内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司

1、内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司 20112013年度财务报表分析小组成员： 赵文利（12级9班.学号121409020） 范琪（12级9班.学号120901044） 王琰（12级9班.学号120504005） 一·公司简介公司名称内蒙古霍林河露天煤业股份有限公司英文名称HUOLINHE OPENCUT COAL INDUSTRY CORPORATION LIMITED OF INNER MONGOLIA注册地址内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）办公地址内蒙古霍林郭勒市哲里木大街（霍矿珠斯花区）法人代表王树东总经理刘毅勇工商登记1500001000281注册资本(万元)110

2、557.1805员工总数3873所属板块新股增发板块,超涨,全A,未ST板块,划转社保,预盈预增,沪深300,内蒙古自治区,采掘业经营范围煤炭产品生产、加工、销售；土方工程；矿山设备、工程机械、发动机、电机、电器安装与维修；普通机械制造，机电、机械配件加工及经销；煤化工产品生产、销售；建材、化工产品（除专营）、金属材料（除专营）销售；地质勘探、工程与地籍测绘测量，疏干及防排水设计及施工；仓储，房屋、机电产品、机械设备租赁；油质检验，技术服务，信息咨询；铵油炸药生产（自产自用）；煤炭经营，金属检验服务；道路普通货物运输。主要产品及业务煤炭产品的生产、加工和销售。资产负债表 单元：元2013-12

3、-312012-12-312011-12-31报表来源年报年报年报流动资产：货币资金528 856 860315 240 221208 618 284交易性金融资产000应收票据783 321 918607 862 883201 842 137应收账款1 373 171 0181 307 114 666997 667 782预付款项42 366 07399 253 256230 359 312应收利息000应收股利000其他应收款1 267 0972 126 2521 228 733存货333 525 331325 277 331277 788 144一年内到期的非流动资产000其他流动资产1

4、2 000 0000138 115 339流动资产合计3 074 508 2962 656 874 6102 055 619 731非流动资产：可供出售金融资产000持有至到期投资000长期应收款000长期股权投资534 955 331406 420 466331 699 686投资性房地产4 433 8934 652 1296 587 175固定资产4 392 965 7594 198 875 6294 214 230 042工程物资1 524 785371 285252 249在建工程497 372 523443 329 722422 957 397固定资产清理720 8051 083 7

5、46876 337生产性生物资产000油气资产000无形资产645 018 054661 060 665683 800 566开发支出000商誉000长期待摊费用484 836 586337 560 934198 590 252递延所得税资产178 700 830184 554 409144 539 417其他非流动资产60 695 62992 869 4240非流动资产合计6 801 224 1956 330 778 4086 003 533 122资产总计9 875 732 4928 987 653 0178 059 152 852负债及股东权益流动负债：短期借款1 141 500 000

6、1 303 000 0001 061 000 000交易性金融负债000应付票据0010 000 000应付账款1 000 212 556445 493 288510 912 299预收账款204 363 692101 823 908116 557 195应付职工薪酬22 783 91823 535 66315 823 453应交税费77 909 100155 491 574116 077 438应付利息3 388 9923 771 8033 271 308应付股利000其他应付款129 663 817112 185 835136 195 321一年内到期的非流动负债770 545 45550

7、 545 456545 455其他流动负债000流动负债合计3 350 367 5302 195 847 5271 970 382 470非流动负债：长期借款152 181 8151 022 727 2691 073 272 725应付债券000长期应付款045 758 420101 758 420专项应付款22 100 00022 100 00022 100 000预计负债000递延所得税负债000其他非流动负债15 169 57316 548 55717 927 541非流动负债合计189 451 3891 107 134 2461 215 058 686负债合计3 539 818 919

8、3 302 981 7733 185 441 156所有者权益：少数股东权益53 509 85453 114 447136 182 612实收资本（或股本）1 326 686 1661 326 686 1661 326 686 166减：资本公积金180 731 009180 731 009180 731 009盈余公积652 393 500562 967 259407 398 947未分配利润4 104 984 4383 546 158 2902 796 901 213归属于母公司所有者权益合计6 282 403 7195 631 556 7974 737 529 084股东权益合计6 33

