南方公司项目管理风险

1、深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司南方公司项目风险管理辩识及应对南方公司项目风险管理辩识及应对深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司21、风险定义及如何理解：、风险定义及如何理解： 风险是指可能对目标的实现产生影响的事件发生的不确定性。在风险是指可能对目标的实现产生影响的事件发生的不确定性。在经营管理活动中，风险常常被定义为生产运营的弊端、失误或失败带经营管理活动中，风险常常被定义为生产运营的弊端、失误或失败带来

2、组织危机的可能性。（衡量标准是后果与可能性，通常用货币化或来组织危机的可能性。（衡量标准是后果与可能性，通常用货币化或暴露对组织将产生的不利影响）暴露对组织将产生的不利影响） 个个人人对对风险风险的的理解理解：指：指过去过去、当前、未来在工作中已知和未知的、当前、未来在工作中已知和未知的尚需解决的问题。两层含义：一是对目标实现有阻碍作用；二是发生尚需解决的问题。两层含义：一是对目标实现有阻碍作用；二是发生时间的不确定性，也就是不易掌控；而辨识风险的意义在于将风险控时间的不确定性，也就是不易掌控；而辨识风险的意义在于将风险控制在可控范围内，降低对组织目标实现的负面影响。制在可控范围内，降低对组织

3、目标实现的负面影响。 风险管理风险管理指指采取一定的措施采取一定的措施和方法和方法对风险进行对风险进行辨识、辨识、检测检测、评估，评估，将将风险控制在某一可以接受的水平风险控制在某一可以接受的水平，降低降低对组织的负面影响对组织的负面影响。也可理也可理解为在解为在对风险进行观察、评估的基础上控制风险可能造成的损失，保对风险进行观察、评估的基础上控制风险可能造成的损失，保证组织目标的实现。证组织目标的实现。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司32、风险管理的意义、风险管理的意义清晰认识公司所面对的形势以及

4、不确定因素；清晰认识公司所面对的形势以及不确定因素；以风险辨识为基础进行梳理项目管理流程，明确流程中易失误的环以风险辨识为基础进行梳理项目管理流程，明确流程中易失误的环节进行监控；节进行监控；以风险管理推进成本意识形成（包括资金时间价值等），利于项目以风险管理推进成本意识形成（包括资金时间价值等），利于项目管理效益的产生；管理效益的产生；通过风险评估清晰了解项目管理中可能的风险，并做好应对措施，通过风险评估清晰了解项目管理中可能的风险，并做好应对措施，为项目管理提供指导；为项目管理提供指导；认识安全风险，避免发生了特大安全生产事故；认识安全风险，避免发生了特大安全生产事故；对分包及租船的成本和

5、风险能清楚了解，避免分包及租船的同时引对分包及租船的成本和风险能清楚了解，避免分包及租船的同时引入风险，对潜伏问题缺乏了解，甚至引发危机；入风险，对潜伏问题缺乏了解，甚至引发危机；对合同履行中的关键环节清晰了解，合理合法维护自身利益。对合同履行中的关键环节清晰了解，合理合法维护自身利益。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司4 开展全面风险管理工作应与其他管理工作紧密结合，把风险管开展全面风险管理工作应与其他管理工作紧密结合，把风险管理的各项要求融入企业管理和业务流程中。具备条件的可建立风险理的各项要求融

6、入企业管理和业务流程中。具备条件的可建立风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理三道防线，即各有关职能部门和业务单位为第一道防线；风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会为第二道防线；内部管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会为第二道防线；内部审计部门和董事会下设的审计委员会为第三道防线。审计部门和董事会下设的审计委员会为第三道防线。3、风险管理三道防线、风险管理三道防线深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司5各相关部门和业务单位各相关部门和业务单位风险管理职能部门和董事会

7、风险管理职能部门和董事会下设的风险管理委员会下设的风险管理委员会 内部审计部门和董事会下设内部审计部门和董事会下设的审计委员会的审计委员会 风险管理的三道防线风险管理的三道防线定期自查和检验并汇报定期自查和检验并汇报检查、检验并评价检查、检验并评价出具评价和建议报告出具评价和建议报告 监督评价监督评价第一道防线第一道防线: :提出这道防线，最大好处提出这道防线，最大好处是把风险管理的手段和内控程序融入到是把风险管理的手段和内控程序融入到了企业的各业务单位的工作与流程中，了企业的各业务单位的工作与流程中，防止风险管理与各业务单位的工作脱节，防止风险管理与各业务单位的工作脱节，搞搞“两张皮两张皮”

