第二章国际结算的基础与条件ppt

1、 第二章第二章 国际结算的基础与条件国际结算的基础与条件目录 第一节 国际商会与国际贸易术语 第二节 国际结算中的往来银行1、国际商会的性质与作用2、国际贸易术语的作用买卖双方责任3、代理行关系及其建立4、SWIFT的基本表示 第一节 国际商会与国际贸易术语一、国际商会的性质与职能（一）国际商会的性质国际商会（The International Chamber of Commerce,ICC)成立于1919年，发展至今已拥有来自130多个国家的成员公司和协会，是全球唯一的代表所有企业的权威代言机构。 国际商会的性质国际商会的性质 国际商会是为世界商业服务的非政府间组织，是联合国等政府间组织的咨

2、询机构国际商会于1919年在美国发起，1920年正式成立其总部设在法国巴黎。 国际商会的基本目的是为开放的世界经济服务，坚信国际商业交流将导致更大的繁荣和国家之间的和平。 目前，国际商会的会员已扩展到100多个国家之中，由数万个具有国际影响的商业组织和企业组成，已在59个国家中成立了国家委员会或理事会，组织和协调国家范围内的商业活动。 国际商会的职能国际商会的职能 国际商会主要职能有四个： （1）在国际范围内代表商业界，特别是对联合国和政府专门机构充当商业发言人； （2）促进建立在自由和公正竞争基础上的世界贸易和投资 （3）协调统一贸易惯例，并为进出口商制定贸易术语和各种指南 （4）为商业提供

3、实际服务服务包括：设立解决国际商事纠纷的仲裁院、协调和管理货物临时免税进口的ATA单证册制度证册制度的国际局、商业法律和实的国际局、商业法律和实务学会、反海事诈骗的国际海事局、反假冒商标和假冒产品的反假冒情报局、为世界航运创造市场条件的海事合作中心和经常组织举办各种专业讨论会和出版发行种类广泛的出版物。 国际商会的组织机构包括：理事会、执行局、财政委员会、会长、副会长及前 中国国际商会同时作为在中国的成员委员会 任会长和秘书长、所属各专业委员会和会员、会员大会，此外还设有国家特派员。国际商会现下属24个专业委员会及工作机构。 （一）国际贸易术语的含义（一）国际贸易术语的含义贸易术语贸易术语(

4、(Trade Term)Trade Term)，又称又称“价格术语价格术语”或或“价格条件价格条件”，它是以简明的外贸语言或，它是以简明的外贸语言或缩写的字母来概括说明买卖双方在交易中缩写的字母来概括说明买卖双方在交易中交货的地点，货物交接的相关费用、责任交货的地点，货物交接的相关费用、责任和风险的划分，确定卖方交货和买方接货和风险的划分，确定卖方交货和买方接货方面各自应尽的义务和表明价格构成等诸方面各自应尽的义务和表明价格构成等诸方面的特殊用语。方面的特殊用语。 国际贸易惯例是指在长期贸易实践中形成的具有普遍意义的一些习惯性的做法和规定。 国际贸易惯例的性质国际贸易惯例的性质 惯例本身不是法

5、律，应维护合同的有效性。 采用惯例，并在合同中明确规定，惯例具有强制的约束力 在合同中未做出明确约定，当争议发生时可用。三大国际贸易惯例 惯例名称惯例名称制定者制定者时间时间 贸易术语贸易术语19411941年美国对外年美国对外贸易定义修正本贸易定义修正本美国商业美国商业团体团体19191919年年Ex Point of OriginEx Point of OriginFOB,FOB, FAS, C&F, CIF, Ex Dock FAS, C&F, CIF, Ex Dock正在逐渐退出正在逐渐退出19321932年华沙年华沙 牛津规则牛津规则国际法协国际法协会会19281928年年CIFCI

6、F现在基本不用现在基本不用20002000年国际贸易年国际贸易术语解释通则术语解释通则国际商会国际商会20002000年年按交货地点安排按交货地点安排E E、F F、C C、D D四四组组1313个贸易术语个贸易术语20102010年国际贸易年国际贸易术语解释通则术语解释通则国际商会国际商会20102010年年按运输方式安排11个贸易术语术语术语性质性质国际国际代码代码中英文含义中英文含义交货地点交货地点运输运输方式方式英文英文中文中文E组启运组启运术语术语EXWEx works工厂交货工厂交货商品产地、所商品产地、所在地工厂或仓在地工厂或仓库库所有所有F组（主运组（主运费未付）费未付）装运装

7、运术语术语FCAFree Carrier货交承运人货交承运人出口国内地、出口国内地、港口港口所有所有FASFree Alongside Ship装运港船边交货装运港船边交货装运港口装运港口水运水运FOBFree on Board 装运港船上交货装运港船上交货装运港口装运港口水运水运C组（主组（主运费已付）运费已付）装运装运术语术语CFRCost and Freight成本加运费成本加运费装运港口装运港口水运水运CIFCost，Insurance and Freight成本加保险费和成本加保险费和运费运费装运港口装运港口水运水运CPTCarriage Paid to运费付至运费付至出口国内地、出

8、口国内地、港口港口所有所有CIPCarriage and Insurance Paid to运费、保险费付运费、保险费付至至出口国内地、出口国内地、港口港口所有所有D组到达组到达术语术语DAPDelivered At Plac目的地交货目的地交货指定目的地指定目的地所有所有DAT Delivered At Termina运输终端交货运输终端交货指定港口或目指定港口或目的地运输终端的地运输终端所有所有DDPDelivered Duty Paid完税交货完税交货进口国内进口国内所有所有20102010年通则年通则对买卖双方责任的规范对买卖双方责任的规范A1 A1 提供符合合同规定的货物提供符合合同

