基础上提高0.5个百分点，资本留存缓冲则于2019年1月1日提高至2.5%14. 现金资产的作用（7）1、保证商业银行清偿力 现金资产是一种无利或微利的资产，在商业银行的总资产中现金资产占有的比重越高，盈利性的资产就越少。因此，商业银行作为企业从盈利性出发，有以尽可能低的额度保有现金资产的内在动机。但商业银行又是经营货币的特殊企业，其经营自己主要来源于客户的存款和各种借入款。从存款负债来看，它属于被动负债性质，其

33、存款数额、存期长短、何时提取等主动权都掌握在客户手中，银行只能无条件地满足客户的要求，否则，就有可能影响银行信誉，引发流动性风险，甚至使银行陷入清偿力危机而导致破产。从银行的借入款来看，为了不影响其信誉，必须保证按期还本付息。所以，商业银行在追求盈利的同时必须保有一定数量的可直接用于提现和清偿债务的资产，而现金资产正是为了满足银行的流动性而安排的准备资产，它对应保持银行在经营过程中的债务清偿力，防范流动性风险，具有重要意义。2、商业银行信誉作用 商业银行作为信用中介机构，一方面吸收客户的存款，一方面向客户发放贷款。存款有存有取，借款有借有还，因此要求商业银行具有足够的支付能力或清偿能力，以保障

34、存款的支取与借款的归还。如果银行不能满足存款客户提现的要求，就会一起存款客户对银行的信任危机，甚至引起存款挤兑风险，如果银行的借款不能按时归还，则同样会产生声誉风险，使其陷入困境。现金资产是商业银行最具流动性的资产，现金资产的特征保证了商业银行的信誉。3、商业银行流动性保证 现金资产是商业银行为保持流动性必须持有的资产，属于商业银行的第一准备金，它是银行信用的基本保证。在商业银行资金来源的构成中，自有资本金所占比重很低，而负债业务占有资金来源的大部分（约占90%以上），可以说，商业银行是高负债运营的金融企业。这就要求商业银行必须保持充足的流动性，以备随时满足客户提存的要求和偿付到期债务。如果银

35、行的现金资产储备不足以应对客户的提现要求，将会加大银行的流动性风险，引发“挤兑”风波，甚至招致倒闭破产。同时，银行持有一定数量的现金资产，也便于银行及时应对新增贷款和投资的需求，从而为增加盈利、吸引客户提供条件。4、商业银行品牌作用 品牌作用是客户对产品的认知程度。现金资产作为商业银行最具流动性的资产，既可以满足存款客户提现的需要，又能保证贷款需求。充足的现金资产使得商业银行的基础业务得以顺利进行，从而形成客户对银行的信任度，使得更多的人们到该银行办理业务，这就是所谓的商业银行的品牌作用。15. 大额可转让定期存单的创新点（8）1、传统定期存款单记名，且不可流通转让；大额定期存款单不记名且可流

36、通转让； 2、传统定期存款单金额是不固定的，由存款人自己决定；大额定期存款单一般面额固定且较大； 3、传统定期存款单可提前支取，利息收入会受损一点；大额定期存款单不可可提前支取，只能在二级市场流转； 4、传统定期存款单依期限长短具有不同的固定利率；大额定期存款单的利率有各种形式：固定的、浮动的，一般高于同期的传统定期存款单利率。大额可转让存单与普通的定期存单不同：第一，它有规定的面额，面额一般很大。而普通的定期存款数额由存款人决定。第二，它可以在二级市场上转让，具有较高流动性。而普通定期存款只能在到期后提款，提前支取要支付一定的罚息。第三，大额可转让定期存单的利率通常高于同期限的定期存款利率，

37、并且有的大额可转让存单按照浮动利率计息。第四，通常只有规模较大的货币中心银行才能发行大额可转让定期存款单。16. 商业银行贷款风险管理的“5C”分析具体包括哪些内容(9)（1）借款人品德character:要求借款人必须诚实可信，善于经营。通常要根据过去记录结合现状调查来进行分析，包括企业经营者的年龄、文化、技术结构、遵纪守法情况，开拓进取及领导能力，有无获得荣誉奖励或纪律处分，团结协作精神及组织管理能力（2）经营能力capacity: 要分析借款企业的生产经营能力及获利情况，管理制度是否健全，管理手段是否先进，产品生产销售是否正常，在市场上有无竞争力，经营规模和经营实力是否逐年增长，财务状况

38、是否稳健。（3）资本capital: 企业资本往往是衡量企业财力和贷款金额大小的决定因素，企业资本雄厚，说明企业具有强大的物质基础和抗风险能力。因此，信用分析必须调查了解企业资本规模和负债比率，反映企业资产或资本对于负债的保障程度。（4）资产抵押collateral: 资产可以用作贷款担保和抵押品，有时申请贷款也可由其他企业担保。有了担保抵押，信贷资产就有了安全保障。信用分析必须分析担保抵押手续是否齐备。抵押品的估值和出售有无问题，担保人的信誉是否可靠。（5）经济环境condition: 经济环境对企业发展前途具有一定影响，也是影响企业信用的一项重要的外部因素。信用分析必须对企业的经济环境，包

