临柜个人外汇业务操作手册分册

1、中国农业银行临柜个人外汇业务操作手册编号：CM-01-*编制部门：个人金融部编 写：孙永生、刘丽华复 核：刘 洋审 核：*批 准：*版 本 号：ABC/*发布日期：*年*月*日0 修改记录版本号生效日期修改文件名称及文号目 录第一章 个人外汇储蓄4第二章 个人外汇买卖15第三章 个人结售汇34第四章 汇利丰64第五章 QDII销售78第六章 电汇汇款112第七章 光票托收135第八章 旅行支票160第九章 外汇携带证191第十章 西联汇款197212第一章 个人外汇储蓄1 基本规定1.1 适用范围 本手册主要规范外汇储蓄业务。1.2 定义（1）境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份

2、证件、武装警察身份证件的中国公民。（2）境外个人是指持护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。1.3 分类本手册涉及外汇储蓄业务的主要类别有外汇储蓄账户的开立、外币现钞存入、外币现钞支取、外汇资金境内划转。1.4 岗位职责外汇储蓄业务主要涉及到柜员，并视交易金额等不同情况涉及到授权主管。柜员的工作职责是受理业务时对客户身份进行识别，根据相关外汇政策和操作规程审核客户提交的资料，根据综合应用系统的规定办理业务。授权主管的工作职责是对需其授权的业务，根据相关外汇政策和操作规程审核客户提交的资料，审核柜员是否对客户身份进行识别，审核业务操作是否符

3、合外汇政策和操作规程的规定。1.5 办理条件 营业网点须具备外汇储蓄业务经营资格。1.6 外汇储蓄业务基本要求本基本要求从外汇政策角度规范业务处理，开户、续存、取款、销户、挂失、冻结/止付、解冻结/止付等业务的资料和具体操作参照人民币储蓄业务规定处理。1.6.1 开户基本要求（1）外汇储蓄账户包括外币现钞户与外币现汇户。（2）客户申请开立外汇储蓄账户应当出具本人有效身份证件，所开立账户户名应与本人有效身份证件记载的姓名一致。（3）外汇储蓄账户的收支范围为非经营性外汇收付、本人或与其直系亲属之间同一主体类别的外汇储蓄账户间的资金划转。其中，主体类别分为境内个人和境外个人。（4）境内个人和境外个人

4、开立的外汇储蓄联名账户按境内个人外汇储蓄账户进行管理。1.6.2 外币现钞存入和支取基本要求（1）个人提取外币现钞当日累计等值1万美元以下（含）的，可以在我行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向银行所在地外汇局事前报备。我行凭本人有效身份证件和经外汇局签章的提取外币现钞备案表（见附录）为个人办理提取外币现钞手续。（2）个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计等值5000美元以下（含）的，可以在我行直接办理；超过上述金额的，凭本人有效身份证件、经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据在我行办理。我行应在相关单据上标注存款银

5、行名称、存款金额及存款日期。（3）个人办理外币现钞存取业务时，柜员应鉴别货币的真伪。如系假币，经办行应予没收，并出具“没收假钞证明书”。一联加盖业务公章后交申请人，一联由经办行留存备查；已经停止流通的外币和非自由兑换外币，经办行不予没收。（4）对于个人当日单笔或累计等值1万美元以上的所有现金外汇交易，柜员须于次日在反洗钱系统中核对并提交大额可疑信息。1.6.3 外汇资金境内划转基本要求（1）本人账户间的资金划转，凭有效身份证件办理。（2）个人与其直系亲属账户间的资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理。（3）境内个人和境外个人账户间的资金划转按跨境交易进行管理，但无需办理国际收支申报

6、。（4）跨行账户资金划转，我行作为汇出行时，应标注账户交易性质（个人外汇储蓄账户、现汇或现钞等）。（5）对于个人当日单笔或累计等值10万美元以上的所有非现金外汇交易，柜员须于次日在反洗钱系统中核对并提交大额可疑信息。2 外汇储蓄各类别业务操作流程2.1 开户和外币现钞存入操作流程2.1.1 流程图2.1.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性柜员区分境内个人和境外个人审核其证件是否符合实名制规定。银发2008191号2客户身份识别柜员客户为境内个人的，通过联网核查公民身份信息系统（以下简称联网核查系统）核对客户的身份证件。中国农业银行客户身份识别操作规程3外币现钞存入当

7、日累计超过等值5000美元柜员客户提交经海关签章的中华人民共和国海关进境旅客行李物品申报单或本人原存款银行外币现钞提取单据，柜员在相关单据上标注存款银行名称、存款金额及存款日期后留存复印件作记账凭证附件。汇发20071号2.1.3 重点提示 （1）客户信息录入必须准确完整。（2）根据客户提交的资金性质正确选择钞汇标志。（3）为个人办理开户业务应留存有关材料复印件5年备查。（4）代理他人开立账户的，柜员应通过联网核查系统核对代理人的有效身份证件，并留存其身份证件复印件。2.2 外币现钞支取操作流程2.2.1 流程图2.2.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性柜员区分境内

