管理机构管理概述

1、湖北民族学院经济与管理学院张甫阶QQ：1261495466TEL TEL 1311713726213117137262教材与参考书教材教材商业银行经营管理学商业银行经营管理学任远主编科学出版社任远主编科学出版社20092009年第年第2 2版。版。参考书参考书商业银行业务经营与管理商业银行业务经营与管理李志辉编中国金融出版社李志辉编中国金融出版社20092009年年第第2 2版。版。金融机构管理金融机构管理（美美 安东尼安东尼桑德斯桑德斯）王中华译人民邮电王中华译人民邮电出版社出版社20092009年出版。年出版。中国学术期刊网中国学术期刊网( () )中国人民银行中国人民银行( () )中国

2、银行业监督委员会中国银行业监督委员会( () )中国保险监督委员会中国保险监督委员会( () )巴塞尔新资本协议巴塞尔新资本协议教学内容安排第第1 1章金融机构管理概述章金融机构管理概述第第2 2章金融机构业务管理章金融机构业务管理第第3 3章利率风险管理章利率风险管理第第4 4章信用风险管理章信用风险管理第第5 5章流动风险管理章流动风险管理第第6 6章市场风险管理章市场风险管理第第7 7章操作风险管理章操作风险管理第一节金融体系与金融机构第一节金融体系与金融机构第二节金融机构的特殊性第二节金融机构的特殊性第三节金融机构的业务第三节金融机构的业务第四节金融机构的风险第四节金融机构的风险一、金

3、融体系一、金融体系（一）金融体系的概念（一）金融体系的概念从一般性意义上看，金融体系是一个经济体中资金流从一般性意义上看，金融体系是一个经济体中资金流动的基本框架。动的基本框架。一个金融体系包括几个相互关联的组成部分：一个金融体系包括几个相互关联的组成部分：第一节第一节 金融体系与金融机构金融体系与金融机构金融部门融资模式与公司治理监管体制监管监管监管监管服务服务居民、企居民、企业、政府业、政府的融资行的融资行为以及基为以及基本融资工本融资工具具金融体系包括金融调控体系、金融企业体系（组织体金融体系包括金融调控体系、金融企业体系（组织体系）、金融监管体系、系）、金融监管体系、 金融资产结构、金

4、融市场体系、金融资产结构、金融市场体系、金融环境体系五个方面。金融环境体系五个方面。 （二）金融体系的内容（二）金融体系的内容金融调控体系既是国家宏观调控体系的组成部分，包金融调控体系既是国家宏观调控体系的组成部分，包括货币政策与财政政策的配合、保持币值稳定和总量括货币政策与财政政策的配合、保持币值稳定和总量平衡、健全传导机制、做好统计监测工作，提高调控平衡、健全传导机制、做好统计监测工作，提高调控水平等；也是金融宏观调控机制，包括利率市场化、水平等；也是金融宏观调控机制，包括利率市场化、利率形成机制、汇率形成机制、资本项目可兑换、支利率形成机制、汇率形成机制、资本项目可兑换、支付清算系统、金

5、融市场（货币、资本、保险）的有机付清算系统、金融市场（货币、资本、保险）的有机结合等。结合等。 金融调控体系金融企业体系，既包括商业银行、证券公司、保金融企业体系，既包括商业银行、证券公司、保险公司、信托投资公司等现代金融企业，也包括险公司、信托投资公司等现代金融企业，也包括中央银行、国有商业银行上市、政策性银行、金中央银行、国有商业银行上市、政策性银行、金融资产管理公司、中小金融机构的重组改革、发融资产管理公司、中小金融机构的重组改革、发展各种所有制金融企业、农村信用社等。展各种所有制金融企业、农村信用社等。 金融企业体系金融监管体系（金融监管体制）包括健全金融风险金融监管体系（金融监管体制

