XX高校采购业务管理参考模板

1、XX大学采购业务管理参考模板概述业务范围单位采购业务包括设备、图书、办公家具、实验耗材、低值易耗品、低值耐 用品等的采购。采购控制是指在单位使用资金进行货物、服务和工程的采购事项过程中的相 关控制。控制目标(1)建立完善的采购业务内部管理制度；(2 )规范编制采购预算，合理安排采购计划；(3 )规范招标行为，确保招标公开、公平、公正，采购过程规范；(4 )采购验收程序规范，采购和资产保管责任明确。13主要业务风险(1)没有编制采购预算，采购计划安排不合理，没有详细掌握单位资产物 资实际需求和相关配备标准，可能导致采购失败或资金、资产浪费；(2 )供应商选择不当，采购方式不合理，招投标或定价机制

2、不科学，授权 审批不规范，可能导致采购物资质次价高，出现舞弊行为或遭受欺诈；(3 )采购验收不规范，付款审核不严，可能导致实际接收物资与采购合同 约定有差异、造成资金损失或信用受损。1.4职责分工和不相容职务(1)职责分工1部门/岗位职责负产肯埋处(1)负责审核除去已纳入到政府集中采购目录标准限额 内且必须在政府网上商城米购的物品之外的设备类集中米购，业务流程 =业务流 程名称风险描 述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档2、报资产管理处实验室与设备管理科审核 的采购方案，组织专家论证进行方案论证 并出具工程论证单，根据专家意见反应申 请部门修改采购方案，并填

3、写工程招标 采购申请表，经申报部门处长、财务与审计 处审核、申报部门主管校领导、招标采购主 管校领导审批。102.3采购方式确定业务流程业务流程名称风险描 述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-01-03采购方 式确定采购活 动不规 范，未按 规定选 择采购 方式；化 整为零 或其他 方式规 避公开 招标；供 应商选 择不当， 导致采 购物资 质次价 局按规定选 择采购方 式，规范 采购活 动。一、集中采购目录以外的采购工程按以下 规定执行：（）10万兀以下的货物、服务类（含软件 服务类）零星采购，属采购单位自主直接采购范畴。（-）10万兀以上至30万兀

4、以下的货物、 软件服务类零星采购和30万兀以下零星 维修及小型改造工程，分别报归口管理单 位（资产管理处、网络信息中心、后勤管 理处）牵头组织实施采购。同时由工程组 织实施单位在本单位网站进行公小，公小 内容包括：工程名称、用途、拟成交供应 商（施工方）.品目、谈判价格、谈判小组 成员、简要技术要求等内容。（二）10万兀以上至30万兀以下的服务 类采购工程，由采购单位提出申请，根据本单 位的内控管理规程，通过询价、谈判、遴选等不定期资产管 理处、 招标办 公室审核 岗、招 标办公 室人员XX大学招标（采购漕理办 法（宁医校发202131号）11业务流程 =业务流程名称风险描 述控制目标控制活动

5、描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档方式组织实施采购，井在本单位网站进行公小， 将相关档案资料存档保管，以采购工程为单元 妥善保存各环节的原始材料，以备检查（详见 附件（四）30万元以上至200万元以下的货 物、工程和服务类工程，按照学校招标采购流 程（详见附件3 ）,由学校集中组织招标采购。 校内招标收在XX省公共资源父易中心或招标 代理公司进行招标活动。（五）单项或批量采购预算在60万兀以下 的工程，除选择校内集中采购外，也可直接选 择仕宁夏政府采购网上商城直购或网上竞价采 购。对于特殊、紧急事项等突发性采购工程经 校长办公会审定通过后可直接采购。（六）200万元以上的采购

6、工程，必须在 XX省公共资源交易中心进行招标。1、小额电子类设备，按照 CG-02-02.04校内 采购小额电子类设备采购 流程执行； 2、其他类型的各部门在学校通过招标方式确定12业务流程 =业务流程名称风险描 述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档的供应商处进行采购。二、集中采购目录以内的采购工程按以下规定 执行单项或者批量在60月兀以上的采购工程， 必须委托XX省公共资源交易中心集中采购。单 项或者批量在60万兀以下的采购工程，按照 XX省政府集中采购目录内采购规那么执行，其 中，采购家具用具、车辆维修和保养服务、车 辆加油服务、印刷服务、机动车保险服务工