8、个人和境外个人审核其证件是否符合实名制规定。银发2008191号2客户身份识别柜员客户为境内个人的，通过联网核查公民身份信息系统（以下简称联网核查系统）核对客户的身份证件。中国农业银行客户身份识别操作规程3提取外币现钞当日累计超过等值10000美元柜员审核经外汇局签章的提取外币现钞备案表。汇发20071号2.2.3 重点提示 代理他人提取现钞的，柜员应通过联网核查系统核对代理人的有效身份证件，并留存其身份证件复印件。2.3 外汇资金境内划转操作流程2.3.1 流程图2.3.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性柜员区分境内个人和境外个人审核其证件是否符合实名制规定。银发

9、2008191号2客户身份识别柜员客户为境内个人的，通过联网核查公民身份信息系统（以下简称联网核查系统）核对客户的身份证件。中国农业银行客户身份识别操作规程3转出方与转入方不一致柜员审核双方有效身份证件、直系亲属关系证明。如无直系亲属关系证明，不得办理。汇发20071号3 合规依据及相关手册3.1 外部文件 （1）中华人民共和国反洗钱法（2）中华人民共和国外汇管理条例（3）个人外汇管理办法（中国人民银行令2006第3号）（4）国家外汇管理局关于印发个人外汇管理办法实施细则的通知（汇发20071号）（5）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行、中国银行业监督管理委

10、员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号）（6）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（中国人民银行令2006第2号）3.2 内部文件关于印发中国农业银行个人结售付汇业务操作规程的通知（农银办发2007938号）4 附录第二章 个人外汇买卖1 基本规定1.1 适用范围本手册主要规范个人实盘外汇买卖业务。1.2 定义（1）个人实盘外汇买卖业务（以下简称外汇宝业务）是指个人客户以其在我行所持有的借记卡外币储蓄存款余额，在我行规定的交易时间内，通过我行指定的营业机构柜面或我行提供的其它交易途径，按我行对外公布的外汇宝交易报价，把一种外币买卖成另一种外币的业务。（2）市价交

11、易是指客户按我行当时公布的即时报价直接成交的外汇交易。市价交易可选择输入卖出金额或买入金额。（3）委托交易指客户按指定价格委托我行进行交易，当我行公布的报价达到或超过委托价格时，委托交易按当时我行报价成交。委托交易只能输入卖出金额。（4）获利委托是指当市场价格达到或超过客户的委托价格时按我行当时报价完成交易的买卖指令。获利委托的价格通常高于买卖货币当前的市价。（5）止损委托是指当市场价格达到或跌破客户的止损价格时按我行当时报价完成交易的买卖指令。止损委托的价格通常低于买卖货币当前的市价。（6）双向委托是指客户一次对同一笔资金既做获利委托，又做止损委托，当我行报价达到或超过其中任一价格时，按当时

12、报价成交。当其中一个委托成交时，另外一个委托立即失效。（7）多重委托交易是指客户可以一次将同一笔资金对多个币种进行委托，分别指定委托价格，当我行报价率先达到或超过其中任一价格时，该笔委托成交，其余的委托自动失效。多重委托最多只能委托三笔，最少两笔,而且必须同向，即三笔都是获利委托或止损委托。（8）连环委托包含两笔委托，这两笔委托存在相关性，即以第一笔委托买入的货币资金全额作为第二笔委托的卖出货币资金。第一笔委托成交后，第二笔委托才能生效。例如，第一笔委托卖出币种A买入币种B，第二笔卖出币种B（卖出的金额是第一笔委托成交后买入的全部金额）买入另一种币种（可以是币种A或者币种C）。第一笔委托可以是

13、获利委托、止损委托或双向委托，但第二笔委托只能是获利委托。连环委托时系统报出两个委托流水号，在撤消委托时，如第一笔和第二笔均未成交，可以单独对第二笔流水进行撤单，若对第一笔进行撤单，同时第二笔失效；若第一笔委托已成交而第二笔尚未成交，只能对第二笔进行撤单。（9）委托撤单是指客户要求对尚未成交的委托进行撤销。（10）指定成交是指在某些特殊情况下，对客户未成交的委托按客户的委托价格（或指定价格）而不是以当时的实时价格，以指定成交的方式即时予以成交。该交易由一级分行统一管理，由营业网点填写金钥匙外汇宝指定成交交易申请审批表，逐级上报上级主管部门，由一级分行主管外汇宝业务的负责人严格审批。1.3 分类

14、客户交易方式分为市价交易、委托交易两种。委托交易又分获利委托、止损委托、双向委托、多重委托和连环委托五种。1.4 岗位职责外汇宝业务主要涉及到经办人员，部分交易涉及到授权主管。经办人员的工作职责是受理业务时根据相关政策和操作规程审核客户提交的资料，根据业务系统的规定正确办理业务。授权主管的工作职责是对需其授权的业务，根据相关政策和操作规程审核客户提交的资料，审核经办人员是否对客户资料进行审核，业务办理是否符合相关政策和操作规程规定。1.5 办理条件（1）营业网点须具备外汇储蓄、代客外汇买卖经营资格。（2）客户须已申领金穗借记卡并开有个人实盘外汇买卖账户。（3）须在我行规定的交易时间内进行交易。