9、规定的货物A2 A2 许可证、其他许可和手续许可证、其他许可和手续A3 A3 运输合同与保险合同运输合同与保险合同A4 A4 交货交货A5 A5 风险转移风险转移A6 A6 费用划分费用划分A7 A7 通知买方通知买方A8 A8 交货凭证、运输单据或有交货凭证、运输单据或有关同等作用的电子讯息关同等作用的电子讯息A9 A9 查对、包装、标记查对、包装、标记A10 A10 其他义务其他义务B1 B1 支付价款支付价款B2 B2 许可证、其他许可及手续许可证、其他许可及手续B3 B3 运输合同与保险合同运输合同与保险合同B4 B4 受领货物受领货物B5 B5 风险转移风险转移B6 B6 费用划分费

10、用划分B7 B7 通知卖方通知卖方B8 B8 交货凭证、运输单据或相交货凭证、运输单据或相应的电子讯息应的电子讯息B9 B9 货物检验货物检验B10 B10 其他义务其他义务三、常见国际贸易术语 适合水上运输方式： FOB CFR CIF 适合各种运输方式： FCA CPT CIP u交货地点？交货地点？u运输（租船、运费）？运输（租船、运费）？u风险转移点？风险转移点？u保险（谁办理、保险费）？保险（谁办理、保险费）？核心问题核心问题 FOBFOB是是Free On BoardFree On Board（named port of shipmentnamed port of shipment

11、）即即指定指定装运港装运港）的缩写，）的缩写，是指卖方必须在合同规定的日期或期间内在指定装是指卖方必须在合同规定的日期或期间内在指定装运港将货物交至运港将货物交至买方指定的船上买方指定的船上，并负担货物在指，并负担货物在指定装运港定装运港越过船舷越过船舷为止的一切费用和货物灭失或损为止的一切费用和货物灭失或损坏的风险。坏的风险。采用这一种术语采用这一种术语时，须在时，须在FOBFOB后面注明装运港的名称：如后面注明装运港的名称：如FOBFOB上海上海。 交货地点交货地点运输运输风险转移点风险转移点保险保险 假如货物在吊装假如货物在吊装上船时落水，责上船时落水，责任由谁承担？任由谁承担？应注意的

12、问题应注意的问题： 船舷为界与风险船舷为界与风险划分划分 船货衔接船货衔接 装船费用幻灯片 不同国家对不同国家对FOBFOB的解释问题。的解释问题。 理舱费：指货物入舱后进行安置和整理的费用。理舱费：指货物入舱后进行安置和整理的费用。 平舱费：指对装入船舱的散装货物进行平整所需的费用。平舱费：指对装入船舱的散装货物进行平整所需的费用。 案例讨论：案例讨论： 中国中国A A公司向英国公司向英国B B公司出口公司出口1000MT1000MT的小麦，的小麦，FOB SHANGHAI,FOB SHANGHAI,货物在装船半小时后起火，货物在装船半小时后起火，中方及时通知英方，英方回电：烧毁货物中方及时

13、通知英方，英方回电：烧毁货物卸下，重装新货，否则，拒付货款。卸下，重装新货，否则，拒付货款。 假如：你是中方假如：你是中方A A公司的代表，请问在收到公司的代表，请问在收到英方的电文后，应如何处理？英方的电文后，应如何处理？考点：风险转移点考点：风险转移点CFR = FOB+ FCFR = FOB+ F在在l980l980年国际贸易术语解释通则年国际贸易术语解释通则中，该中，该术语为术语为C CF F CFRCFR条件下买卖双方的义务：条件下买卖双方的义务： 交货地点？交货地点？ 运输（租船、运费）？运输（租船、运费）？ 风险转移点？风险转移点？ 保险（谁办理、保险费）？保险（谁办理、保险费）

14、？u 卖方责任：卖方责任：（1 1）在约定期限内在）在约定期限内在装运港装船装运港装船，负责，负责租船订舱和支付运费租船订舱和支付运费，并及时向买方发出已装船并及时向买方发出已装船通知通知。（2 2）负责货物在装运港）负责货物在装运港越过船舷越过船舷之前的一切费用和风险，并之前的一切费用和风险，并办理货物出口清关手续；办理货物出口清关手续；（3 3）按合同规定向买方提供运输单据等有关单证或同等作用）按合同规定向买方提供运输单据等有关单证或同等作用的电子讯息。的电子讯息。u 买方责任：买方责任：（1 1）负责货物在装运港过船舷之后的一切）负责货物在装运港过船舷之后的一切风险风险。（2 2）在指定

15、的目的港接受承运人所交货物并办理进口清关手）在指定的目的港接受承运人所交货物并办理进口清关手续和缴纳进口关税。续和缴纳进口关税。（3 3）接受卖方提供的各项单证，按合同规定支付货款。）接受卖方提供的各项单证，按合同规定支付货款。风险转移点风险转移点运输运输保险保险交货地点交货地点务必及时通知买方，办理货运务必及时通知买方，办理货运保险；保险； 案例讨论：案例讨论：某市一进出口公司按某市一进出口公司按CFRCFR贸易术语与法国马赛一进口商签订贸易术语与法国马赛一进口商签订一批抽纱台布出口合同，价值一批抽纱台布出口合同，价值8 8万美元。货物于万美元。货物于1 1月月8 8日上午日上午装装“昌盛轮