9、5 913 5735 684 671 2454 873 711 696负债和股东权益总计9 875 732 4928 987 653 0178 059 152 852从资产负债表中，我们可以看到20112013年露天煤业的一些变化：总资产变化分析：2012年比2011年增长11.52%，2013年比2012年增长9.88%流动资产变化分析：2012年比2011年增长29.25%，2013年比2012年增长15.72%固定资产变化分析：2012年比2011年增长5.45%，2013年比2012年增长7.43%负债总额变化分析：2012年比2011年增长3.69%（其中流动负债增长11.44%，非

10、流动负债减少8.88%），2013年比2012年增长7.17%（其中流动负债增长52.58%，非流动负债减少82.89%）股东权益变化分析：2012年比2011年增长16.64%，2013年比2012年增长11.46%现金流量表 单位：元2013-12-312012-12-312011-12-31开始日期2013-01-012012-01-012011-01-01报表来源年报年报年报一、经营活动产生的现金流量销售商品、提供劳务收到的现金7 337 748 1657 578 677 8507 235 204 646收到的税费返还000收到其他与经营活动有关的现金78 379 34331 094

11、57815 044 383经营活动现金流入小计7 416 127 5087 609 772 4287 250 249 030购买商品、接受劳务支付的现金3 197 409 8843 415 028 6453 231 221 028支付给职工以及为职工支付的现金700 913 333679 373 688652 789 792支付的各项税费1 690 153 2601 661 163 1921 732 890 638支付其他与经营活动有关的现金286 643 242524 246 091400 106 106经营活动现金流出小计5 875 119 7196 279 811 6166 017 00

12、7 565经营活动产生的现金流量净额1 541 007 7891 329 960 8121 233 241 465二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金00251 821取得投资收益所收到的现金9 115 53693 402 61480 055 790处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额462 364933 97035 270 835处置子公司及其他营业单位收到的现金净额000收到其他与投资活动有关的现金000投资活动现金流入小计9 577 90094 336 584115 578 445购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金631 957 238626 289 0

13、65714 811 104投资支付的现金050 000 0000取得子公司及其他营业单位支付的现金净额000支付其他与投资活动有关的现金000投资活动产生的现金流出小计631 957 238676 289 065714 811 104投资活动产生的现金流量净额-622 379 338-581 952 480-599 232 659三、筹资活动产生的现金流：吸收投资收到的现金000取得借款收到的现金1 836 500 0002 282 000 0001 485 391 498收到其他与筹资活动有关的现金000筹资活动现金流入小计1 836 500 0002 282 000 0001 485 39

14、1 498偿还债务支付的现金2 148 545 4552 040 545 4561 594 936 953发生筹资费用所支付的现金000分配股利、利润或偿付利息支付的现金392 966 358882 840 938819 589 511子公司支付少数股东的股利000偿付利息所支付的现金000融资租赁所支付的现金000减少注册资本所支付的现金000子公司依法减资支付给少数股东的现金000支付其他与筹资活动有关的现金000子公司支付给少数股东的股利、利润或偿付的利息000筹资活动现金流出小计2 541 511 8132 923 386 3942 414 526 463筹资活动产生的现金流量净额-7

15、05 011 813-641 386 394-929 134 966四、汇率变动对现金的影响：汇率变动对现金的影响000影响现金及现金等价物的其他科目000五、现金及现金等价物净增加额：213 616 639106 621 938-295 126 159加：期初现金及现金等价物余额315 240 221208 618 284503 744 443六：期末现金及现金等价物余额528 856 860315 240 221208 618 284利润表 单位：元2013-12-312012-12-312011-12-31开始日期2013-01-012012-01-012011-01-01报表来源年报年

16、报年报一、营业收入6 221 013 8926 870 106 1506 502 471 878 减：营业成本4 471 869 5124 357 375 4224 025 082 887 营业税金及附加224 258 641231 784 404210 868 939销售费用51 159 60069 145 46665 377 892管理费用398 050 796399 716 734348 268 712财务费用138 380 153120 785 73684 070 482资产减值损失3 194 498-11 324 05915 575 162加：公允价值变动净收益000投资收益137