8、。 第第二二道防线道防线: :在进入全面风险管理阶段，在进入全面风险管理阶段，设立这道防线，有利于统一组织领导，设立这道防线，有利于统一组织领导，统一策略与标准，共享人力资源。统一策略与标准，共享人力资源。第第三道三道防线防线: :进入全面风险管理阶段，进入全面风险管理阶段，内审工作的重点内审工作的重点深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司6收集风险收集风险管理初始管理初始信息信息进行风险进行风险评估评估提出和实提出和实施风险管施风险管理解决方理解决方案案进行风险进行风险管理的监管理的监督与改进督与改进持

9、续培训，提高风险意识持续培训，提高风险意识高层重视、项目纳入年度管理计划高层重视、项目纳入年度管理计划4、风险管理基本流程、风险管理基本流程制定风险制定风险管理策略管理策略深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司7企业按照企业按照自身业务的性质和管理风险的方法，来确定风自身业务的性质和管理风险的方法，来确定风险的类別险的类別。企业把风险一般可以分为五大类：企业把风险一般可以分为五大类： 战略风险战略风险 财务风险财务风险 市场风险市场风险 运营风险运营风险 法律风险法律风险深圳中交天航南方交通建设有限公司深

10、圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司86、钱书记指出的、钱书记指出的“四大四大”风险：风险：一是履约风险，包含安全风险；（履约风险）一是履约风险，包含安全风险；（履约风险）二是资金及变更收益的风险（财务风险）；二是资金及变更收益的风险（财务风险）；三是结算及利润损失的风险（通货膨胀风险）；三是结算及利润损失的风险（通货膨胀风险）；四是与业主沟通以接续后期工程以及分包管理（市场风险）四是与业主沟通以接续后期工程以及分包管理（市场风险）深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天

11、航南方交通建设有限公司9履约风险履约风险深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司10风险分类风险分类风险成因及后果风险成因及后果风险应对措施风险应对措施业主确认风险业主确认风险1 1、项目部未及时上报或关注度不、项目部未及时上报或关注度不够够2 2、业主故意拖延确认、业主故意拖延确认1 1、明确责任人按合同要求严格按时上报并要求确认、明确责任人按合同要求严格按时上报并要求确认2 2、专人跟进追踪、专人跟进追踪节点工期风险节点工期风险生产效率低下，进度缓慢，未达生产效率低下，进度缓慢，未达到合同规定的节点工期

12、要求到合同规定的节点工期要求积极组织有效的生产并快速解决施工过程中遇到的问题，积极组织有效的生产并快速解决施工过程中遇到的问题，以满足节点工期要求。以满足节点工期要求。异常情况停工异常情况停工风险风险1 1、船舶故障、管线损坏；、船舶故障、管线损坏；2 2、船舶违规导致勒令停工整改；、船舶违规导致勒令停工整改；1 1、船舶及时、船舶及时、合理的、合理的进行修理和检测，合理布控管线，进行修理和检测，合理布控管线，及时换面；及时换面；2 2、加强对施工船舶合规性操作指导和监督。、加强对施工船舶合规性操作指导和监督。无法开工风险无法开工风险业主未办理完开工前所需手续，业主未办理完开工前所需手续，导致

13、前期成本增加；导致前期成本增加；1 1、及时及时询问业主相关手续办理情况，及时获取开工令；询问业主相关手续办理情况，及时获取开工令；设备风险设备风险1 1、对工程投入设备生产能力不确、对工程投入设备生产能力不确定；定；2 2、船舶调整影响工程进度、船舶调整影响工程进度1 1、对工况全面了解后，投入合理、适应工况的船舶设、对工况全面了解后，投入合理、适应工况的船舶设备；备；2 2、全面分析船舶调整对工程进度的影响，并平衡决策。、全面分析船舶调整对工程进度的影响，并平衡决策。分包商履约风分包商履约风险险1 1、没有及时对分包商经营、财务、没有及时对分包商经营、财务能力进行分析能力进行分析2 2、中