15、1.6 基本要求（1）外汇宝业务的服务对象是一切境内外个人，外汇宝客户只能以其实际拥有的外汇进行买卖，我行不为客户垫付资金，不承担客户因外汇买卖交易而产生的损失。（2）外汇宝业务实现客户交易资金即时交割，即以T+O方式交割资金。外汇宝业务的起息日为客户交易成交当日（挂盘委托为实际交割日），客户持有的外汇宝交易资金按总行公布的外币储蓄存款利率计息。（3）外汇宝每笔交易起点金额暂定为10美元或其他等值外汇，客户每笔交易金额必须小于或等于其外币存款账户内的余额，否则我行不予受理该笔业务。（4）任意两个可交易外币之间均存在报价，分为“钞”价和“汇”价，目前我行“钞”、“汇”同价。交易价格为我行公布的外

16、汇宝业务报价，分为买入价和买出价。（5）客户目前可通过柜台、自助终端、电话银行、网上银行等渠道进行外汇宝交易。交易一经成交，不得更改或撤消。（6）客户取消外汇宝交易功能，办理解约后同一客户号下借记卡（理财卡）均不可办理外汇宝业务。在解约之前，客户应自行将其客户号下所有未成交的委托交易进行撤单，否则我行不予办理解约。（7）委托交易的最大有效时间由各分行自行决定，但最长不得超过30天（节假日不顺延）。委托有效时间以年、月、日、小时表示（不以天数表示）。客户未指定委托期限的，系统默认为24小时内有效。（8）委托有效笔数由各分行自行设置，但同一客户最多不能超过30笔（多重委托视为一笔，连环委托视为两笔

17、）。（9）客户要求支取账户余额内的外汇宝资金时，如在我行储蓄币种范围内，一般应支付客户相应币种的现钞，网点库存不足或客户支取我行储蓄币种以外的现钞时，可支付客户美元现钞。支取外币现钞时按照中国农业银行个人结售付汇业务操作规程规定办理。（10）客户签约时需提交中国农业银行外汇宝交易协议书和中国农业银行外汇宝签约/解约申请书、中国农业银行网上银行个人客户注册登记表和中国农业银行网上银行服务协议（个人）（开通外汇宝网上银行交易）、金穗借记卡、有效身份证件和复印件；柜面交易时需提交外汇宝交易申请书、身份证件、借记卡。2 操作流程2.1 流程图2.2 部分环节操作流程2.2.1 签约操作流程2.2.1.

18、1 签约流程图2.2.1.2 签约风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件、借记卡与客户资料审核经办人员客户身份证件是否符合实名制的规定，与借记卡客户资料的记载是否一致；签约客户有效身份证件种类和号码必须与该客户的客户资料核对一致，否则不能签约中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号2账户与资金审核经办人员审核金穗借记卡是否已经开立外币活期储蓄专用账户，并有足够的外汇余额；客户只能在其账户余额内进行买卖，银行不为客户垫付资金，银行不承担风险中国农业银行金穗借记卡章程3开通网上银行外汇宝交易的资料审核经办人员客户申请开通网

19、上银行交易的，还须填写中国农业银行网上银行个人客户注册登记表，签署中国农业银行网上银行服务协议（个人）农银发200614号中国农业银行电子银行业务操作规程2.2.2 柜面委托交易操作流程2.2.2.1 柜面委托交易流程图2.2.2.2 柜面委托交易风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件和客户身份确认经办人员客户身份证件是否符合实名制的规定中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号2汇率选择和交易资金原则经办人员坚持客户自选汇率、银行代客买卖外汇的原则，不得擅自替客户决定汇率，不得挪用客户资金垫款，更不得擅自动用银行资金代

20、客户买空、卖空中国农业银行代客外汇理财管理办法2.2.3 解约操作流程2.2.3.1 解约流程图2.3 重点提示 （1）外汇宝业务提供每周一凌晨6：00到周六凌晨6：00全天候的交易服务。因我国法定节假日、国际主要金融市场休市期间和其他特殊情况需要调整外汇宝交易时间的，各一级分行提前予以公告。（2）外汇宝业务开市、停市由总行统一控制。总行管理端处于开市状态，各分行均可办理外汇宝交易；总行管理端处于停市状态，各分行不能办理外汇宝交易。（3）同一客户同名同证件号码的多张借记卡，只需成功签约一张卡，其他借记卡同时开通外汇宝功能。（4）客户可通过柜台、自助终端、电话、网上银行等方式查询或打印我行外汇宝