6、）包括健全金融风险监控、预警和处置机制，实行市场退出制度，增强监控、预警和处置机制，实行市场退出制度，增强监管信息透明度，接受社会监督，处理好监管与支监管信息透明度，接受社会监督，处理好监管与支持金融创新的关系，建立监管协调机制（银行、证持金融创新的关系，建立监管协调机制（银行、证券、保险及与央行、财政部门）等。券、保险及与央行、财政部门）等。 分业经营分业监管：分业经营分业监管：银监会、证监会、保监会银监会、证监会、保监会 混业经营统一监管混业经营统一监管 金融监管体系金融市场体系（资本市场）包括扩大直接融资，金融市场体系（资本市场）包括扩大直接融资，建立多层次资本市场体系，完善资本市场结构

7、，建立多层次资本市场体系，完善资本市场结构，丰富资本市场产品，推进风险投资和创业板市场丰富资本市场产品，推进风险投资和创业板市场建设，拓展债券市场、扩大公司债券发行规模，建设，拓展债券市场、扩大公司债券发行规模，发展机构投资者，完善交易、登记和结算体系，发展机构投资者，完善交易、登记和结算体系，稳步发展期货市场。稳步发展期货市场。金融市场体系金融环境体系包括建立健全现代产权制度、完善金融环境体系包括建立健全现代产权制度、完善公司法人治理结构、建设全国统一市场、建立健公司法人治理结构、建设全国统一市场、建立健全社会信用体系、转变政府经济管理职能、深化全社会信用体系、转变政府经济管理职能、深化投资

8、体制改革投资体制改革金融环境体系由于现实中不同国家的金融制度差异较大，因此很多由于现实中不同国家的金融制度差异较大，因此很多研究认为，存在着不同的金融体系。一是以英美为代研究认为，存在着不同的金融体系。一是以英美为代表的市场主导型金融体系，二是以法德日为代表的银表的市场主导型金融体系，二是以法德日为代表的银行主导型金融体系。行主导型金融体系。在美国，银行资产对在美国，银行资产对GDPGDP的比重为的比重为5353，只有德国的，只有德国的三分之一；相反，美国的股票市值对三分之一；相反，美国的股票市值对GDPGDP的比重为的比重为8282，大约比德国高三倍。因此，美国英国的金融体制，大约比德国高三

9、倍。因此，美国英国的金融体制常常被称为常常被称为“市场主导型市场主导型”，而德国、法国、日本则，而德国、法国、日本则被称为是被称为是“银行主导型银行主导型”。（三）金融体系的类型（一）金融机构的概念（一）金融机构的概念一般而言，金融机构是指专门从事货币信用活动的中一般而言，金融机构是指专门从事货币信用活动的中介组织。介组织。我国反洗钱法对金融机构的定义我国反洗钱法对金融机构的定义金融机构是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、金融机构是指依法设立的从事金融业务的政策性银行、商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公商业银行、信用合作社、邮政储汇机构、信托投资公司、证券公司、期货经纪公司、保

10、险公司以及国务院司、证券公司、期货经纪公司、保险公司以及国务院反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其反洗钱行政主管部门确定并公布的从事金融业务的其他机构。他机构。二、金融机构及其分类金融机构一般可按地位和功能可分为三大类：金融机构一般可按地位和功能可分为三大类：第一类，中央银行，它在金融机构体系中居于核心地位。第一类，中央银行，它在金融机构体系中居于核心地位。 第二类，银行类。西方将银行类分为商业银行、专业银行和开第二类，银行类。西方将银行类分为商业银行、专业银行和开发银行。我国银行类金融机构包括政策性银行、商业银行、农发银行。我国银行类金融机构包括政策性银行、商业银行、农村合作银行。