14、途撤场；、中途撤场；3 3、不按照交底施工工艺、施工区、不按照交底施工工艺、施工区域施工，导致工程进度受影响。域施工，导致工程进度受影响。4 4、分包商资质未严格审核、分包商资质未严格审核1 1、每半年一次对分包商经营、财务能力进行评价；、每半年一次对分包商经营、财务能力进行评价；2 2、适当提高履约保证金，明确中途退场惩罚条款；选、适当提高履约保证金，明确中途退场惩罚条款；选择分层计价方式。择分层计价方式。3 3、严格督促分包商按交底工艺施工并随时现场督促、严格督促分包商按交底工艺施工并随时现场督促、检查。检查。4 4、严格审核分包商资质并获取相应的最新资质证书。、严格审核分包商资质并获取相

15、应的最新资质证书。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司11财务风险财务风险深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司12风险分类风险分类风险成因及后果风险成因及后果风险应对措施风险应对措施指标完成风险指标完成风险没有按要求完成标后预算、项目没有按要求完成标后预算、项目任务书指标任务书指标定期组织开展预算分析、成本分析等定期组织开展预算分析、成本分析等经济活动分析以掌握项目经营状况。经济活动分析以掌握项目经营状况。资金管

16、理风险资金管理风险现金流不足或者负债较多，负债现金流不足或者负债较多，负债率较高，无法支付到期应付款率较高，无法支付到期应付款合理的安排资金，及时支付合理的安排资金，及时支付资金价值风险资金价值风险1 1、利率影响，导致利润无形消失，利率影响，导致利润无形消失，成本无形增加。成本无形增加。2 2、资金的时间成本、资金的时间成本及时催收工程款，及时催收工程款，款合理延迟支付工款合理延迟支付工程程收款风险收款风险到期应收账款收不回，导致现金到期应收账款收不回，导致现金流不足，资金周转率低流不足，资金周转率低及时收取工程款、寄催收函和律师信及时收取工程款、寄催收函和律师信费用超支风险费用超支风险对费

17、用管控不严，各项费用超支，对费用管控不严，各项费用超支，增加成本。增加成本。加强费用的计划与审核加强费用的计划与审核深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司13项目运作及其他风险项目运作及其他风险深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司14风险分类风险分类风险成因及后果风险成因及后果风险应对措施风险应对措施安全风险安全风险1 1、安全风险源没有完全识别；、安全风险源没有完全识别；2 2、安全应急方案欠缺或可操作性不、安全

18、应急方案欠缺或可操作性不强强；3 3、安全交底未落实，流于形式。、安全交底未落实，流于形式。1 1、加大风险源识别的范围或深度；、加大风险源识别的范围或深度；2 2、制定可操作的应急预案并定期演练。、制定可操作的应急预案并定期演练。3 3、加强安全交底工作，交底落实到责任人。、加强安全交底工作，交底落实到责任人。合同风险合同风险承包合同存在法律陷阱，分包合同承包合同存在法律陷阱，分包合同条款不明确，条款不明确，对合同进行严格审核，建立审核体系对合同进行严格审核，建立审核体系业务流程和信息系统业务流程和信息系统风险风险对质量、安全环保、信息、安全等对质量、安全环保、信息、安全等管理曾发生或易发生

19、失误的业务流管理曾发生或易发生失误的业务流程或环节未进行相关说明程或环节未进行相关说明对业务流程或环节进行梳理，标识出重要环对业务流程或环节进行梳理，标识出重要环节，加强管理；节，加强管理；信息沟通风险信息沟通风险1 1、缺少相应的沟通渠道，；、缺少相应的沟通渠道，；2 2、制度建立不健全，制度执行不彻、制度建立不健全，制度执行不彻底，导致项目管理难度增大；底，导致项目管理难度增大；1 1、建立完善信息沟通，促进知识共享；、建立完善信息沟通，促进知识共享；2 2、建立健全各种制度并坚持落实执行，加强、建立健全各种制度并坚持落实执行，加强信息交流促进员工成长信息交流促进员工成长不可抗力风险不可抗

20、力风险施工过程受天气变化影响施工过程受天气变化影响关注天气变化，制定可行的应急方案关注天气变化，制定可行的应急方案分包风险分包风险分包商之间的不协调分包商之间的不协调定期、及时召集各分包商负责人一起解决问定期、及时召集各分包商负责人一起解决问题，避免问题的积累和恶化题，避免问题的积累和恶化通货膨胀风险通货膨胀风险缺少对物价影响进行分析，盈利能缺少对物价影响进行分析，盈利能力下降力下降关注宏观政策，每月对物价上涨进行分析，关注宏观政策，每月对物价上涨进行分析，提出解决的措施提出解决的措施监理、业主风险监理、业主风险由于监理、业主等某些人的个人问由于监理、业主等某些人的个人问题影响进度题影响进度与

