德隆控股企业-屯河投资的战略规划报告(1)通用PPT课件_第1页
德隆控股企业-屯河投资的战略规划报告(1)通用PPT课件_第2页
德隆控股企业-屯河投资的战略规划报告(1)通用PPT课件_第3页
全文预览已结束

下载本文档

版权说明：本文档由用户提供并上传，收益归属内容提供方，若内容存在侵权，请进行举报或认领

文档简介

1、1、管理层对于制度建设较为重视，已有一套健全的督察审计制度。除财务审计外，对管理审计也进行了尝试，积累了经验。2、屯河投资下属企业主要业务基本上都有相关内控制度，但整体缺乏系统性及规范性。生产、采购、销售等主要业务控制通过IS9000质量控制体系进行。重点内控制度仍然有需改进的地方。3、制度执行力度不够，很多制度没有切实贯彻，部分企业质量控制流程没有落到实处，仍有应付过关的现象。4、内审部门人力资源严重匮乏。本部审计部尚未成立，目前仅有2名专职人员，专职进行管理诊断及内控改进的人力严重不足。内审人员素质参差不齐，后续培训几乎没有。 5、本部与事业部的审计部之间没有清晰的报告路径，事业部审计部直

2、接向事业部总经理报告，导致缺乏独立性。6、考核指标设置中，管理指标比重过小。不利于企业资源向管理提升活动的倾斜。屯河投资评价11、建立组织机构：(1)德隆、下属公司总部人员及基层企业相关负责人(总经理或财务总监)组成制度建设领导小组，全面负责某一企业的制度建设工作。 领导小组职责： 制度建设的总体规划 制度建设的组织建立 制度制定、修改的协调 制度建设的检查、跟进、考评.提供制度建设必要的支持领导小组分工：.基层企业负责人具体负责制度建设的组织、协调、安排等工作，设立专职部门或成立制度建设工作小组。.总部人员主要负责建立详细的制度建设工作计划，并提供全面的技术支持，实施跟进、检查、考评。(2)

3、成立工作小组或设置专职部门，负责制度建设的日常工作，如成立工作小组的应设置相应的专职人员，以保证工作的质量。 工作小组构成： .内审部门主要人员 .各部门负责人及业务骨干 .财务总监 .聘请咨询专家 工作小组职责： .负责内控制度制定、汇总； .负责内控制度实施、现场监督； .负责内控制度日常检查； .制度建设中存在问题的提出及建议。建议行动计划22、制定行动计划 制度建设领导小组根据企业具体情况制定制度建设计划，建议内容如下： 内 容 完成时间 责任人 (1)制度制定、修订及完善 2002年12月31日 工作小组 (2)制度的审定实施 2003年1月1日 领导小组 (3)制度内部评估 2003年3月31日 内审部门 (4)制度外部评估 2003年4月30日 领导小组 (5)制度的修订完善 2003年6月30日 领导、工作小组 (6)制度的再次评估 2003年9月30日 外部

人人文库> 全部分类> 应用文书 > 项目管理

温馨提示

  • 1. 本站所有资源如无特殊说明，都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
  • 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等，如果需要附件，请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
  • 3. 本站RAR压缩包中若带图纸，网页内容里面会有图纸预览，若没有图纸预览就没有图纸。
  • 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
  • 5. 人人文库网仅提供信息存储空间，仅对用户上传内容的表现方式做保护处理，对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑，并不能对任何下载内容负责。
  • 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容，请与我们联系，我们立即纠正。
  • 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。

最新文档

评论

0/150

提交评论