16、昌盛轮”完毕，当天因经办该项业务的外销员工作繁忙，完毕，当天因经办该项业务的外销员工作繁忙，待到待到9 9日上班时才想起给买方发装船通知。法商收到我装船通日上班时才想起给买方发装船通知。法商收到我装船通知向当地保险公司申请投保时，该保险公司已获悉知向当地保险公司申请投保时，该保险公司已获悉“昌盛轮昌盛轮”已于已于9 9日凌晨在海上遇难而拒绝承担。于是法商立即来电表示日凌晨在海上遇难而拒绝承担。于是法商立即来电表示该批货物损失应由我进出口公司承担并同时索赔该批货物损失应由我进出口公司承担并同时索赔8 8万美元，且万美元，且拒不赎单。拒不赎单。请问对于上述情形，我公司是否要承担责任？请问对于上述情

17、形，我公司是否要承担责任？特别强调特别强调CFR下卖方及时发出装船通知下卖方及时发出装船通知(shipping advice)的义务，由于卖方未作通知而导致买方未能的义务，由于卖方未作通知而导致买方未能投保或未能及时投保引起的一切损失，由卖方承担全投保或未能及时投保引起的一切损失，由卖方承担全部责任。部责任。 CIF = FOB + F + ICIF = FOB + F + I采用采用时在时在CIFCIF后面应注明目的港的名称，如后面应注明目的港的名称，如CIFCIF伦敦伦敦。 u 卖方责任：卖方责任：(1)(1)在合同规定装运期内在合同规定装运期内, ,在在装运港装运港将货物装上运往指定目的

18、港将货物装上运往指定目的港的的船上船上, ,负责负责租船订舱租船订舱, , 并并支付支付至目的港的至目的港的运费运费, ,装船后通知买装船后通知买方准备接货；方准备接货；(2)(2)负责负责办理保险办理保险, ,并支付保险费并支付保险费；(3)(3)负担货物在负担货物在装运港越过船舷装运港越过船舷以前的一切风险和费用；以前的一切风险和费用；(4)(4)负责办理出口通关手续负责办理出口通关手续, ,自负风险和费用领取有关证件；自负风险和费用领取有关证件；(5)(5)负责提供有关货运单据与商业票据负责提供有关货运单据与商业票据, ,正式的保险单据或相应正式的保险单据或相应的电子数据交换单证。的电子

19、数据交换单证。风险转移点风险转移点交货地点交货地点运输运输保险保险u买方责任：买方责任： (1)(1)负担货物在装运港越过船舷之后负担货物在装运港越过船舷之后, ,除运费和保险除运费和保险费以外的一切费用和风险；费以外的一切费用和风险； (2)(2)负责办理进口通关手续负责办理进口通关手续, ,并自负风险和费用并自负风险和费用, ,取得取得进口许可证或其它文件。支付进口有关的费用；进口许可证或其它文件。支付进口有关的费用； (3)(3)接受卖方提供的有关货运单据或电子单证接受卖方提供的有关货运单据或电子单证, ,并按并按合同规定支付货款。合同规定支付货款。（理舱费在内）（理舱费在内） 风险划分

20、风险划分 仍在装运港越过船舷仍在装运港越过船舷，切不可误，切不可误为目的港。人们认为不该称其为为目的港。人们认为不该称其为“到岸价到岸价”的主要原因。的主要原因。Symobolic delivery Symobolic delivery CIF term is document transaction CIF term is document transaction 单据交易，单据交易，CIFCIF是典型的象征性交货，属于装运合同。是典型的象征性交货，属于装运合同。physical deliveryphysical delivery案例讨论：案例讨论： 某出口公司按某出口公司按CIFCIF伦敦

21、向英商出售一批核桃仁，由于该伦敦向英商出售一批核桃仁，由于该商品季节性较强，双方在合同中规定，卖方须保证货商品季节性较强，双方在合同中规定，卖方须保证货运船只不迟于运船只不迟于1212月月2 2日驶抵目的港。如货轮迟于日驶抵目的港。如货轮迟于1212月月2 2日抵达目的港，买方有权取消合同，如货款已收，卖日抵达目的港，买方有权取消合同，如货款已收，卖方必须将货款退还买方。试分析合同中有关条款存在方必须将货款退还买方。试分析合同中有关条款存在的问题。的问题。 分析分析：在采用：在采用C.I.FC.I.F价格订立合同时，买方可以以保价格订立合同时，买方可以以保证货物的到达或规定船舶开航后的一段时间

22、为结汇的证货物的到达或规定船舶开航后的一段时间为结汇的条件，但该合同已不再属于真正意义上的条件，但该合同已不再属于真正意义上的C.I.FC.I.F合同。合同。 CIFCIF合同中，要防止出现合同中，要防止出现“要求卖方保证到货或以到货要求卖方保证到货或以到货做为付款条件做为付款条件”的陷阱条款。的陷阱条款。（四）FCA术语 FCA（free carrier）是“货交承运人（指定地点），是指卖方只要将货物在指定的地点交给买方指定的承运人，并办理了出口清关手续，即完成交货。 需要说明的是，交货地点的选择对于在该地点装货和卸货的义务会产生影响。若卖方在其所在地交货，则卖方应负责装货，若卖方在任何其他

23、地点交货，卖方不负责卸货。 该术语可用于各种运输方式，包括多式联运。 若买方指定承运人以外的人领取货物，则当卖方将货物交给此人时，即视为已履行了交货义务。（五）CPT术语 CPT是carriage paid to.（named place of destination）的缩写形式，意为运费付至.（指定目的地），是指卖方向其指定的承运人交货，但卖方还必须支付将货物运至目的地的运费。亦即买方承担交货之后一切风险和其他费用。 “承运人”是指任何人，在运输合同中，承诺通过铁路、公路、空运、海运、内河运输或上述运输的联合方式履行运输或由他人履行运输。如果还使用接运的承运人将货物运至约定目的地，则风险自货