7、程 实行零星采购，各采购单位必须在宁夏政府采 购网上进行零星采购限额备案。133采购执行3.1政府采购公开招标流程政府采购CG-02-01.01政府采购-公开招标流程财政厅招标办相关部门/人员招标代理机构审批委托招标代理机构经办人开始 J政府采购平台报计划发布招标公告编制招标公告 和招标文件经办人请示招标采购领导小组同意后r采购部门组织答疑和勘查现场 交易中心工fbI 人用抽取评标专家评标委员会评标鬼否变更 采购方式出售招标文件 和登记报名A组织开标会议经办人校办编制 加盖公章加盖公章采购方式变更申请表等经办人自治区政务大厅审批评标委员会谈判确定供应A 商发布中标公示)结束 )发送中标通知 书

8、14业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-01政府采购CG-02-01.01政府采 购-公 开招标 流程没有采用恰 当的招标方 式，或者在 招投标中存 在不规范县 至违法行 为，可能导 致供应商选 择不当，采 购物资质次 价高，甚至 出现舞弊行 为。规范招投 标中存在 的不规范 行为，保 证采购物 资符合单 201、工程申报：招标办公室招标经办人在政 府采购平台报计划，由财政厅教科文处或财 政厅资产处及政府采购管理处负责审核项 目；2、委托代理机构：财政厅委托招投标代理 机构；3、编制招标公告和招标文件：招标代理机 构

9、根据采购方案和工程论证单要求 编制招标公告和招标文件；4、招标公告在中国政府采购网发布，公告 期20天;5、报名登记、出售招标文件：从公告发出 之日起，各投标单位自行网上报名登记、缴 费、下载招标文件；6、组织答疑和勘查现场：采购部门负责解 答招标文件中的技术性问题草拟答疑文件， 根据实际情况组织踏勘现场；7、开标：招标代理机构组织开标会议，校 内纪检监察部门参加；不定 期招标办 公室招标办 公室人 员XX大学 招标（采购） 管理方法 （宁医校发（2018 183 号）中标通知 书、XX省本 级政府采购方 式变更申请 表、关于XX 大学*工程变 更采购方式 函、招标公 告、招标文 件15业务流

10、程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档8、评标：交易中心工作人员在XX省公共 资源父易中心随机抽取专家，评标专家委员 会进行评标，根据评标方法确定中标候选 人；9、中标公示：确定中标单位后，由招标代 理机构负责在宁夏政府采购公共服务平台 发布中标公示，中标公告期限为1个工作 日；10、中标通知:经公示后，由招标代理机构 向中标单位发送中标通知书。现场变更采购方式,如果有效投标人缺乏三家，经全部投标人同 意同招标办公室经办人请示招投标采购领 导小组同意后，编写XX省本级政府采购 方式变更申请表和关于XX大学*工程 变更采购方式函加盖学校公

11、章和招标代理 机构专用章交XX省政务大厅审批方可变更 为单一来源采购或者竞争性谈判，由评标专 家委员会与供应商谈判，根据谈判结果确定 供应商。16政府采购单一来源流程17业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责 任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-01政府采购CG-02-01.02政府采 购-单 一来源 流程采购过程执 行不当，可 能导致单位 资金浪费或 采购设备不 符合要求。严格审批 采购计 划，合理 进行采购L由使用部门在提交采购方案同 时填写单一来源采购申请，报资产 管理处实验室与设备管理科（文献类资 产采购直接报招标采购领导小组），资 产管理处实验室

12、与设备管理科提交经 审批通过的工程招标采购申请表、 采购方案、工程论证单、单一来 源采购申请，报招标采购领导小组审 议后，进行工程申报；200万元以上项 目，由学校招标办公室组织校内外专家 论证后，在中国政府采购网公示5个 工作日,无异议后方可进行工程申报。 2、工程申报：招标办公室招标经办人 在政府采购平台报计划,由财政厅教科 文处或财政厅资产处及政府采购管理 处审核；3、委托代理机构：财政厅委托招投标 代理机构；4、编制招标公告和招标文件：招标代不定 期招标办 公室招标经办人xx大学招 标（采购）管 理方法（宁医 校发（2018） 183 号）工程招标采 购申请表、采购方案、工程论证 单、

13、单一来 源采购申请、招标公告、 招标文件18业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档理机构根据采购方案和工程论证 单要求编制招标公告和招标文 件;5、招标公告在中国政府采购网发布；19部门/岗位职责实验室与设备管理科资产管理处物资计划与采购科预算金额在30万以上的工程的参数论证；(2 )负责申请政府集中采购付款。(1)负责2万元(含2万)以上材料审核采购及验收；(2)负责学校教学实验用品采购监管；(3)负责小额零星电子类设备、办公家具及复印纸计划编制 及采购；(4)负责牵头组织实施采购除已纳入到政府集中采购目录 标准限额内且必须在政