21、报价、外汇宝交易账户内外币余额、交易成交情况、委托情况等。（5）营业网点需保存以下资料五年以上：外汇宝签约/解约申请书、外汇宝交易协议书、当日外汇宝交易申请书、每日交易流水、其它需要打印和保存的资料。（6）指定交易使用的中国农业银行金钥匙外汇宝指定交易申请审批表由营业网点和一级分行分别专夹永久保管备查。（7）对于个人当日单笔或累计等值1万美元以上的所有现金外汇交易和当日单笔或累计等值10万美元以上的所有非现金外汇交易，柜员须于次日在反洗钱系统中核对并提交大额可疑信息。3 合规依据及相关手册3.1 外部文件（1）中华人民共和国反洗钱法（2）中华人民共和国外汇管理条例（3）个人外汇管理办法（中国人

22、民银行令2006第3号）（4）国家外汇管理局关于印发个人外汇管理办法实施细则的通知（汇发20071号）（5）金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法（中国人民银行、中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会令2007第2号）（6）金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法（中国人民银行令2006第2号）3.2 内部文件（1）中国农业银行代客外汇理财业务管理办法（2）中国农业银行代客外汇理财业务操作指引4 附录（1）中国农业银行外汇宝交易协议书（2）中国农业银行外汇宝签约/解约申请书（3）中国农业银行金钥匙外汇宝交易申请书（4）中国农业银行金钥匙外汇宝指

23、定交易申请审批表（5）中国农业银行网上银行服务协议（个人）和中国农业银行网上银行个人客户注册登记表 已合并为 中国农业银行电子银行服务协议中国农业银行外汇宝交易协议书（草稿）甲方：中国农业银行 分行 乙方： 住址： 证件名称： 证件号码： 联系电话：甲方为乙方提供外汇宝服务，乙方同意并遵守甲方的有关规定，为明确双方权利、义务，特订立以下协议：一、乙方签署本协议即视为已经认真阅读并接受本协议规定的内容。二、甲方不对乙方的收益提供任何形式的保障，交易的风险由乙方自行承担。对乙方基于甲方提供的信息、预测和交易建议而做出的交易决定所造成的亏损，甲方不承担任何经济和法律责任。三、乙方以其在甲方开立借记卡

24、（理财卡）中的外币活期存款账户内的资金进行外汇宝交易，所有权有争议、已作担保、挂失或被依法止付的存款不得进行外汇宝交易。四、甲方提供的外汇宝服务，是指乙方通过农业银行柜台、电话银行、自助终端、网上银行等方式，按照甲方发布的外汇宝报价进行的外汇买卖交易操作。五、乙方必须对自己开立的借记卡（理财卡）及设定的密码负责。凡通过密码实现的交易，均视为乙方真实的意思表示。所有交易记录及交易细节等情况以甲方记录为准，不得更改。对于乙方因密码泄露或被人窃得而遭受的损失，甲方概不负责。六、对于在各种交易渠道发生的交易，乙方均可在交易成交后的一个月内到甲方营业地打印交易结果。如乙方对交易记录有异议，也应在交易成交

25、后的一个月内向甲方提出，否则视同乙方无异议。七、由于断、停电，通讯线路故障或设备故障，以及交易中偶发因素产生的不可预测、不可控制因素及不可抗力造成交易中断或委托不能受理的，甲方不承担任何经济或法律责任。八、甲方报价因资讯来源或系统原因等不可控因素出现异常波动，甲方有权认定该报价有误，并有权暂停交易和取消在此期间已成交的错价交易，并向乙方追偿错价款项和费用。在对事故原因调查确认后，甲方有义务向乙方出示有关证明文件。九、甲方将按照有关外汇储蓄规定为乙方办理开户、存款、转存和挂失业务。乙方外汇宝交易资金以甲方公布的同期活期储蓄存款利率计付利息。乙方换卡或挂失，原卡内未成交的委托交易失效。十、乙方要求

26、支取外汇宝交易资金，如为甲方储蓄币种范围以内， 甲方应支付乙方相应币种的现钞，如甲方库存不足或乙方要求支取甲方储蓄范围以外的币种，甲方可 支付乙方美元现钞。十一、甲方有修改本协议及其他各项甲方外汇交易规定中各项条款的权利，并有义务在甲方营业场所以公告方式告示此类修改，无需单独书面通知乙方，乙方对此予以接受和同意。十二、本协议自双方签订之日起生效，有效期一年。到期后，双方如无异议，本协议自动延长。如需终止本协议，任何一方须提前一个月以书面方式通知对方。客户办理解约后，本协议自动终止。十三、甲方对本协议享有最终解释权。金钥匙外汇宝指定成交交易申请审批表申请日期： 年 月 日 编号申请机构名称机构号

27、客户姓名身份证件名称证件号委托流水号卖出币种名称卖出金额买入币种名称买入金额委托汇率情况说明客户签名网点经办柜员签字网点主管审批意见（签章）支行（二级分行）主管审批意见（签章）分行主管审批意见（签章）第三章 个人结售汇1 基本规定1.1 适用范围本手册主要规范个人结售汇业务。由于外币兑换业务主要指境外个人外币现钞结汇和兑回，与个人结售汇业务存在部分重合，因此外币兑换业务合并到本手册中。1.2 定义（1）结汇是指外汇收入所有者将外汇卖给外汇指定银行，外汇指定银行根据交易行为发生之日的人民币汇率付给等值人民币的行为。（2）售汇是指外汇指定银行将外汇卖给外汇使用者，并根据交易行为发生之日的人民币汇率