21、监理、业主有效沟通，避免个人因素影响与监理、业主有效沟通，避免个人因素影响工程进度。工程进度。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司15风险分类风险分类风险成因及后果风险成因及后果风险应对措施风险应对措施组织施工设计组织施工设计风险风险1 1、没有按要求编制并及时下发，可能、没有按要求编制并及时下发，可能导致施工过程中无执行依据而随意改导致施工过程中无执行依据而随意改变工艺引起成本增加变工艺引起成本增加2 2、遇到重大施工变更，未及时进行施、遇到重大施工变更，未及时进行施工组织设计的修改，对项目施工缺乏工

22、组织设计的修改，对项目施工缺乏指导。指导。1 1、及时编制、审批、下发组织施工设计，并严、及时编制、审批、下发组织施工设计，并严格按照设计的要求投入设备、施工工艺进行施工；格按照设计的要求投入设备、施工工艺进行施工；2 2、遇到重大变更应及时修改施工组织设计。、遇到重大变更应及时修改施工组织设计。工况改变风险工况改变风险 地质资料掌握不完全、不详细地质资料掌握不完全、不详细尽量获取详尽的地质资料；若遇工况复杂、变化尽量获取详尽的地质资料；若遇工况复杂、变化无规情况应及时组织相关技术专家进行会诊，制无规情况应及时组织相关技术专家进行会诊，制定解决方案定解决方案标后预算风险标后预算风险1 1、未及

23、时下发标后预算或指导性不强、未及时下发标后预算或指导性不强2 2、预算的动态调整性不强，缺乏弹性、预算的动态调整性不强，缺乏弹性1 1、编制与施工组织相结合的标后预算，以增加、编制与施工组织相结合的标后预算，以增加对项目经营过程中的指导意义。对项目经营过程中的指导意义。2 2、推行项目季度预算，动态调整预算，使项目、推行项目季度预算，动态调整预算，使项目成本意识深入项目管理。成本意识深入项目管理。人员流动风险人员流动风险 项目领导班子成员调整项目领导班子成员调整合理安排项目团队成员，避免中途调离合理安排项目团队成员，避免中途调离人员管理风险人员管理风险1 1、关键岗位人员离职或者休班无人替、关

24、键岗位人员离职或者休班无人替代，人员缺少储备以及专业培训工作；代，人员缺少储备以及专业培训工作；2 2、员工工作内容不清楚，多头管理和、员工工作内容不清楚，多头管理和无人管理；无人管理；3 3、人员不可控，导致沟通不足，无法、人员不可控，导致沟通不足，无法形成有效团队形成有效团队1 1、组织技术、安全、管理、财务方面的培训，、组织技术、安全、管理、财务方面的培训，做好落实，建立员工测评体系，储备相关专业人做好落实，建立员工测评体系，储备相关专业人员；员；2 2、项目根据实际情况编制岗位说明书，尽量落、项目根据实际情况编制岗位说明书，尽量落实到人；实到人；3 3、尽量将人员安排与项目经理沟通后进

25、行人事、尽量将人员安排与项目经理沟通后进行人事安排，利于工作效率的提高。安排，利于工作效率的提高。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司16 一一、加强资金管理（财务风险）、加强资金管理（财务风险） 及时收款及时收款高度重视资金使用效益，及时办理计量、签高度重视资金使用效益，及时办理计量、签认、结算等手续，项目主要负责人和财务人员要紧盯催收工程认、结算等手续，项目主要负责人和财务人员要紧盯催收工程款，坚决不让企业有限的效益款，坚决不让企业有限的效益“无形损失无形损失”。 影响收取工程款六个环节影响收取工程

26、款六个环节： 合同、计量周期、变更、验收、结算、审计。合同、计量周期、变更、验收、结算、审计。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司176,659.539,037.5812,346.2312,418.3212,817.5319,377.9215,045.4519,620.6818,916.48-5,000.0010,000.0015,000.0020,000.0025,000.00年初余额年初余额 1月份月份2月份月份3月份月份4月份月份5月份月份6月份月份7月份月份8月份月份1-8应收账款余额应收账款余

