自动分录子系统管理课件

1、自动分录子系统管理课件前言自动分录子系统的系统架构录入基本信息自动生成凭证批次作业报表简介测验及问卷课程大纲一、教育训练课程之目的二、系统功能及效益介绍一 .前 言了解系统之效益及功能了解信息搜集及整理重点熟悉系统之操作方式了解系统例行作业程序了解系统上线的步骤及导入程序(一)、教育训练课程之目的(二).系统功能及效益(一)、系统功能1.针对订单管理子系统、采购管理子系统、应收管理子系统、 应付管理子系统、工单/委外管理子系统中的单据,自动生成 会计凭证于会计总帐子系统2.提供设置参数之功能，可以由使用者自行定义凭证抛转方式3.已自动开立凭证的交易单据能给予记录，故可主动避免重复 开立凭证的情

2、形 (二)、系统效益 .节省开立凭证之繁琐工作得以大量简化，并可避免人为 处理之错误与弊端。 .各种异动单据开立凭证的时机可由使用者弹性自行控 制，以便适合不同单据之差异性。 .对于异动单据自动开立凭证后，皆有保留完整之记录轨 迹以便满足查帐稽核上的需要，符合内控内稽管理之精 神。 前言自动分录子系统之系统架构录入基本信息自动生成凭证批次作业报表简介测验及问卷课程大纲 一、 系统主画面 二、 系统功能图 三、 自动分录子系统与其他系统之关联 四、 会计凭证自动抛转方式简介 二.系统架构(一) 系统主画面基本信息管理 设置自动分录参数设置分录性质自动开立凭证 自动生成分录底稿 维护分录底稿 抛转

3、会计凭证例外作业管理 还原分录底稿 还原会计凭证报表管理(二) 系统功能图COP订单子系统INV存货子系统MOC工单/委外子系统ACR应收子系统ACP应付子系统PUR采购子系统ACT会计子系统AJS自动分录子系统销退单信息销货单信息结帐单信息收款单信息进货单信息退货单信息应付凭单信息付款单信息会计凭证库存交易单信息成本/开帐调整单委外退货单信息委外进货单信息生产入库单信息退料单信息领料单信息 (三) 自动分录与其他子系统之关联 1.订单系统、应收系统方式1方式2销货单V销退单V结账单V收款单VV(三)自动抛转会计凭证方式简介 销货单 借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额 收款单 借: 应收

4、票据 销货折让 贷: 应收帐款 结帐单 不切分录 分录方式一结帐单 借: 应收帐款 贷: 销货收入 销项税额收款单 借: 应收票据 销货折让 贷: 应收帐款销货单 不切分录 分录方式二销货成本 借: 销货成本 销售费用 销售成本 贷: 存货(半成品或制成品)销货成本方式1方式2方式3进货单VV退货单VV应付凭单VV付款单VVV2.采购系统、应付系统进货单 借：进货或存货 进项税额 贷：应付帐款 应付费用 应付凭单 不切分录付款单 借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让 分录方式一:月加权制进货单 借：进货或存货 进项税额 材料采购差异 贷：应付帐款 应付费用应付凭单 不切分录付款单 借：应付帐款

5、 贷：应付票据 进货折让分录方式一:标准成本制应付凭单 借：进货或存货 进项税额 贷：应付帐款付款单 借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让进货单 不切分录分录方式二进货单 借：进货或存货 贷：暂估应付帐款 应付凭单 借：暂估应付帐款 进项税额 贷：应付帐款 进货折让或存货付款单 借：应付帐款 贷：应付票据 进货折让分录方式三:月加权制*委外进/退货单方式同采购/应付系统永续盘存制定期盘存制领料单V退料单V生产入库单V3.工单/委外子系统永续盘存制领料单 (直接材料) 借： 生产成本 贷： 存货原料 存货半成品 (间接材料) 借: 生产成本 贷: 物料入库单 借： 产成品 贷：生产成本一、 存货

6、系统1.采定期盘存制者存货单据分录不需设置2.采永续盘存制者存货单据分录需设置 借：制造费用间接材料 制造费用品管费用 制造费用研发费用 销管费用材料 贷：存货原料 存货物料 存货半成品 存货产成品一、 存货交易单据设置参考前言自动分录之系统架构录入基本信息自动生成凭证批次作业报表简介测验及问卷课程大纲三.基本信息创建一.自动分录子系统之基本信息二.设置分录性质 设置自动分录参数 1. 会计分类方式 (1)此作业为设置共用参数中品号分类方式一至四 (2)一般选择至少设一种为会计分类,类别分为制成品, 半成品,原料,物料 2. 抛转方式-自动抛转会计凭证有两种方式 (1)抛转自动分录底稿 (2)

7、抛转自动分录底稿及会计凭证(一) 自动分录子系统之基本信息一.存货交易单据二.订单、应收系统单据三.采购、应付系统单据四.工单/委外系统单据(二)设置分录性质及设置参考前言自动分录之系统架构录入基本信息自动生成凭证批次作业报表简介测验及问卷课程大纲四. 自动生成凭证批次作业一.自动生成凭证批次流程二.批次作业维护分录底稿日常交易单据创建自动生成分录底稿检核信息是否正确抛转会计凭证还原分录底稿检核信息是否正确还原会计凭证分录底稿明细表底稿-来源单据记录表单据分录生成状况表会计凭证YNYN自动生成凭证批次流程二.批次作业自动生成分录底稿维护分录底稿抛转会计凭证还原会计凭证还原分录底稿1.选择单据来

8、源2.选择抛转方式 2-1 选择会计凭证抛转方式有两种： .抛转分录底稿 .抛转分录底稿及会计凭证 2-2 默认值设置为参数设置作业之“抛转方式”3.选择逐张开立日期 3-1 逐张开立日期方式有两种： .按原单据日期 .按输入凭证日期1.自动生成分录底稿 1.:只能查询，不能新增、更改、删除 2.如果会计科目设置部门管理为“Y”时，部门字段不可为空白。 3.保存时，须判断凭证金额与借/贷方总金额是否相等，如果 借方总金额 不等于凭证金额 时，则会显示 “凭证金额应等 于借/贷方总金额!之错误消息。2.维护分录底稿按凭证单别生成会计凭证,一张分录底稿生成一张会计凭证，并确认分录底稿单身的科目编号是否存在，若不存在则该张底稿不生成会计凭证。 4.还原会计凭证已抛转会计凭证之分录底稿不可还原分录底稿 5.还原分录底稿 3.抛转会计