24、物交给第一承运人时转移。 CPT术语要求卖方办理出口清关手续。 根据INCOTERMS 2000该术语可适用于各种运输方式，包括多式联运。（六）CIP术语 CIP（CARRIAGE AND INSURANCE PAID TO ）是指卖方向其指定的承运人交货，期间卖方必须支付将货物运至目的地的运费，并办理买方货物在运输途中灭失或损坏风险的保险。亦即买方承担卖方交货之后的一切风险和额外费用。四、其他国际贸易术语 （一）EXW术语 是指当卖方在其所在地或其他指定的地点（如工场、工厂或仓库）将货物交给买方处置时，即完成交货，卖方不办理出口清关手续或将货物装上任何运输工具。 该术语是卖方承担责任最小的术

25、语。买方必须承担在卖方所在地受领货物的全部费用和风险。 但是，若双方希望在起运时卖方负责装载货物并承担装载货物的全部费用和风险时，则须在销售合同中明确写明。在买方不能直接或间接的办理出口手续时，不应使用该术语，而应使用FCA，如果卖方同意装载货物并承当费用和风险的话。（二）FAS术语 “船边交货（指定装运港）”是指卖方在指定的装运港将货物交到船边，即完成交货。买方必须承担自那时起货物灭失或损坏的一切风险。（三）DAF术语 DAF术语是指，边境交货（指定地点）即指当卖方在边境的指定的地点和具体交货点，在毗邻国家海关边界前，将仍处于交货的运输工具上尚未卸下的货物交给买方处置，办妥货物出口清关手续但

26、尚未办理进口清关手续时，即完成交货。（四）DES术语 DES（Delivered Ex Ship ）目的地船上交货条件 按此术语成交，卖方必须负责运送到目的港船上为止，负责货物到港前的一切费用及风险，买方负责办理进口通关手续。（五）DEQ术语 DEQ 贸易 术语 指目的港码头交货（指定目的港） DEQ贸易交货 术语 是指卖方在指定的目的港码头将货物交给买方处置，不办理进口清关手续，即完成交货。卖方应承担格货物运至指定的目的港并卸至码头的一切风险和费用。 DEQ 术语 要求买方办理进口清关手续并在进口时支村一切办理 海关 手续的费用、关税、税款和其他费用。 如果当事方希望卖方负担全部或部分进口时

27、交纳的费用，则应在销售合同中明确写明。 只有当货物经由海运、内河运输或多式联运且在目的港码头卸货时，才能使用该术语。但是，如果当事方希望卖方负担将货物从码头运至 港口 以内或以外的其他点(仓库、终点站、运输站等)的义务时，则应使用 DDU或 DDP术语。（六）DDU术语 DDU（Delivered Duty Unpaid， named place of destination)， 即未完税交货(指定目的地)。它指卖方将备好的货物，在进口国指定的地点交付， 而且须承担货物运至指定地点的一切费用和风险（不包括关税、捐税及进口时应支付的其他官方费用）， 另外须卖方应承担办理海关手续的费用和风险。（七

28、）DDP术语 DDP（named place of destination)“完税后交货（指定目的地）”是指卖方在指定的目的地，办理完进口清关手续，将在交货运输 DDP 工具上尚未卸下的货物交与买方，完成交货。卖方必须承担将货物运至指定的目的地的一切风险和费用，包括在需要办理海关手续时在目的地应交纳的任何“税费”（包括办理海关手续的责任和风险，以及交纳手续费、关税、税款和其他费用）。比较FOB、CFR和CIF并找出它们的异同点练习题练习题FOB CFR CIF FOB CFR CIF 的异同点的异同点：相同点： 适用的运输方式相同：水上运输 风险划分的界限相同：装运港船舷 交货地点相同：装运港

29、 办理进出口手续的责任人相同：出口手续由出口商办理，进口手续由进口商办理 不同点: 买卖双方承担的责任及负担的费用不同 -就卖方承担的责任和费用而言:CIFCFRFOB 价格构成不同 共同共同：风险转移均以装运港船舷为界。即货物一旦：风险转移均以装运港船舷为界。即货物一旦越过装运港船舷，风险即由卖方转移到买方。在实践越过装运港船舷，风险即由卖方转移到买方。在实践中常将中常将CIFCIF称为到岸价，这是不确切的。到岸价意味着称为到岸价，这是不确切的。到岸价意味着卖方负责将货物送到目的港并承担货物到达目的港以卖方负责将货物送到目的港并承担货物到达目的港以前的一切费用。而前的一切费用。而CIFCIF

30、术语下卖方并不承担运输风险。术语下卖方并不承担运输风险。卖方在货物有效越过装运港船舷后就完成了交货义卖方在货物有效越过装运港船舷后就完成了交货义务，卖方凭单据索款，买方凭单据付款。这种交易也务，卖方凭单据索款，买方凭单据付款。这种交易也叫叫“凭单据买卖凭单据买卖”。卖方在买方实际受到货物之前就。卖方在买方实际受到货物之前就可得到货款，有利于资金的周转。可得到货款，有利于资金的周转。 区别区别：它们之间的区别：它们之间的区别, ,仅在于是否在货价中包含了运仅在于是否在货价中包含了运费或运费与保险费。另外费或运费与保险费。另外, ,虽然它们都属于装运港船上虽然它们都属于装运港船上交货交货, ,但但