11、村合作银行。 第三类，非银行金融机构。主要包括保险公司、信用合作社、第三类，非银行金融机构。主要包括保险公司、信用合作社、证券公司、投资银行、信托投资公司、金融租赁公司、财务公证券公司、投资银行、信托投资公司、金融租赁公司、财务公司、基金管理公司等。司、基金管理公司等。我国除上述三类外，还有在境内开办的外资、侨资、中外合资我国除上述三类外，还有在境内开办的外资、侨资、中外合资金融机构。金融机构。以上各种金融机构相互补充，构成了一个完整的金融机构体系。以上各种金融机构相互补充，构成了一个完整的金融机构体系。（二）金融机构的分类商业银行商业银行的产生与发展商业银行的产生与发展商业银行的概念商业银行

12、的概念商业银行的职能商业银行的职能 信用中介信用中介 支付中介支付中介 信用创造信用创造 金融服务金融服务商业银行的组织结构商业银行的组织结构没有金融机构世界中的资金流动没有金融机构世界中的资金流动这种资金流动存在以下问题这种资金流动存在以下问题监督成本监督成本流动性成本流动性成本价格风险价格风险第二节 金融机构的特殊性 家家 庭庭（净储蓄者）（净储蓄者）公公 司司（净借款者）（净借款者）股票和债务凭证股票和债务凭证现现 金金有金融机构世界中资金的流动家家 庭庭公公 司司 金融机构（经纪人）金融机构（资产转换者）股票与债券股票与债券现现 金金存款和保险单存款和保险单现现 金金第一，大的金融机构

13、比任何单个小家庭有更大动力去收集信第一，大的金融机构比任何单个小家庭有更大动力去收集信息和监督公司的行为，因为这与它自己有很大的利益关系。息和监督公司的行为，因为这与它自己有很大的利益关系。在某种意义上来说，采用这种方法也就是小储蓄者委托金融在某种意义上来说，采用这种方法也就是小储蓄者委托金融机构作为委托监管人去代表他们自己的利益。金融机构不仅机构作为委托监管人去代表他们自己的利益。金融机构不仅有更大有动力去收集信息，而且收集信息的平均成本也会更有更大有动力去收集信息，而且收集信息的平均成本也会更加低廉。加低廉。第二，考虑到更大的监督动力和不恰当地监督所涉及到的成第二，考虑到更大的监督动力和不

14、恰当地监督所涉及到的成本，金融机构也许会创造出一些新的二级证券，使它们能够本，金融机构也许会创造出一些新的二级证券，使它们能够更加有效地进行监督。这样，合同中更加详细的条款可以提更加有效地进行监督。这样，合同中更加详细的条款可以提高金融机构的监督能力。高金融机构的监督能力。金融机构作为一个委托监管人收集一些更准确和更及时的信金融机构作为一个委托监管人收集一些更准确和更及时的信息，减少了经济中资金外流的最终提供者和最终使用者之间息，减少了经济中资金外流的最终提供者和最终使用者之间的信息不对称和不完整程度。的信息不对称和不完整程度。一、信息成本一、信息成本金融机构能以很低的价格或资本风险价值提供高

15、金融机构能以很低的价格或资本风险价值提供高流动性的债务身份证。流动性的债务身份证。如，银行能提供高流动性的活期存款作为负债，如，银行能提供高流动性的活期存款作为负债，同时又投资于风险的贷款作为资产。同时又投资于风险的贷款作为资产。原因在于：金融机构具有分散其资产组合风险的原因在于：金融机构具有分散其资产组合风险的能力。能力。二、流动性和价格风险二、流动性和价格风险 降低交易成本降低交易成本即它们在交易成本上提供规模经济。如，机构投资即它们在交易成本上提供规模经济。如，机构投资者大批量购买资产，家庭个人可降低购买资产时的者大批量购买资产，家庭个人可降低购买资产时的交易成本。交易成本。 期限中介期