14、府网上商城采购的物品之外的，采购 金额10万元以上30万元以下的货物；(5)负责学校教学科研设备设施维修的监管、备案工作；(6)负责教学、科研设备及易耗品(含试剂)等的质量、价 格及科研试剂供货商审核、服务信息反应工作；(7)负责集中采购合同签订工作。资产管理处资产科(1 )负责学校固定资产、低值耐用品的验收、入账工作;(2 )负责学校无形资产的登记入账工作；图书馆网络信息管理中心招标采购领导小组开展规划处招标办公(1)负责文献类资产的采购、验收、编目、建立纸本 图书明细账及馆藏书目数据库；(2)定期与计财处核对账目；(3)负责文献类固定资产统计报表工作；(4)负责丧失或破损图书的报废剔旧工作

15、；(5)负责纸本图书的日常借阅登记管理；(6)负责数字资源相关设备及软件的维护。(1)负责全校信息化系统建设、管理与维护工作；(2)审核使用单位信息系统建设申请；(3)组织专家论证信息系统建设方案；(4 )组织信息系统建设工程验收。(1)全面负责学校各项招标(采购)工作；(2)研究解决招标(采购)工作中的重大问题；(3)研究和确定中标后标的物重大变更事宜；(4)其他需招标领导小组决定的事宜。(1)负责政府招标采购工程申报；3.2校内采购校内采购一公开招标流程20业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-

16、02-02.01校内采 购公 开招标没有采用恰 当的招标方 式，或者在 招投标中存 在不规范县 至违法行 为，可能导 致供应商选 择不当，采 购物资质次 价高，甚至 出现舞弊行 为。规范招投 标中存在 的不规范 行为，保 证采购物 资符合单1、工程申报：资产管理处实验室与设备 管理科提交经审批通过工程招标采购 申请表、采购方案、工程论证单 至招标办公室，由招标办安排招标事宜； 2、编制招标公告和招标文件：招标办公 室招标经办人根据采购方案和项 目论证单要求编制招标公告和招 标文件，报审计处审核；3、发布招标公告：招标办公室招标经办 人发布招标信息邀请有关企业3商） 参加投标，公告期20天;4、

17、报名登记、出售招标文件：从公告发 出之日起，由代理机构对投标人进行资 格审核，审核通过的可进行报名登记和 出售招标文件；5、组织答疑和勘查现场：采购部门负责 解答招标文件中的技术性问题，根据实 际情况组织踏勘现场；6、开标前期准备：由学校纪委按照相关不定 期招标办 公室招标经办人XX大学 招标（采购） 管理方法 （宁医校发（2021）31 号）工程招标采 购申请表中 标通知书、关于XX大 学*工程变更 采购方式函、招标公告、 招标文件21业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档类别确定评标专家，按要求组成评标专 家委员会；7、开标：

18、在纪检监察的监督下，招标办 公室招标经办人组织开标会，并做好开 标记录；8、评标：招标办组织评标专家委员会进 行评标，评标专家委员会以争取最优的 性能价格比，考虑各投标人的资质资信、 产品质量、售后服务等情况，经过评议 （如有样品那么同时考察样品）后，确定 中标候选人；9、中标公示：确定中标单位后，由学校 招标办招标经办人上发布中标公示，中 标公告期限为1个工作日11、中标通知：经公示后，由招标代理 公司向中标单位发送中标通知书；22校内采购一单一来源流程23业务流程编号业务流 程名称风险描述控制目 标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-

19、02-02.02校内采 购一单 一来源 采购流 程没有采用恰当 的招标方式，或 者在招投标中 存在不规范县 至违法行为，可 能导致供应商 选择不当，采购 物资质次价高， 甚至出现舞弊 行为。规范招 投标中 存在的 不规范 行为，保 证采购 物资符 合单位 薪1、在校内公开招标采购过程中如果有 效投标人只有一家，经全部投标人同 意招标办公室招标经办人请示招标采 购领导小组同意后，编写关于XX大 学*工程变更采购方式函加盖公章后 方可变更为单一来源采购；2、招标委员会与供应商进行谈判确定 采购方案，由学校招标办招标经办人发 布中标公示，中标公告期限为1个工 作日；3、经公示后，由招标代理公司向中标

20、 单位发送中标通知书；不定 期招标办 公室招标经 办人XX大学 招标（采购） 管理方法 （宁医校发202131 号）中标通知 书、关于XX 大学*工程变 更采购方式 函243.23 校内采购竞争性谈判流程25业务流程编号业务流 程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内采购CG-02-02.03校内采 购-竞 争性谈 判流程没有采用恰当 的招标方式，或 者在招投标中 存在不规范县 至违法行为，可 能导致供应商 选择不当，采购 物资质次价高， 甚至出现舞弊 行为。规范招投 标中存在 的不规范 行为，保 证采购物 资符合单1、在校内公开