31、CIFCIF、CFRCFR更具有象征性交货的意思。更具有象征性交货的意思。 在货物交接的时候 物权：从买方转移到卖方 风险：运输过程中的风险（货物损坏或灭失） 责任：运输、保险、报关 费用：运输费用、保险费贸易术语目前有11种贸易术语，且按照所使用的运输方式划分为两大类：适用于任何运输方式的七种EXW,FCA,CPT, CIP, DAT, DAP,DDP适用于水上运输方式的四种FAS, FOB, CFR,CIF如何选择恰当的贸易术语 如何选择适合任何运输方式的术语如何选择适合任何运输方式的术语1.1.若卖方仅打算将其责任限于在其所在地或另一指定地点将货若卖方仅打算将其责任限于在其所在地或另一指

32、定地点将货物置于买方处置之下，而不承担任何其他义务，包括不承担出物置于买方处置之下，而不承担任何其他义务，包括不承担出口清关手续和费用时，可考虑使用口清关手续和费用时，可考虑使用EXWEXW。但这还需要综合考虑。但这还需要综合考虑其他问题，如货款和货物控制权等。其他问题，如货款和货物控制权等。2.2.若卖方愿意自己办理出口清关手续并承担相关费用，且在承若卖方愿意自己办理出口清关手续并承担相关费用，且在承运人指定地点将货物交给买方处置下时，可考虑使用运人指定地点将货物交给买方处置下时，可考虑使用FCAFCA术语。术语。3.3.若卖方除承担若卖方除承担FCAFCA所须履行的其他义务，还愿意承担货物

33、运所须履行的其他义务，还愿意承担货物运到目的地的运费时，可考虑选择到目的地的运费时，可考虑选择CPTCPT。但这还应考虑一旦货物。但这还应考虑一旦货物中途灭失或损坏，而买方又拒绝提货时的风险。因此，卖方还中途灭失或损坏，而买方又拒绝提货时的风险。因此，卖方还可考虑争取选择承担货物运往到目的地的保险费的可考虑争取选择承担货物运往到目的地的保险费的CIPCIP术语。术语。4.4.若卖方欲在目的地指定地点交货，且愿意承担货物运送到该若卖方欲在目的地指定地点交货，且愿意承担货物运送到该地点的费用（卸货费除外）和风险时，可考虑选择地点的费用（卸货费除外）和风险时，可考虑选择 DAPDAP。（程。（程租船

34、运输）租船运输）5.5.如果卖方除承担如果卖方除承担DAPDAP所须履行的义务外，还愿意承担货物运所须履行的义务外，还愿意承担货物运送到该地点并从运输工具上卸货产生的费用时，可考虑选择送到该地点并从运输工具上卸货产生的费用时，可考虑选择 DATDAT。（班轮运输）。（班轮运输）6.6.如果卖方除承担如果卖方除承担 DAPDAP所须履行的义务外，还愿意承担货物的所须履行的义务外，还愿意承担货物的进口报关和有关关税时，可考虑选择进口报关和有关关税时，可考虑选择 DDPDDP。如何选择恰当的贸易术语 如何选择适合水上运输方式的术语 1.若卖方愿意在装运港船边交货或买方为获得所要交付的货物时，可考虑使

35、用FAS。 2.若卖方愿意在装运港船上交货或买方获得所要交付的货物时，可考虑使用FOB。但以上2种术语下，卖方必须能够控制提单，以便控制货款和货权。 3.若卖方除承担FOB所须履行的义务外，还愿意承担货物运往目的港的运费时，可考虑争取使用CFR。 4.若卖方除承担 CFR所须履行的义务外，还愿意承担货物运往到目的港的保险费时，可考虑争取使用CIF。选用贸易术语应考虑的主要因素 卖方的选择策略卖方的选择策略在下列情况下，卖方通常适宜选择在下列情况下，卖方通常适宜选择FOBFOB条件成交：条件成交：1 1运费趋于上涨；运费趋于上涨；2 2本国货币趋于上涨；本国货币趋于上涨；3 3进口国港口拥挤；进

36、口国港口拥挤；4 4商品销售旺季；商品销售旺季；5 5租船市场处于旺季；租船市场处于旺季；6 6不熟悉租船业务；不熟悉租船业务；7 7商品处于卖方市场。商品处于卖方市场。在下列情况下，卖方通常适宜选择在下列情况下，卖方通常适宜选择CIFCIF或或CFRCFR条件成交：条件成交：1 1运费趋于下跌；运费趋于下跌；2 2本国货币趋于贬值；本国货币趋于贬值；3 3租船市场处于淡季；租船市场处于淡季；4 4进口国港口不拥挤；进口国港口不拥挤；5 5进口国外汇短缺；进口国外汇短缺；6 6鲜活、易腐商品或在目的地拍卖不足以抵付运费；鲜活、易腐商品或在目的地拍卖不足以抵付运费；7 7小额货物贸易；小额货物贸

37、易；8 8本国保险费率较低。本国保险费率较低。选用贸易术语应考虑的主要因素 买方的选择策略买方的选择策略在下列情况下，买方通常适宜选择在下列情况下，买方通常适宜选择FOBFOB条件成交：条件成交：1 1本国运费较稳定或有下降趋势；本国运费较稳定或有下降趋势；2 2本国货币趋于升值；本国货币趋于升值；3 3本国保险费率较低；本国保险费率较低；4 4租船订舱较容易；租船订舱较容易；5 5运费、保险费占进口货价的比率较大，且付款方式为即期信用证；运费、保险费占进口货价的比率较大，且付款方式为即期信用证； 6 6大宗货物；大宗货物；7 7比较熟悉租船业务。比较熟悉租船业务。在下列情况下，买方比较适宜选