27、额深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司18深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司19 08 08年年初应收账款余额年年初应收账款余额6,659.536,659.53万元，占总资产万元，占总资产19.13%19.13%，1-81-8月份新增加应收账款月份新增加应收账款49,373.57万元，本期收回应账款万元，本期收回应账款37,116.62万万元，应收账款余额元，应收账款余额18,916.48万元，占总资产万元，占

28、总资产35.57%35.57% 。 整体来说，项目部应对收款做为工作重点，特别是北部湾地区整体来说，项目部应对收款做为工作重点，特别是北部湾地区的项目、大铲湾项目和西部航道项目。如果这些项目不能及时收款，的项目、大铲湾项目和西部航道项目。如果这些项目不能及时收款，到年未应根据企业会计准则和到年未应根据企业会计准则和企业会计制度企业会计制度计提坏账准备，侵计提坏账准备，侵蚀利润，同时占用资金，增加机会成本、并且将加剧资金紧张。蚀利润，同时占用资金，增加机会成本、并且将加剧资金紧张。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通

29、建设有限公司20 延期付款延期付款充分利用社会充分利用社会“常态常态”和合作方的支持和合作方的支持，依据合同，合理地提高资金使用价值。，依据合同，合理地提高资金使用价值。 如开具银行承兑汇票，对合同付款条款时间延长，提如开具银行承兑汇票，对合同付款条款时间延长，提高风险抵押金比例，严格规范尾款支付高风险抵押金比例，严格规范尾款支付“不审计不付款不审计不付款”等等 深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司21 二二、加强项目预算管理（财务风险）、加强项目预算管理（财务风险）项目管理要实行全过程预算管理，项目启

30、动的同时要从紧编项目管理要实行全过程预算管理，项目启动的同时要从紧编制标后预算，加强预算的动态、推进季度预算、分项预算，不制标后预算，加强预算的动态、推进季度预算、分项预算，不断约束支出，严控成本，并断约束支出，严控成本，并“逼使逼使” ” 相关人员对方案和措施下相关人员对方案和措施下功夫优化，不断朝着功夫优化，不断朝着“降无可降降无可降”的目标努力的目标努力先算再干与先干再算先算再干与先干再算目前南方公司审计预算部已拟定目前南方公司审计预算部已拟定项目季度预算表项目季度预算表，如下表：，如下表： 深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司

31、深圳中交天航南方交通建设有限公司22船舶计划投入时间表船舶计划投入时间表 南方项目预南方项目预01表表船舶航修计划表船舶航修计划表 南方项目预南方项目预01-1表表工程进度计划表工程进度计划表 南方项目预南方项目预02表表项目成本预算表项目成本预算表 南方项目预南方项目预03表表人工费预算表（航务）人工费预算表（航务） 南方项目预南方项目预03-1表表材料费预算表（航务）材料费预算表（航务） 南方项目预南方项目预03-2表表船机使用费预算表（航务）船机使用费预算表（航务） 南方项目预南方项目预03-3表表船机使用费预算表（疏浚）船机使用费预算表（疏浚） 南方项目预南方项目预03-4表表租船费预

32、算表租船费预算表 南方项目预南方项目预03-5表表燃料消耗预算表燃料消耗预算表 南方项目预南方项目预03-6表表其他直接费预算表其他直接费预算表 南方项目预南方项目预03-7表表排泥管线费预算表排泥管线费预算表 南方项目预南方项目预03-7-1表表船舶调遣费预算表船舶调遣费预算表 南方项目预南方项目预03-7-2表表间接费用预算表间接费用预算表 南方项目预南方项目预03-8表表分包费用预算表分包费用预算表 南方项目预南方项目预03-9表表管理费用预算表管理费用预算表 南方项目预南方项目预03-10表表应收款项回收预算表应收款项回收预算表 南方项目预南方项目预04表表设备购置预算表设备购置预算表

33、 南方项目预南方项目预05表表全面纳入全面纳入项目施工成本项目施工成本预算，并对主预算，并对主要成本进行了要成本进行了分解。分解。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司23三三、加强成本控制（人、材、费）、加强成本控制（人、材、费）严控用工严控用工在安全前提下，将人工合理地减下来；除非培训的在安全前提下，将人工合理地减下来；除非培训的要求，否则不能容许岗位冗员，要求员工负责任地做好本岗工作；要求，否则不能容许岗位冗员，要求员工负责任地做好本岗工作；确保材质确保材质对各种材料、特别是大宗主材的规格和材质要确