28、收取等值人民币的行为。（3）经常项目是指国际收支中经常发生的交易项目，包括贸易收支、劳务收支、单方面转移等。（4）资本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等。（5）经常项目项下非经营性外汇是指除贸易外汇之外的其他经常项目外汇。（6）境内个人是指持有中华人民共和国居民身份证、军人身份证件、武装警察身份证件的中国公民，中华人民共和国居民身份证包括标有身份证号码的户口簿、临时身份证。（7）境外个人是指持外国护照、港澳居民来往内地通行证、台湾居民来往大陆通行证的外国公民（包括无国籍人）以及港澳台同胞。持中华人民共和国护照及境外永久居留证的个人

29、按境外个人管理。（8）直系亲属是指父母、子女、配偶。（9）直系亲属关系证明是指能证明直系亲属关系的户口簿、结婚证或街道办事处等政府基层组织或公安部门、公证部门出具的有效亲属关系证明。（10）个人对外贸易经营者指依法办理工商登记或者其他执业手续，取得个人工商营业执照或者其他执业证明，并按照国务院商务主管部门的规定，办理备案登记，取得对外贸易经营权，从事对外贸易经营活动的个人，其外汇收支、进出口核销、国际收支申报按机构业务管理。（11）外汇结算账户是指个人对外贸易经营者、个体工商户按照规定开立的用以办理经常项目项下经营性外汇收支的账户。其开立、使用和关闭按机构账户进行管理，统一纳入外汇账户信息系统

30、。1.3 分类个人结售汇业务按照交易性质分为资本项目个人结售汇和经常项目个人结售汇。经常项目个人结售汇按照贸易性质又分为经常项目项下经营性个人结售汇和经常项目项下非经营性个人结售汇。1.4 岗位职责个人结售汇业务主要涉及到柜员，并视情况涉及到授权主管或复核人员。柜员的工作职责是通过个人结售汇管理信息系统（以下简称个人结售汇系统）查询个人结售汇情况；按规定审核客户提交的资料；在个人结售汇系统上录入该笔结售汇数据、打印“结汇/购汇通知单”；对客户身份进行识别；按系统的规定办理业务。授权主管或复核的工作职责是按规定审核客户提交的资料，审核该笔业务是否已在个人结售汇系统中录入、信息录入是否完整准确，客

31、户提交的资料是否符合政策规定，是否已对客户身份进行识别，业务是否按系统规定办理。1.5 办理条件营业网点须具备结售汇（对私）经营资格。对于开办个人经常项目项下经营性结售汇业务，营业网点还须具备外汇存款、外汇汇款和结售汇业务经营资格。1.6 基本要求（1）除以下情况外，个人结售汇业务都应纳入个人结售汇系统：1）通过外币代兑点发生的结售汇；2）通过我行柜台尾零结汇、转利息结汇等小于等值100美元（含100美元）的结汇；3）外币卡境内消费结汇；4）境外卡通过自助银行设备提取人民币现钞；5）境内卡境外使用购汇还款；6）个人外币买卖；7）通过外汇结算账户发生的结汇、购汇。（2）港澳台胞身份信息录入个人结

32、售汇系统时，港澳居民来往内地通行证录入前9位号码（含第1位字母），台湾居民来往大陆通行证（含91版、97版）录入前8位号码。（3）通过个人结售汇系统打印的“结汇/购汇通知书”作为会计凭证留存备查。（4）为个人办理结汇、购汇业务应留存有关材料复印件5年备查。（5）对于个人当日单笔或累计等值1万美元以上的所有现金外汇交易和当日单笔或累计等值10万美元以上的所有非现金外汇交易，营业网点须于次日在反洗钱系统中核对并提交大额、可疑交易信息。1.6.1 资本项目个人结售汇基本要求（1）境内个人出售员工持股计划、认股期权计划等项下股票以及分红所得外汇收入，汇回所属公司或境内代理机构开立的境内专用外汇账户后，

33、可以结汇，也可以划入员工个人外汇储蓄账户。（2）境内个人对外直接投资，我行凭本人有效身份证件、外汇局核准件办理售汇业务。（3）境外个人在境内买卖商品房项下的结汇，我行凭商品房销售合同（或预售合同）、有效护照等身份证明、一年期以上的境内有效劳动雇佣合同（或学籍证明，港澳台胞不需）、房地产主管部门出具的该境外个人在所在城市购房的商品房预售合同登记备案等相关证明办理结汇业务。结汇后资金应直接划入房地产开发企业的人民币账户（如该笔结汇款项用于按揭贷款还款类的，可划入还款账户）。（4）境外个人因故不能完成商品房交易，需将退回的人民币购房款（包含利息）购汇汇出的，我行凭本人有效身份证件、购汇申请书（包括没