38、择在下列情况下，买方比较适宜选择CIFCIF或或CFRCFR条件成交：条件成交：1. 1. 运费不稳定或趋于上涨；运费不稳定或趋于上涨；2. 2. 本国保险费率较高；本国保险费率较高；3. 3. 本国货币趋于贬值；本国货币趋于贬值；4. 4. 租船市场处于旺季；租船市场处于旺季；5. 5. 大宗货物交易且不熟悉租船业务；大宗货物交易且不熟悉租船业务；6. 6. 小额贸易；小额贸易；7. 7. 以远期信用证为付款方式，且需要银行融资；以远期信用证为付款方式，且需要银行融资；8. 8. 商品为鲜活、易腐货物。商品为鲜活、易腐货物。选用贸易术语应考虑的主要因素 考虑运输因素 考虑货源船源情况 考虑运

39、输费用、附加费因素 考虑运输途中的风险 考虑进出口结关手续的难易程度 贸易习惯 外汇管制 政府的政策案例 案例一： 有一份出售一级大米300吨的合同，按FOB条件成交，装船时经公证人检验，符合合同规定的品质条件，卖方在装船后已及时发出装船通知，但航行途中，由于海浪过大，大米被海水浸泡，品质受到影响，当货物到达目的港时，只能按三级大米的价格出售，因而买方要求卖方赔偿损失。 试问：在上述情况下卖方对该项损失应否负责？ 案例 案例二：我国L公司于某年3月与英国B公司按CFR条件签订了一份出口帆布手包的合同。根据合同规定，L向H海运公司办理定舱。H接受承运后开始进行配载。由于L业务繁忙，H没有到生产厂

40、家亲自查看整批货物装箱情况。货物装箱完毕后，H在合同规定的装运期内，将货物送往利物浦。1个月后，B来电向L索赔，原因是帆布包有很大刺激性气味，影响推销。经查，帆布包刺激气味是运输过程造成的。同时，L认为双方是在CFR条件下交易的，自己已经完成了交货，因此之后的货物灭失或损坏的风险应该由B自己承担。L进一步分析认为，CFR要求B公司购买保险，所以B也应该向保险公司申请赔付。第2天B再次来电称根据Incoterms 2010，卖方提供符合合同规定的货物是卖方基本的义务。经查，帆布包之所以产生刺激性气味，是由于集装箱油漆没有干透所致。在CFR下，卖方负责租船订舱，因此向L索赔是完全合理的。L再次调查

41、，情况属实。于是同意降价20，后收回货款了结此案。 思考与讨论 ： 1. 在CFR条件下，L作为卖方，完成了交货义务，则风险已经转移到了买方B。但是对货物造成的损失，L仍承担了责任。这是否合理? 2. B公司已经向保险公司投保。那么对于这次货物的损失，B能不能向保险公司申请赔付？ 3. H公司作为承运人，在此案中是否有责任？案例 案例三：某年8月16日，重庆某公司做为买方，美国某公司做为卖方，签订了货物进口合同（以下简称合同），合同规定：买方向卖方购买以维生素和矿物质为主要构成的保健膳食片50000瓶，单价USD4.1元，合同总价为USD205000元。货物装运港为美国纽约JFK机场，目的地为

42、上海港，成交价格术语CIF。装运期从收到信用证开始10日内。付款条件为买方通过美国花旗银行在这年8月20日前开出以卖方为受益人的不可撤销即期信用证。双方在合同中还约定：货物质量必须符合合同及质量保证的规定，在保证期限内，因产品的缺陷造成的货物损害应由卖方负责赔偿。卖方须在装运前3日委托美国的法定检验机构对本合同之货物进行检验并出具检验证书，货到上海港后，由买方委托中国法定商品检验机构进行复检。若经中国法定商品检验机构复检，发现货物有损坏、残缺及与质量保证书之规定不符，买方凭上述检验机构出具的证明书，10日内向卖方提出索赔，并且在质量保证期限内买方仍可向卖方就质量问题提出索赔。合同中的仲裁条款规

43、定：任何与本合同有关的争议，均提交中国国际经济贸易仲裁委员会上海分会，按该会的仲裁规则进行仲裁。 在合同的履行过程中，双方发生争议。卖方认为：合同签订后，买方却拖延开立信用证，直到8月30日，买方才委托开证银行某交通银行开出了受益人为卖方的不可撤销即期信用证，卖方随后组织空运货物至上海。9月29日，开证银行某交通银行收到了通知行美国花旗银行寄给买的所有单据后，提出单据有多项不符点而拒付货款，美国花旗银行回函指出，单据没有不符点。后买方在收到全部货物的情况下，拒绝付款。买方认为：卖方所供产品经中国法定检验机构鉴定为不合格产品，不得食用，并提出退货。经查：膳食片是保健食品，根据我国保健食品管理办法

44、的有关规定，凡以保健食品名义进口的食品必须报卫生部审批合格后方准进口，卫生部经审查合格的保健食品发给进口保健食品批准证书，买方在进口该保健食品前未经卫生部审核批准，当然也未取得进口保健食品批准证书，因此，中国某法定卫生监督检验所出具不符合保健食品管理办法及不得食用的结论。最后该案在律师的主持下，双方达成了和解协议。 分析： 本案中，关于法律的适用问题，双方约定适用发生争议时货物所在地国家的法律，因此本案适用中华人民共和国的法律，另外还适用联合国国际货物销售合同公约，解决本案争议应适用的准据法为中华人民共和国法律。关于CIF在本案中的应用问题，双方当事人在合同中约定的成交价格术语为CIF，根据国