34、保对各种材料、特别是大宗主材的规格和材质要确保合规性，防止材料等级和质量差，导致流失量大而造成企业实际效益合规性，防止材料等级和质量差，导致流失量大而造成企业实际效益的严重损失；的严重损失；采购价格采购价格材料费、配件费、造船或修理费等是公司或项目成材料费、配件费、造船或修理费等是公司或项目成本支出的主要部分，也是节约费用的主要来源。主要是要通过充分比本支出的主要部分，也是节约费用的主要来源。主要是要通过充分比选厂家的供价或服务价格，在保证质量的前提下，务要达到市场价格选厂家的供价或服务价格，在保证质量的前提下，务要达到市场价格水平的最低化，关键是要充分了解市场价格的真实低价，在保持高度水平的

35、最低化，关键是要充分了解市场价格的真实低价，在保持高度的责任心和克服不当私利的影响下，通过不厌其烦的竞价程序，把应的责任心和克服不当私利的影响下，通过不厌其烦的竞价程序，把应该节省下来的费用支出节省下来；该节省下来的费用支出节省下来； 精细办公精细办公对办公费用组成如交通、电话、纸张、印刷品、办对办公费用组成如交通、电话、纸张、印刷品、办公室用电、空调费、等诸项分解，明晰价格、确定岗位月控制费用，公室用电、空调费、等诸项分解，明晰价格、确定岗位月控制费用，督促落实，节支提成，超支自负。提倡全员改进办公、出行等公务方督促落实，节支提成，超支自负。提倡全员改进办公、出行等公务方法，尽力节能降耗；法

36、，尽力节能降耗； 深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司24l不相容岗位未相互分离不相容岗位未相互分离采购与付款业务不相容岗位至少包括：请购与审批；询价与确定供应商；采购合采购与付款业务不相容岗位至少包括：请购与审批；询价与确定供应商；采购合同的订立与审批；采购与验收；采购、验收与相关会计记录；付款申请与审批执同的订立与审批；采购与验收；采购、验收与相关会计记录；付款申请与审批执行。行。l询价机制询价机制l燃油采购合同签订燃油采购合同签订l燃油采购验收（质量和数量）燃油采购验收（质量和数量）l燃油供应运输

37、费用燃油供应运输费用燃油供应运输费用进行专项统计燃油供应运输费用进行专项统计，燃油供应运输费用应单列，有利于成本结构分燃油供应运输费用应单列，有利于成本结构分析，更加精细化管理；区分不同路段不同海域，结合市场价格，建立标准元析，更加精细化管理；区分不同路段不同海域，结合市场价格，建立标准元/吨吨. 公里和元公里和元/航次运输费用动态市场价格信息库，做为燃油供应运输费用谈判和审航次运输费用动态市场价格信息库，做为燃油供应运输费用谈判和审核依据，有利于价格控制和成本结构分析核依据，有利于价格控制和成本结构分析深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有

38、限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司25分包成本分包成本62%船机使用费船机使用费14%租船费租船费16%其他直接费其他直接费6%间接费用间接费用2%1-8月成本结构月成本结构深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司26 1-8月公司发生成本月公司发生成本46,137.39万元，其中分包成本万元，其中分包成本28,675.86万元，船机使用费万元，船机使用费6,371.84万元（包含天诚万元（包含天诚3号号,但但不含内部租船费和外租船费），租船费不含内部租船费和外租船费），租船费7,491.66万元（其中

39、：万元（其中：内部租船费内部租船费4,076.66万元，天诚万元，天诚3号租费号租费2500万元）；其他直万元）；其他直接费接费2,774.46万元；间接费用万元；间接费用823.57万元。万元。深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司深圳中交天航南方交通建设有限公司27 四、加强分包管理（市场风险、履约风险）四、加强分包管理（市场风险、履约风险） 严控计量严控计量通过明确责任、规范程序与流程、加强监督、通过明确责任、规范程序与流程、加强监督、事后抽检等各种方法，严格杜绝人为计量、情感计量、不当计量；事后抽检等各种方法，严格杜绝人为计量、情感计量、不当计量