预算管理相关补充说明

1、预算管理相关补充说明一、2020年张家口市预算绩效管理改革措施为深入贯彻落实中共中央、国务院关于全面实施预算绩效管理的意见(中发201834号)、中共河北省委、河北省人民政府关于全面实施预算绩效管理的实施意见(冀发201854号)，按照张家口市全面实施预算绩效管理推进方案(张发201917号)，有力有序推进实施预算绩效管理工作，加快建成全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系，实现预算与绩效管理一体化，切实提高财政资源配置效率和使用效益，增强政府公信力和执行力，特制定以下措施。（一）做好2020年预算绩效文本编制工作。严格要求各部门从整体绩效目标、预算项目绩效目标两个层级编制预算绩效文本。并严

2、格按照“总体绩效目标分项绩效目标保障措施”三部分内容设定，特别对重点领域、重点部门、重点项目进行了专门指导，确保绩效目标科学合理、切实可行（二）进一步完善“部门职责一工作活动”目录。按照全面实施预算绩效管理要求，在“部门职责工作活动预算项目”结构的基础上，规范预算项目管理，根据市委、市政府战略目标、决策部署、实施方案和本部门工作职责任务，逐项分解落实责任，纳入部门工作活动目录，规范部门绩效预算管理构架，全面准确反映政策目标、改革要求、职能配置、业务特点和绩效导向，做到职责活动相互匹配、逻辑顺畅、衔接一致、表述精准（三）全面设定部门整体绩效目标。要求各部门、各单位根据市委、市政府工作部署，结合本

3、部门、本单位年度工作计划，针对主要职责、重点工作，研究制定部门整体绩效目标。绩效目标要全面准确、科学规范，整体反映部门预期工作和效果；要尽可能量化，达到可审核、可监控、可评价、可公开（四）切实提高项目绩效目标设置质量。要求各市直部门所有单位高度重视、精心组织、认真研究，高质量做好绩效目标设置工作。项目缋效目标要指向明确、细化量化、合理可行、匹配适当，与部门整体绩效目标有效衔接，能够清晰反映预算资金的预期产出和效果，包括产出、成本，以及经济效益、社会效益、生态效益、可持续影响和服务对象满意度等绩效指标。绩效目标设置情况将列入市直部门预算绩效管理工作考核内容（五）实施重大政策和项目事前绩效评估。对

4、拟新出台的重大政策和项目开展事前绩效评估，重大论证立项必要性、投入经济性、绩效目标合理性、实施方案可行性、筹资合规性，投资主管部门要加强基建投资绩效评估，评估结果报市政府作为决策依据，并作为申请预算的必要条件；对未认真开展绩效评估的，不予安排预算（六）绩效评价结果与预算安排相挂钩。将政策、项目绩效评价与预算安排和政策调整挂钩。对绩效好的政策和项目原则上优先保障，对绩效般的政策和项目督促改进。对交叉重复、碎片化的政策和项目予以调整消减或取消低效无效资金，收回长期沉淀的资金，并按规定统筹用于亟需支持的领域二、转移支付说明2020年上级提前下达一般公共预算转移支付收入83.71亿元。其中：一般性转移

5、支付74.88亿元，专项转移支付8.83亿元。列市级年初支出数44.48亿元，其中：一般性转移支付36.69亿元，专项转移支付7.79亿元。下达县区数40.78万元（含市级财力下达1.55亿元），其中：一般性转移支付38.18亿元，专项转移支付2.6亿元。三、政府采购预算编制情况说明2020年市级政府采购预算编制主要遵循以下几个原则：1、20万元以上购买货物、服务和工程的项目，须编制政府采购预算。2、协议供货范围内的产品，不论价格多少，都要编制政府采购预算。3、公务用车维修、加油、保险费用，均要列入采购预算。四、债务情况说明2020年共计安排地方政府债券还本付息资金181170.51万元，其中

6、： 2015年新增债券利息153.45万元；2016年新增债券利息3703.59万元；2017年新增债券利息11625.02万元；2018年新增债券利息4199.71万元；2019年新增债券利息9544.34万元；2015年置换债券利息5182.30万元；2016年置换债券利息10844.65万元；2017年置换债券利息3421.85万元；2018年置换债券利息3807.92万元；2018年再融资债券利息1252.23万元；2019年再融资债券利息1799.86万元。2015年新增债券利息服务费0.01万元；2016年新增债券利息服务费0.16万元；2017年新增债券利息服务费0.58万元；2

7、018年新增债券利息服务费0.21万元；2019年新增债券利息服务费0.48万元。2015年置换债券利息服务费0.26万元；2016年置换债券利息服务费0.54万元；2017年置换债券利息服务费0.17万元；2018年置换债券利息服务费0.19万元。2018年再融资债券利息服务费0.06万元；2019年再融资债券利息服务费0.09万元。2015年5年期到期本金58227.47万元；2017年3年期到期本金31400万元；2015年5年期到期本金兑付服务费2.91万元；2017年3年期到期本金兑付服务费1.57万元。预留桥东区2018年新增债券债券利息（转移支付）12380.99万元；预留桥西区2018年新增债券债券利息（转移支付）6131.70万元；预留桥东区2018年新增债券债券利息服务费（转移支付）0.