45、际贸易惯例，在CIF合同中，应当由买方负责办理货物的进口手续，因此应当由买方就进口该批保健食品向卫生部报批，并取得有关批准证书，故由于买方未履行报批手续而造成的损失后果，应由买方自行承担。由于买方就进口该批货物并未取得进口保健食品批准证书，自然就会导致中国的法定检验机构出具“不合格产品，不得食用”字样，该检验证明不能证明卖方交付的货物品质不符合合同约定或中国法律规定的有关卫生标准，故对于买方依据该检验证明提出卖方交付的保健食品品质不合格的理由是不成立的，故主责任应当由买方承担。第二节 国际结算中的往来银行银行办理国际结算的条件银行办理国际结算的条件: :必须有必须有海外海外分支机构分支机构和和

46、代理行代理行的合作。的合作。一、联行（一）联行的含义 联行（ Sister Bank ）关系指一家商业银行内部的总行、分行及支行之间的关系。联行联行代理处代理处联营银行联营银行银团银行银团银行海外分支行（境外联行）海外分支行（境外联行）附属银行（子银行）附属银行（子银行）代表处代表处商业银行在国内外设置的分支机构一般类型1 1、海外分支机构海外分支机构的几个层次：的几个层次： 代表处（代表处（Representative Office） 代理处（代理处（Agency Office） 受母行完全控制受母行完全控制 分行分行（Branch） 子银行子银行（Subsidiary） 联营银行联营银行（

47、Affiliate） 独立法人独立法人 银团银行（银团银行（Consortium Bank） 2 2联行联行：即：即银行在国内外设置的分、支行银行在国内外设置的分、支行。（1 1）国内联行（）国内联行（Domestic Sister Bank）（2 2）海外联行（）海外联行（Overseas Sister Bank）（二）联行的种类 1、国内联行（Domestic Sister Bank） 国内联行是指设立在国内不同城市和地区的分、支行。 2、海外联行（Overseas Sister Bank） 海外联行是指设置在海外的分、支行。代表处代表处( (Representative OfficeRe

48、presentative Office) ) 最低级和最简单形式最低级和最简单形式-过渡形式。过渡形式。# # 非营业性机构非营业性机构-不能办理银行业务不能办理银行业务；# # 主要职能主要职能-开展开展公共关系活动公共关系活动； 向驻地国家的客户提供其总行的经营活动向驻地国家的客户提供其总行的经营活动方针；方针； 为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸为本国客户探询新的业务前景，寻找新的贸易机会；易机会； 开辟当地信息通道等。开辟当地信息通道等。代理处代理处( (Agency OfficeAgency Office) ) ( (办事处、经理处办事处、经理处) ) 介于代表处和分行之间介于代

49、表处和分行之间的机构的机构主要职能：从事主要职能：从事一系列非存款银行业务一系列非存款银行业务 注意：但不能吸引当地居民存款。注意：但不能吸引当地居民存款。非存款银行业务：非存款银行业务：如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信如发放工商贷款、提供贸易融资、签发信用证、办理承兑、票据买卖和票据交换用证、办理承兑、票据买卖和票据交换等业务。等业务。海外分、支行海外分、支行( (境外联行境外联行)()(branchbranch)是商是商业银行在海外设立的业银行在海外设立的营业性机构。营业性机构。# # 主要职能：能面向当地客户经营主要职能：能面向当地客户经营当地当地政府允许的各种银行业务；政府允许的各

50、种银行业务；# #业务范围及经营政策要与总行保持一业务范围及经营政策要与总行保持一致，总行对分、支行的活动负有完全致，总行对分、支行的活动负有完全的责任。的责任。代表处、代理处、海外分行都代表处、代理处、海外分行都不具不具备独立的法人地位备独立的法人地位，受母行完全控，受母行完全控制。制。注意：注意：这些机构不但受其总行所在地的这些机构不但受其总行所在地的金融管理法令和条例的约束，也受其金融管理法令和条例的约束，也受其营业地的管理法令和条例的约束。营业地的管理法令和条例的约束。联行联行(sister bank)(sister bank) 是指商业银行根据业务发展的需要是指商业银行根据业务发展的

51、需要, , 在国内、国外设立的分行和支行。在国内、国外设立的分行和支行。 包括包括横向关系横向关系（分行之间）；（分行之间）； 纵向关系纵向关系（总行与分行之间）（总行与分行之间）子银行子银行(Subsidiary BanksSubsidiary Banks) 在法律上是一个在法律上是一个完全独立的经营实体完全独立的经营实体（在东道国登记注册在东道国登记注册）。其股权）。其股权全部全部或或大部分大部分为总行所控制，常采用收购外为总行所控制，常采用收购外国银行的方法来设置。国银行的方法来设置。# # 主要职能：可从事东道国国内银行所主要职能：可从事东道国国内银行所能经营能经营的全部业务活动的全部

52、业务活动。联营银行联营银行(Affiliated Banks)(Affiliated Banks)在法律地位、性质和经营特点上在法律地位、性质和经营特点上同子银行同子银行类似类似其区别是其区别是：在联营银行中，任何一家外国：在联营银行中，任何一家外国投资者拥有的股权都在投资者拥有的股权都在50%50%以下，即以下，即拥拥有少数股权有少数股权，其余股权可以为东道国所，其余股权可以为东道国所有，或由几家外国投资者共有。有，或由几家外国投资者共有。 银团银行银团银行（Consortium BankConsortium Bank）通常是由两个以上通常是由两个以上不同国籍的跨国银行共同投资不同国籍的跨国