17、650 401118 123 394172 612 054其中：对联营企业和合营企业的投资收益137 650 401118 123 394172 607 722二、营业利润1 071 751 0931 820 745 8421 925 839 860 加：营业外收入1 980 3222 351 8046 499 033 减：营业外支出12 162 1792 350 428847 959 其中：非流动资产处置净损失11 400 9602 247 953832 009三、利润总额1 061 569 2351 820 747 2181 931 490 934 减：所得税费用147 631 32524

18、6 063 772275 338 575四、净利润913 589 6221 572 257 7301 600 354 457归属于母公司所有者的净利润913 589 6221 572 257 7301 600 354 457含少数股东损益的净利润913 937 9101 574 683 4461 656 152 359少数股东损益348 2892 425 71655 797 902五：每股收益 （一）基本每股收益0.691.191.21 （二）稀释每股收益0.691.191.21六：其他综合收益000七：综合收益总和913 937 9101 574 683 4461 656 152 359归属

19、于母公司所有者的综合收益总额913,589,6221 572 257 7301 600 354 457归属于少数股东的综合收益总额348,2892 425 71655 797 902营业总收入6 221 013 8926 870 106 1506 502 471 878营业总成本5 286 913 2015 167 483 7024 749 244 072从利润表中，我们看到该公司的变化如下：营业收入变化分析：2012年比2011年增长5.65%，2013年比2012年减少9.45%成本费用变化分析：2012年比2011年增长8.81%，2013年比2012年增长2.31%营业利润变化分析：2

20、012年比2011年减少5.46%，2013年比2012年减少41.14%利润总额变化分析：2012年比2011年减少5.73%，2013年比2012年减少41.70%净利润变化分析：2012年比2011年减少1.76%，2013年比2012年减少41.89%财务指标分析盈利能力分析2013年2012年2011年总资产利润率(%)9.254417.520520.55主营业务利润率(%)24.511933.20134.8563总资产净利润率(%)9.690118.474821.3384成本费用利润率(%)20.091335.157740.8033营业利润率(%)17.227926.502429.

21、617主营业务成本率(%)71.883363.425261.9008销售净利率(%)14.691122.920825.4696股本报酬率(%)253.1463273.8925247.2788净资产报酬率(%)53.006763.920967.3124资产报酬率(%)34.007240.429840.7067销售毛利率(%)28.116736.5748-三项费用比重9.44538.58287.6543非主营比重12.00766.48779.2293主营利润比重143.6445125.2753117.3456股息发放率(%)-投资收益率(%)-主营业务利润(元)1524885738.7922809

22、46324.52266520052.56净资产收益率(%)14.5427.9233.78加权净资产收益率(%)15.3430.0338.09扣除非经常性损益后的净利润(元)922242286.411571443064.911594899217.6成长能力分析2013年2012年2011年主营业务收入增长率(%)-9.44815.653814.6349净利润增长率(%)-41.9605-4.91927.5695净资产增长率(%)11.456116.639524.4089总资产增长率(%)9.881111.52117.98营运能力分析2013年2012年2011年应收账款周转率(次)4.64215

23、.96169.0236应收账款周转天数(天)77.551160.386539.8954存货周转天数(天)26.51824.912120.967存货周转率(次)13.575714.450817.1698固定资产周转率(次)1.4441.62791.5781总资产周转率(次)0.65960.8060.8378总资产周转天数(天)545.7853446.6501429.6968流动资产周转率(次)2.17092.91573.5244流动资产周转天数(天)165.8298123.4695102.145股东权益周转率(次)1.03511.30141.4793偿债及资本结构分析2013年2012年2011

24、年流动比率0.91771.211.0433速动比率0.81811.06180.9023现金比率(%)15.78514.356210.5877利息支付倍数867.13981607.41912397.4662长期债务与营运资金比率(%)-0.55172.218412.5916股东权益比率(%)64.156463.249860.4742长期负债比率(%)1.54111.379213.3174股东权益与固定资产比率(%)143.8247134.996115.2271负债与所有者权益比率(%)55.869158.103365.3597长期资产与长期资金比率(%)104.826294.385100.950

25、9资本化比率(%)2.345615.247718.0473固定资产净值率(%)64.312767.160972.251资本固定化比率(%)107.344111.3658123.182产权比率(%)55.280956.618562.4505清算价值比率(%)263.5427258.7043242.3189固定资产比重(%)44.607346.853152.4827资产负债率(%)35.843636.750239.5258总资产(元)9875732491.598987653017.458059152852.43现金流量分析2013年2012年2011年经营现金净流量对销售收入比率(%)0.2477