34、有完成商品房交易的原因）、原结汇凭证、房地产开发企业与境外个人解除商品房买卖合同的证明文件、房地产主管部门出具的境外个人取消购买商品房证明办理售汇业务。（5）境外个人转让境内所购商品房取得的人民币资金，需购汇汇出的，我行凭外汇局核准件、本人有效身份证件、购汇申请书、商品房转让合同、房屋权属转让的完税证明文件办理售汇业务。1.6.2 经常项目项下经营性结售汇基本要求（1）个人对外贸易经营者办理对外贸易项下结汇、购汇均应通过本人的外汇结算账户进行。（2）个人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于划款当日的对外支付，不得划转后结汇。（3）个体工商户委托有对外

35、贸易经营权的企业办理出口的，我行凭其与代理企业签订的出口代理合同或协议、代理企业出口货物报关单，并通过其本人的外汇结算账户，办理结汇业务。代理企业将个体工商户名称、账号以及核销规定的其他材料向所在地外汇局报备后，可以将个体工商户的收账通知作为核销凭证。（4）个体工商户委托有对外贸易经营权的企业办理进口的，我行凭其与代理企业签订的进口代理合同或协议办理售汇业务，并将外汇通过其本人外汇结算账户直接划转至代理企业经常项目外汇账户。（5）个人对外贸易经营者出口收汇（含预收货款，下同），应当先进入我行直接以该经营者名义开立的出口收汇待核查账户（以下简称待核查账户）。出口收汇进入待核查账户后，需要结汇或者

36、划出的，个人对外贸易经营者应当如实填写出口收汇说明（见附表），连同中国电子口岸操作员IC卡，一并提交我行办理。我行应当凭个人对外贸易经营者及自身操作员IC卡登录出口收结汇联网核查系统（以下简称核查系统），对出口收汇进行联网核查，并按照出口收结汇联网核查办法规定，在经营者相应出口可收汇额内办理结汇或划出资金手续，同时在核查系统中核减其对应出口可收汇额。（6）个人对外贸易经营者有真实贸易背景且有对外支付需要的，可在我行凭结汇、售汇及付汇管理规定及其它有关外汇管理法规规定的有效凭证和商业单据提前办理购汇，并存入其外汇结算账户。1.6.3 经常项目项下非经营性结售汇基本要求（1）个人结汇和境内个人购汇

37、实行年度总额管理。年度总额分别为每人每年等值5万美元。个人年度总额内的结汇和购汇，凭本人有效身份证件在我行直接办理。（2）个人年度总额内购汇、结汇，可以委托其直系亲属代为办理；超过年度总额的购汇、结汇以及境外个人购汇，可以按照中国农业银行个人结售付汇业务操作规程规定，凭相关证明材料委托他人办理。个人委托其直系亲属代为办理年度总额内的购汇、结汇，应分别提供委托人和受托人的有效身份证件、委托人的授权书、直系亲属关系证明；其他情况代办的，除需提供双方有效身份证件、授权书外，还应提供中国农业银行个人结售付汇业务操作规程规定的相关证明材料。（3）为个人办理结汇、购汇及付汇业务应留存有关材料复印件5年备查

38、。（4）境内个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，我行凭下列外汇资金来源证明凭证予以办理：1）捐赠：本人有效身份证件、经公证的捐赠协议或合同。捐赠须符合国家规定。2）赡家款：本人有效身份证件、直系亲属关系证明（或经公证的赡养关系证明）、境外给付人相关收入证明（银行存款证明、个人收入纳税证明等）。3）遗产继承收入：本人有效身份证件、遗产继承法律文书或公证书。4）保险外汇收入：本人有效身份证件、保险合同、保险经营机构的付款证明。投保外汇保险须符合国家有关规定。5）专有权利使用和特许收入：本人有效身份证件、付款证明、协议或合同。6）法律、会计、咨询和公共关系服务收入：本人有效身份证件、付款证明

39、、协议或合同。7）职工报酬：本人有效身份证件、雇用合同、收入证明。8）境外投资收益：本人有效身份证件、境外投资外汇登记证明文件、利润分配决议或红利支付书或其他收益证明。9）其他：本人有效身份证件、相关证明文件及支付凭证。（5）境内个人作为保险受益人所获外汇保险项下赔偿或给付的保险金，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以结汇。（6）境内个人经常项目项下非经营性购汇在年度总额内的，凭本人有效身份证件直接到我行办理。所购外汇可以汇出境外、存入本人外汇储蓄账户，或按规定携带出境。（7）境内个人经常项目项下非经营性购汇超过年度总额的，我行凭下列凭证予以办理：1）自费出境留学：本人有效身份证件、护照、有效签证

40、（或签注）、境外学校录取通知书（传真件、网上下载件也可，第二学期以后无需提供录取通知书）、学费收据或通知（传真件、网上下载件也可）或生活费证明。2）境外就医：本人有效身份证件、护照、有效签证（或签注）、境内医院医生意见证明、境外医院出具的费用证明（传真件也可）。3）境外培训：本人有效身份证件、护照、有效签证（或签注）、境外培训费用证明（传真件也可）。4）缴纳国际组织会费：本人有效身份证件、境外国际组织缴费通知（传真件也可）。5）境外邮购：本人有效身份证件、广告或定单等收费凭证（传真件、网上下载件也可）。6）境外直系亲属救助：本人有效身份证件、有权部门或公证机构出具的亲属关系证明、有关救助的相关