16、限中介即金融机构通过投资分散化比小的家庭储蓄者更有即金融机构通过投资分散化比小的家庭储蓄者更有能力承担资产降负债期限不匹配的风险。例如，金能力承担资产降负债期限不匹配的风险。例如，金融机构向家庭提供抵押贷款的同时，仍然可以通过融机构向家庭提供抵押贷款的同时，仍然可以通过短期债务合约来融资。短期债务合约来融资。三、其他特殊服务银行和储蓄机构存款的高流动性，使公众相信这银行和储蓄机构存款的高流动性，使公众相信这些存款是经济中被是为广泛接受宾交易媒介。事些存款是经济中被是为广泛接受宾交易媒介。事实上，三个最常用的货币供给定义实上，三个最常用的货币供给定义M1、M2、M3的核心就机构的存款是银行或储蓄

17、合约。因为的核心就机构的存款是银行或储蓄合约。因为存款机构的负债是货币供给的重要组成部分，而存款机构的负债是货币供给的重要组成部分，而货币供给又会最影响通货膨胀率，所以货币供给又会最影响通货膨胀率，所以存款机构存款机构在货币政策从中央银行向其他经济部门传导的过在货币政策从中央银行向其他经济部门传导的过程中，发挥了关键性作用。程中，发挥了关键性作用。四、货币政策的传导即金融机构对那些预先确定为有即金融机构对那些预先确定为有特殊融资需特殊融资需要的特定部门要的特定部门来说，它们是主要的、有时甚来说，它们是主要的、有时甚至是惟一的融资来源。如我国通过设立农村至是惟一的融资来源。如我国通过设立农村合作

18、银行来直接鼓励金融机构专门向农业部合作银行来直接鼓励金融机构专门向农业部门融资等等。又如设立政策性银行向特定部门融资等等。又如设立政策性银行向特定部门提供资金融通门提供资金融通五、信贷分配储蓄者从年轻向年老甚至在两代之间转移财储蓄者从年轻向年老甚至在两代之间转移财富的能力，对一个国家社会福利的提高也是富的能力，对一个国家社会福利的提高也是十分重要的。因此，通过特殊的税收减免政十分重要的。因此，通过特殊的税收减免政策和其他一些资助机制，可以鼓励人寿保险策和其他一些资助机制，可以鼓励人寿保险和养老金等为这些需要提供服务。和养老金等为这些需要提供服务。六、代际之间财富转移或时间中介第三节金融机构管理

19、的内容业务经营管理是金融机构盈利的唯一源泉，是金业务经营管理是金融机构盈利的唯一源泉，是金融机构经营管理的重心。业务经营管理主要由经融机构经营管理的重心。业务经营管理主要由经营目标和业务内容构成。营目标和业务内容构成。一、金融机构的业务经营管理一、金融机构的业务经营管理（一）商业银行的经营目标当前，各国商业银行已普遍认同了在其经营管理过当前，各国商业银行已普遍认同了在其经营管理过程中所必须遵循的程中所必须遵循的“”的的“三三性目标性目标”（也称为原则也称为原则），），我国在商业银行法中明确我国在商业银行法中明确规定了商业银行规定了商业银行“安全性、流动性、效益性安全性、流动性、效益性”的经营的

20、经营目标。目标。“安全性安全性”是业务经营管理的前提，是业务经营管理的前提，“流动性流动性”是业务经营管理的保障，是业务经营管理的保障，“盈利性盈利性”业务经营管理的业务经营管理的最终目的。最终目的。1. 安全性目标（原则）安全性是指商业银行应努力避免各种步确定因素对它的安全性是指商业银行应努力避免各种步确定因素对它的影响，保证商业银行的稳健经营和发展。坚持安全性为影响，保证商业银行的稳健经营和发展。坚持安全性为首要目标（原则），是因为商业银行经营的特殊性。首要目标（原则），是因为商业银行经营的特殊性。（1 1）商业银行作为特殊企业自有资本较少，经受不起较）商业银行作为特殊企业自有资本较少，经