26、0.19360.1897资产的经营现金流量回报率(%)0.1560.1480.153经营现金净流量与净利润的比率(%)1.68610.84460.7446经营现金净流量对负债比率(%)0.43530.40270.3871现金流量比率(%)45.995260.567162.5889资产负债表结构百分比报表单元：%2013-12-312012-12-312011-12-31报表来源流动资产：货币资金5.363.512.59交易性金融资产应收票据7.936.762.50应收账款13.9014.5412.38预付款项0.431.102.86应收利息应收股利其他应收款0.010.020.01存货3.38

27、0.033.44一年内到期的非流动资产其他流动资产0.121.71流动资产合计31.1329.5625.51非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资5.424.524.12投资性房地产0.050.050.08固定资产44.4846.7252.29工程物资0.020.000.00在建工程5.044.935.25固定资产清理0.010.010.01生产性生物资产油气资产无形资产6.537.368.48开发支出商誉长期待摊费用4.913.762.46递延所得税资产1.812.051.79其他非流动资产0.621.03非流动资产合计68.8770.4474.49资产总计1001

28、00100负债及股东权益流动负债：短期借款11.5614.5013.17交易性金融负债应付票据0.12应付账款10.134.966.34预收账款2.071.131.45应付职工薪酬0.230.260.20应交税费0.791.731.44应付利息0.030.040.04应付股利其他应付款1.311.251.69一年内到期的非流动负债7.800.560.01其他流动负债流动负债合计33.9324.4324.45非流动负债：长期借款1.5411.3813.32应付债券长期应付款0.511.26专项应付款0.220.250.27预计负债递延所得税负债其他非流动负债0.150.180.22非流动负债合计

29、1.9212.3215.08负债合计35.8436.7539.52所有者权益：少数股东权益0.540.591.69实收资本（或股本）13.4314.7616.46减：资本公积金1.832.012.24盈余公积6.606.265.06未分配利润39.460.34归属于母公司所有者权益合计41.5762.6658.78股东权益合计64.1663.2560.47负债和股东权益总计100100100比较资产负债表2013-12-312012-12-312011-12-3113年增长额（元）12年增长额（元）13年增长率（%）12年增长率（%）流动资产：货币资金528856860315240221208

30、61828421361663910662193767.76 51.11 应收票据78332191860786288320184213717545903540602074628.86 201.16 应收账款13731710181307114666997667782660563523094468845.05 31.02 预付款项4236607399253256230359312-56887183-131106056-57.32 -56.91 其他应收款126709721262521228733-859155897519-40.41 73.04 存货3335253313252773312777881

31、448248000474891872.54 17.10 其他流动资产12000000013811533912000000-138115339-100.00 流动资产合计30745082962656874610205561973141763368660125487915.72 29.25 非流动资产：长期股权投资5349553314064204663316996861285348657472078031.63 22.53 投资性房地产443389346521296587175-218236-1935046-4.69 -29.38 固定资产43929657594198875629421423004

32、2194090130-153544134.62 -0.36 工程物资15247853712852522491153500119036310.68 47.19 在建工程497372523443329722422957397540428012037232512.19 4.82 固定资产清理7208051083746876337-362941207409-33.49 23.67 无形资产645018054661060665683800566-16042611-22739901-2.43 -3.33 长期待摊费用484836586337560934198590252147275652138970682

33、43.63 69.98 递延所得税资产178700830184554409144539417-585357940014992-3.17 27.68 其他非流动资产60695629928694240-3217379592869424-34.64 非流动资产合计6801224195633077840860035331224704457873272452867.43 5.45 资产总计9875732492898765301780591528528880794759285001659.88 11.52 流动负债：短期借款114150000013030000001060000000-161500000243000000-12.39 22.92 应付票据00100000000-10000000-100.00 应付账款1000212556445493288510912299554719268-65419011124.52 -12.80 预收账款20436369210182390811655719510253978470 -12.64 应付职工薪酬227839182353566315823453-7517457712210-3.19 48.74 应交税费7790910015549157411