41、证明材料（传真件也可）。7）境外咨询、其他服务贸易费用：本人有效身份证件、合同（协议）、发票（支付通知）、税务凭证。（8）境内个人向境内经批准经营外汇保险业务的保险经营机构支付外汇保费，我行凭本人有效身份证件、保险合同、保险经营机构付款通知书办理售汇业务。（9）移居境外的境内个人将其取得合法移民身份前境内财产对外转移，我行凭本人有效身份证件、外汇局核准件办理售汇业务。（10）境外个人经常项目项下非经营性结汇超过年度总额的，凭本人有效身份证件及以下证明材料办理：1）房租类支出：房屋管理部门登记的房屋租赁合同、发票或支付通知。2）生活消费类支出：合同或发票。3）就医、学习等支出：境内医院（学校）收

42、费证明。4）其它：相关证明及支付凭证。上述结汇单笔等值5万美元以上的，应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户。（11）境外个人经常项目合法人民币收入购汇及未用完的人民币兑回，按以下规定办理：1）在境内取得的经常项目合法人民币收入，凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明材料（含税务凭证）办理购汇。境外个人经常项目合法人民币收入按规定无需纳税的，购汇可以不提供税务凭证。2）境外个人在境内取得的经常项目合法人民币收入购汇，可以汇出，可以存入本人外汇储蓄账户，也可以按规定携出境外。3）原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换水单办理，原兑换水单的兑回有效期为自兑换日起

43、24个月；对于当日累计兑换不超过等值500美元（含）以及离境前在境内关外场所当日累计不超过等值1000美元（含）的兑换，可凭本人有效身份证件办理。4）外国公民依法继承境内遗产对外转移，我行凭本人有效身份证件、外汇局核准件办理售汇业务。2 操作流程2.1 资本项目项下结汇操作流程2.1.1 流程图2.1.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性经办人员按照实名制规定审核身份证件；境内个人原则上不得凭护照办理。银发2008191号2个人结售汇系统录入信息和打印经办人员严格按照客户提交的申请和资料准确完整录入币种、身份证件号码、金额和资金来源或用途等，打印结汇通知书汇发2007

44、1号3客户身份识别经办人员境内个人公民身份信息联网核查中国农业银行客户身份识别操作规程4结汇交易时信息录入柜员在系统中进行结汇交易时正确选择钞汇标志、结售汇统计代码、客户身份标识汇发200840号 5资金直接划入房地产开发企业人民币账户或还款账户柜员境外个人在境内买卖商品房项下的结汇后资金应直接划入房地产开发企业的人民币账户或按揭贷款还款账户。中国农业银行个人结售付汇业务操作规程2.1.3 重点提示（1）为避免同一客户分别以护照、身份证件录入个人结售汇系统而虚增年度总额的操作风险发生，境内个人办理个人结汇业务的，原则上不得凭护照办理。（2）境外个人购买商品房结汇须凭外汇局赋予的直接投资系统个人

45、编码办理。（3）个人结售汇系统打印出来结汇通知书作为会计凭证留存。（4）如个人结汇业务需在直接投资系统中进行结汇备案的，柜员应及时在该系统中为该笔业务做结汇备案登记。2.2 资本项目项下购汇操作流程2.2.1 流程图2.2.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性柜员按照实名制规定审核身份证件；境内个人原则上不得凭护照办理。银发2008191号2个人结售汇系统录入信息和打印柜员严格按照境内个人提交的申请和资料准确完整录入币种、身份证件号码、金额和资金来源或用途等，打印购汇通知书汇发20071号3客户身份识别柜员境内个人公民身份信息联网核查中国农业银行客户身份识别操作规程

46、4购汇交易时信息录入柜员在系统中进行购汇交易时正确选择钞汇标志、结售汇统计代码、客户身份标识汇发200840号2.2.3 重点提示（1）为避免同一客户分别以护照、身份证件录入个人结售汇系统而虚增年度总额的操作风险发生，境内个人办理个人购汇业务的，原则上不得凭护照办理。（2）如该笔购汇业务须外汇局核准，柜员需进入直接投资系统查询、打印和反馈核准件。（3）个人结售汇系统打印出来购汇通知书作为会计凭证留存。（4）如个人购汇业务需在直接投资系统中进行购汇备案的，柜员应及时在该系统中为该笔业务做购汇备案登记。2.3 经常项目项下经营性结汇操作流程2.3.1 流程图2.3.2 风险控制序号风险环节责任人控

47、制措施合规依据1资料审核柜员出口收汇说明填写是否正确完整、有否提交电子口岸操作员卡、情况说明是否符合外汇局规定（如有）汇发200842号2出口货物报关单和贸易信贷系统查询柜员延期收款业务须审核经营单位、报关单金额、日期等；在贸易信贷登记管理系统中查询登记信息汇综发2008176号3企业承诺说明函柜员个人对外贸易经营者在确有出口但因数据传输时滞导致可收汇额不足时先行办理结汇或划转，逐笔登记台账，督促客户30个工作日内补办联网核查手续。汇发200910号 4联网核查和打印柜员根据客户的资料严格按照联网核查操作手册进行核查、核注和打印汇发200842号5贸易信贷登记管理系统注销手续柜员对于延期收款业