21、受不起较大的损失。大的损失。（2 2）商业银行业务经营是以）商业银行业务经营是以“信用中介信用中介”和和“信用创造信用创造”为条件的，尤其需要强调它的安全性。为条件的，尤其需要强调它的安全性。（）商业银行经营面临多种风险，经营的安全性是决（）商业银行经营面临多种风险，经营的安全性是决定成败的关键。定成败的关键。商业银行面临的有国家风险、利率风险、信用风险、市商业银行面临的有国家风险、利率风险、信用风险、市场风险、操作风险、法律风险和声誉风险等。场风险、操作风险、法律风险和声誉风险等。流动性目标（原则）所谓流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必所谓流动性是指商业银行能够随时满足客户提现和必要

22、贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的要贷款需求的支付能力，包括资产的流动性和负债的流动性两重含义。流动性两重含义。资产流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现资产流动性是指资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力的能力（）商业银行是典型的负责经营，资金来源主要是（）商业银行是典型的负责经营，资金来源主要是公众存款。这类资金来源流动性强，决定了商业银行公众存款。这类资金来源流动性强，决定了商业银行资产也必须保持相应的流动性。资产也必须保持相应的流动性。（）商业银行资金运用的不确定性也需要资产保持（）商业银行资金运用的不确定性也需要资产保持流动性。流动性。（）商业银行只有保持负债的流动性才

23、能随时满足（）商业银行只有保持负债的流动性才能随时满足客户必要贷款需求。客户必要贷款需求。商业银行流动性储备层次第一级准备第二级准备现金资产存放央行款项存放同业款项短期政府债券央行票据其他货币市场工具负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时负债流动性是指商业银行能够以较低的成本随时获得需要的资金。筹资能力越强，筹资成本越低，获得需要的资金。筹资能力越强，筹资成本越低，则流动性越强。则流动性越强。商业银行负债的流动性则是通过主动负债来进行商业银行负债的流动性则是通过主动负债来进行的。如向中央银行借款、发行大额可转让存单、的。如向中央银行借款、发行大额可转让存单、同业拆借、利用国际货币市场融资等

24、。同业拆借、利用国际货币市场融资等。盈利性目标（原则）盈利性是指商业银行获得利润的能力，是其经营盈利性是指商业银行获得利润的能力，是其经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理层在可能的情况下，追求银行利润最大化。管理层在可能的情况下，追求银行利润最大化。盈利来源于商业银行贷款资产、投资和中间业务。盈利来源于商业银行贷款资产、投资和中间业务。“三性”的统一、矛盾与协调（）安全性、流动性与盈利性的统一（）安全性、流动性与盈利性的统一安全性是商业银行第一经营原则，流动性既是实现安安全性是商业银行第一经营原则，流动性既是实现安全性的必要手段，又是盈利

25、性和安全性之间的平衡杠全性的必要手段，又是盈利性和安全性之间的平衡杠杆，维持适度的流动性，是商业银行经营的策略手段；杆，维持适度的流动性，是商业银行经营的策略手段；安全性是盈利性的基础，而盈利反过来又保了安全性安全性是盈利性的基础，而盈利反过来又保了安全性和流动性。因此，稳健经营的商业银行总是在保持安和流动性。因此，稳健经营的商业银行总是在保持安全性、流动性的前提下，追求最大限度的利润。全性、流动性的前提下，追求最大限度的利润。（）（）“三性三性”的矛盾的矛盾盈利性要求提高盈利资产的运用率，而流动性却要求盈利性要求提高盈利资产的运用率，而流动性却要求降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择较高降低盈利资产的运用率；资金的盈利性要求选择较高收益的资产，而资金的安全却要求选择较低收益的资收益的资产，而资金的安全却要求选择较低收益的资产。产。（）（）“三性三性”统一协调统一协调在在“三性三性”目标（原则）中，盈利性是商业银行经目标（原则）中，盈利性是商业银行经营目标的要求，占有