53、银行共同投资注注册而组成的公司性质的合营银行。册而组成的公司性质的合营银行。任何一个投任何一个投资者所持有的股份都不超过资者所持有的股份都不超过50%50%。其业务范围其业务范围：一般不经营小额零售业务一般不经营小额零售业务对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的对超过母银行能力的或母银行不愿意发放的大额、长期贷款作出大额、长期贷款作出全球性辛迪加安排全球性辛迪加安排，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，承销公司证券，经营欧洲货币市场业务，安排国际间的企业合并和兼并，提供项目安排国际间的企业合并和兼并，提供项目融资和公司财务咨询等。融资和公司财务咨询等。二、代理行二、代理行（Correspond

54、ent Bank,Correspondents）（一）代理行及代理行关系的建立（一）代理行及代理行关系的建立代理关系代理关系: :是指两家不同国籍的银行，是指两家不同国籍的银行，相相互委托，互为办理国际银行业务互委托，互为办理国际银行业务所发生所发生的的往来关系往来关系。建立代理关系的三个步骤：建立代理关系的三个步骤：（1 1）考察考察对方银行的资信。对方银行的资信。（2 2）签订签订代理协议代理协议 pgG34pgG34并并互换互换控制控制文件（文件（Control Documents）：）： 控制文件密押印鉴费率表控制文件密押印鉴费率表（3 3）双方银行）双方银行确认确认控制文件。控制文件

55、。建立代理行关系的必要性建立代理行关系的必要性 是是全球经济一体化的要求全球经济一体化的要求- - 合作和融合作和融入入 是是国际贸易发展的要求国际贸易发展的要求- - 产品的出口产品的出口 是是各国金融法规制约的产物各国金融法规制约的产物 对分支行开设的限制，绕过壁垒对分支行开设的限制，绕过壁垒 代理行的建立代理行的建立可以节约商业银行的外可以节约商业银行的外汇开支汇开支 成本低，利用代理行开展国际业务，弥补成本低，利用代理行开展国际业务，弥补海外分、支行的不足。海外分、支行的不足。控制文件控制文件-Control documentControl document 用来证明电报、函件、来证等

56、的真实性用来证明电报、函件、来证等的真实性密押密押（Test Key） ： 用于环银电协的用于环银电协的电汇，来电汇，来证及修改证及修改，加注密码来确认真实性，加注密码来确认真实性印签样本印签样本（Specimen Signature /Booklet of authorized signatuer ） ： 用与用与函件、凭证函件、凭证、票据（银行汇票）。、票据（银行汇票）。单证上的签名与所留单证上的签名与所留印签核对来确认真实性印签核对来确认真实性费率表费率表（schedule of terms and conditions ）：）：办理代理业务收费的依据办理代理业务收费的依据密押密押：是两

57、家银行是两家银行事先约定的专用押码事先约定的专用押码，由发电行，由发电行在发送电报或电传时在发送电报或电传时加在电文内加在电文内，经收电行核对，经收电行核对相符，即可确认电报或电传的真实性。相符，即可确认电报或电传的真实性。建立密押关系：建立密押关系：可由一方用寄送密押给对方银行，可由一方用寄送密押给对方银行，经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押经双方约定共同使用。也可由双方银行互换密押，各自使用自己密押。，各自使用自己密押。密押操作密押操作：通过通过专用的密押器专用的密押器, , 将账号将账号, ,日期日期, , 金额等金额等数字输入数字输入, , 由密押器自动产生一串数字由密押器自动

58、产生一串数字; ;另一银行另一银行也如此操作也如此操作, , 比较得出的密押是否相符比较得出的密押是否相符. . 密押必须定期更换密押必须定期更换，需要可靠的密押的工作人员，需要可靠的密押的工作人员（二）代理行的种类（二）代理行的种类1 1、帐户行帐户行（Depository Bank）：）：指代理行之间指代理行之间单方单方或或双方双方相互在对方银行开相互在对方银行开立帐户的银行。立帐户的银行。帐户行之间可以直接代理货币收付。通常二者之间的业务往来较多。（1 1）代理行和账户行的区别代理行和账户行的区别账户行一定是代理行；账户行一定是代理行； 但并非所有的代理行都是账户行；但并非所有的代理行都

59、是账户行； 一家国际性的商业银行，它在海外的一家国际性的商业银行，它在海外的代代理行的数目理行的数目远远超过它在远远超过它在海外的账户海外的账户行的数目行的数目。（2 2）帐户行关系的建立帐户行关系的建立因货币收付业务的需要，因货币收付业务的需要，或者方在对方设账，或者方在对方设账，或者相互设账，建立或者相互设账，建立账户行关系账户行关系。单方开立帐户：单方开立帐户： 1. 1. 甲行在乙行设立甲行在乙行设立乙行所在国货币乙行所在国货币的帐户的帐户2. 2. 乙行在甲行设立乙行在甲行设立甲行所在国货币甲行所在国货币的帐户的帐户双方互开帐户：双方互开帐户： 3. 3. 双方互设双方互设对方所在国

60、货币对方所在国货币命名的帐户命名的帐户 BarclaysBarclays的角度看，是往帐的角度看，是往帐Nostro AccountNostro Account CitibankCitibank的角度看，是来帐的角度看，是来帐Vostro AccountVostro Account 帐户：帐户： 往户帐户往户帐户（Nostro AccountNostro Account）：）：存放国外同业存放国外同业。 Our account with youOur account with you我行设在你行的帐户我行设在你行的帐户 来户帐户来户帐户（Vostro AccountVostro Account