48、务，根据客户的资料严格按照汇综发2008176号办理注销手续汇综发2008176号6业务系统结汇交易柜员准确录入结售汇统计代码等信息汇发200840号2.3.3 重点提示（1）对于个人对外贸易经营者确已实际出口并收汇，但因出口数据传输时滞原因导致可收汇余额暂时不足的，我行可凭企业承诺说明函（应包括实际出口日期、相应收汇日期、承诺所述情况真实等，并加盖单位公章）先行为个人对外贸易经营者办理待核查账户资金结汇或划转，并逐笔登记台帐。个人对外贸易经营者应在办理结汇或划转后30个工作日内补办联网核查手续，我行应登陆出口收结汇联网核查系统（以下简称“系统），在相应贸易类别项下为个人对外贸易经营者进行可收

49、汇额核注。对于30个工作日内仍未补办的，我行应于期满后10个工作日内向外汇局报告，同时停止为该个人对外贸易经营者办理先行结汇或划转，并在有可收汇额时将已经先行结汇或划转的金额上网核注。（2）对于来料加工贸易超比例办理收结汇联网核查的，经办行应当于每月初5个工作日内以书面形式，汇总报告所在地外汇局，并附相关单证复印件。（3）为个人对外贸易经营者办理出口收结汇联网核查和核注后，按照政策要求留存打印件和相关单证原件或复印件。（4）保税监管区域内个人对外贸易经营者收结汇联网核查的，应按相关外汇政策规定办理。2.4 经常项目项下经营性购汇操作流程2.4.1 流程图2.4.2 风险控制序号风险环节责任人控

50、制措施合规依据1资料审核柜员购买外汇申请书/汇款申请书填写是否正确完整、签章是否与预留印鉴相符；有否提交电子口岸操作员卡；合同、发票（或形式发票）、进口货物报关单（如有）间是否一致；进口货物报关单经营单位与收货单位不一致的，有否提交代理进口合同/协议中国农业银行境内机构结售付汇业务操作规程2预付货款、延期付款查询登记情况柜员在贸易信贷登记管理系统中查询登记信息汇综发2008157号和汇综发2008174号3进口货物报关单核注和结案柜员在中国电子口岸系统中准确核注付汇金额，如需结案的同时结案，打印进口货物报关单核查情况表汇发2004 82号4业务系统售汇交易柜员准确录入结售汇统计代码等信息汇发2

51、00840号5贸易信贷登记管理系统注销手续柜员对于预付货款、延期付款业务，根据客户的资料办理注销手续汇综发2008157号和汇综发2008174号2.4.3 重点提示（1）柜员应通过“中国电子口岸”系统对进口单位提供的正本报关单进行核查。对于一次性付汇的报关单，应准确核注付汇金额并将报关单电子底帐“核销结案”；同时打印出“进口货物报关单核查情况表”（即报关单电子底帐），并留存报关单原件。对于一次到货、分次付汇的自动核销业务，柜员应按实际付汇币种和金额核注报关单电子底帐，打印并留存电子底帐。在报关单原件上标注已核注币种、金额和日期，签字并加盖“XX银行进口付汇已报审章”，留存报关单复印件，将正本

52、报关单退进口单位。当该报关单的电子底帐被核注完毕后，银行应作“核销结案”处理，并留存该报关单原件。（3）为个人对外贸易经营者办理进口购付汇业务后，应按照政策要求留存打印件和相关单证原件或复印件。（3）保税监管区域内个人对外贸易经营者货物贸易购付汇的，应按相关外汇政策规定办理。2.5 经常项目项下非经营性结汇操作流程2.5.1 流程图2.5.2 风险控制序号风险环节责任人控制措施合规依据1身份证件有效性柜员按照实名制规定审核身份证件；境内个人原则上不得凭护照办理。银发2008191号 2个人结售汇系统查询、录入结汇信息并打印柜员严格按照客户提交资料查询结汇信息；个人结汇累计金额（含本笔）超过年度

53、总额5万美元的，按照规定审核其提交的相关证明材料；在系统中准确完整录入币种、身份证件号码、金额和资金来源或用途等信息，打印结汇通知书汇发20071号3客户身份识别柜员境内个人公民身份信息联网核查中国农业银行客户身份识别操作规程4业务系统结汇信息录入柜员在系统中进行结汇交易时正确选择钞汇标志、结售汇统计代码、客户身份标识汇发200840号5境外个人结汇单笔等值5万美元以上柜员应将结汇所得人民币资金直接划转至交易对方的境内人民币账户中国农业银行个人结售付汇业务操作规程2.5.3 重点提示（1）个人办理外币现钞兑换、存取业务时，柜员应鉴别货币的真伪。如系假币，经办行应予没收，并出具“没收假钞证明书”。一联加