39、括企业发展前景、行业发展趋势、市场需求变化等进行分析，预测其对企业经营效益的影响17. 抵押贷款和质押贷款的区别（9）还款保证不同。抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产作为抵押发放的贷款；质押贷款是指按规定的质押贷款方式以借款人或第三者的动产或者权利作为质物发放的贷款。18. 影响商业银行贷款定价的因素 课本P129资金成本、贷款风险程度、贷款费用、借款人的信用及其与银行的关系、银行贷款的目标收益率、贷款供求状况19. 商业银行市场细分、市场定位 word第二章第三四节商业银行市场细分就是商业银行把整个金融市场的客户，按一种或几种因素加以区分，使区分后的客户需求在一个或若干个方面

40、具有相同或相似的特征的市场分类过程。商业银行市场细分作用首先有利于选择目标市场和制定市场营销策略，其次有利于商业银行发掘新的市场机会，开拓新市场，再次有利于商业银行最大限度地满足客户需求进行产品服务创新，然后有利于商业银行集中人力、物力投入目标市场使竞争优势的最大化，最后有利于提高商业银行经济效益。原则 可衡量性 可进入性 可盈利性 差异性 相对稳定性商业银行市场定位市场定位就是要确定商业银行的营销目标市场。它是指商业银行在市场细分基础上确定将重点投入产品和服务的客户群,也就是商业银行市场营销活动中所要满足的现实或潜在的客户需求而开拓的特定市场。目标市场战略u（一）无差异性的目标市场战略。银行

41、把整个市场看成一个大目标市场，认为所有客户对某种产品有共同的需求。这样可以节省商业银行的研制费用，降低成本，流通费用。u（二）差异性的目标市场战略。既把整个市场划分成若干个细分市场，从中选择两个或两个以上为目标市场。u（三）集中性市场策略。指商业银行以一个或少数几个细分市场作为目标市场，针对一部分特定的目标客户，几种营销力量，实行专业化经营和服务的一种策略。 20成本分析 1.存款成本构成（1）利息成本利息成本指银行按约定的存款利率与存款金额的乘积，以货币形式直接支付给存款者的报酬。（2）营业成本营业成本也称为其他成本或服务成本，指除利息以外的其他所有开支。（3）资金成本资金成本指为服务客户存

42、款而支付的一切费用，包括利息成本和营业成本之和。资金成本的计算公式如下：资金成本率=(利息成本+营业成本)/吸收的全部存款资金*100%（4）可用资金成本可用资金成本也称为银行的资金转移价格，指银行可用资金所应负担的全部成本。（5）相关成本相关成本指与增加存款有关，但未包括在以上四种成本之中的支出，主要有风险成本与连锁反应成本两种。风险成本指因存款增加引起银行风险增加而必须付出的代价。连锁反应成本指银行因对新吸收存款增加的服务和利息支出，而引起对原有存款增加的开支。（6）加权平均成本加权平均成本是指存款资金的每单位平均借入成本。其计算公式如下：银行全部存款资金 =每种存款资金来源的量*每种存款

43、的单位平均成本 的加权平均成本 各类存款资金来源的总量（7）边际存款成本边际存款成本是指银行增加最后一个单位存款所支付的成本。其计算公式为:边际存款成本=（新增利息+新增营业成本）/新增存款资金2.存款成本控制（1）存款结构和成本选择控制在银行经营管理实践中，对存款结构的选择，需要正确处理以下关系：尽量扩大低息存款的吸收，降低利息成本的相对数正确处理不同存款的利息成本和营业成本的关系，力求不断降低营业成本的支出活期存款的发展战略必须以不减弱银行的信贷能力为条件定期存款的发展不以提高自身的比重为目标，而应与银行存款的派生能力相适应（2）存款总量和成本控制在银行经营实践中，存款总量和成本间的关系，

44、可以概括为以下4种不同的组合：逆向组合模式，即存款总量增长，成本反而下降同向组合模式，即存款总量增长，成本随之上升总量单项变化模式，即存款总量增加，成本不变成本单项变化模式，即存款总量不变，成本增加以上四种组合表明，存款成本不但与存款总量有关，而且与存款结构、利率、成本和营业成本占总成本的比重、单位成本内固定成本和变动成本比率等，都有密切关系，从而形成各种不同的组合。（3）加权平均成本控制加权平均成本法主要用于对同行业各种存款成本的对比分析，或历年各种资金来源成本的变动分析。银行存款加权平均成本的变化与存款利率、其他成本比率、存款结构和可用资金比率等因素有着内在的联系。但这些因素的变化是否最终

45、影响到存款成本，要看存款结构情况。（4）边际成本控制存款边际成本是指银行新增一定存款所增加的经营成本。对银行经营来说，只有当银行资产收益率大于其资金的边际成本时，银行才能获得利润，这确定了边际存款成本有其特殊的重要性。但是，银行的资金边际成本难以精确计算，它要求预测整个计划期内的资金相关利率，而市场利率处于不断变动状态，是很难精确预测的，因此，银行需要对利率预测的结果进行经常性调整，使资金边际成本预测趋于准确。20. 用风险控制方法解释审贷岗位设置风险产生机理：风险控制原理：审贷岗位设置：三、计算题（6*2=12)（可能只有一道）1. 巴塞尔协议资本充足率的计算2. 银行贷款利率计算（8） 3.资产收益率计算4.贷款定价方法：目标收益率定价法论述题（16*1=16)1. 企业、个人生命周期 银行产品结构金融需求是指人们在金融市场上获得所需要的金融产品并具有购买能力的欲望。一）企业的金融需求（1）企业的生命周期是指从企业注册成立到其成长、壮大、衰退直至消亡