21、招标采购过程中如果 有效投标人有两家，经全部投标人同 意，招标办公室招标经办人请示招标 采购领导小组同意后，编写关于 XX大学*工程变更采购方式函加 盖公章后方可变更为竞争性谈判采 购；2、由招标委员会与每个供应商进行 谈判确定供应商，由学校招标为招标 经办人发布中标公示，中标公告期限 为1个工作日；3、经公示后，由招标代理公司向中 标单位发送中标通知书；不定 期招标办 公室招标经 办人中标通知 书、关于 XX大学* 工程变更采 购方式函26校内采购一小额电子类设备采购27业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-02-02校内

22、采购CG-02-02.04校内采 购-小 额电子 类设备 采购采购过程执 行不当，可 能导致单位 资金浪费或 采购设备不 符合要求。严格审批 采购计 划，合理 进行采购1、采购部门使用人在政府采购网上商城 进行设备选型后，提出采购申请并编制 采购计划，经使用单位负责人审批；2、采购计划财务与审计处预算会计审 核（审核预算），资产管理处物资计划与 采购科审核岗审核后，预算科预算会计确 认信息，并提交财政审批；3、财政厅审批通过后，资产管理处物资 计划与采购科确认信息，并按照v CG-03-02小额电子类设备采购合同签 订流程与供应商签订合同，供应商供 货；4、设备到货后，使用人进行验收并至财 务

23、报账。不定 期资产管 理处物资计 划与采 购科采购计划284签订采购合同通用合同签订流程业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-03签订采购合同CG-03-01通用合 同签订 流程合同签订没 有经过适当 授权审批， 可能导致合 同组纷，给 单位造成经 济损失。采购合同 签订合法 合规，按 程序及时 备案。通用采购合同签订按照vHT-01合同 订立流程执行。不定 期资产管 理科处长XX大学合 同管理方法 （宁医校办 201612 号）采购合同29部门/岗位职责室(2)负责编制校内公开招标公告和文件；(3)负责发布校内公开招标公告

24、和中标公示；(4)负责单一来源米购工程申报。财务与审计处(1)审核采购付款审批单、发票等报账的原始单据。(2 )确定资金来源。各使用单位/部门(1)编制采购计划/方案；(2)参与资产的验收工作；(3)负责非政府集中采购付款申请。(2)不相容职务序号不相容职务名称备注1采购计划的编制与审批2供应商的调查与审批3招标文件的编制与审核4询价与确定供应商5采购执行与验收6付款审批与付款执行7米购职务、入库登i己职务、会计记录职务别离1.5引用文件(1)外部文件行政事业单位内部控制规范(试行)(财会201221号)政府采购货物和服务招标投标管理方法(中华人民共和国财政部令第87 号)XX省财政厅关于进一

25、步规范府采购工作有关问题的通知X宁教采2018633 号)(2 )内部文件制度编号制度名称起草部门备注宁医校发2016) 186XX大学科研试剂耗材及技术服务资产管理处34.2小额电子类设备采购合同签订流程CG 03-02小额电子类设备采购合同签订流程供应商使用部门资产管理处开始侵川人筌可采科合同到资产管理处 合而串缸果购合同30业务流程编号业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-03签订采购合同CG-03-02小额电 子类设 备采购 合同签 订流程合同签订没 有经过适当 授权审批， 可能导致合 同纠纷，给 单位造成经 济损失。采购合同

26、 签订合法 合规，按 程序及时 备案。小额电子类设备：供货商将物品交付给使 用人，使用人进行验收后并与供应商签订 采购合同，使用人在验收单和采购合 同上签字确认，供应商持采购合同和验收 单到资产管理处处长审签，审签后资产管 理处申请加盖学校公章；不定 期资产管 理处处长XX大学合 同管理方法 (宁医办 (2016)12号)采购合同315 采购验收流程5.1 30万元以上的货物验收流程（集中采购）32业务流程但= 辎一业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-0130万元 以上的 货物验 收流程验收标准不明 确、

27、验收程序 不规范、对验 收中存在的异 常情况不作处 理，导致账实 不符、采购物 资损失。验收标准明 确，采购验收 规范，确保采 购的物品符合 采购要求。使用部门使用人提交验收申请，资 产管理处资产科组织资产管理处资 产管理员、使用部门、财务与审计 处等相关单位进行验收并填写XX 省本级政府采购工程验收报告，经 参与验收的人员签字确认，验收合 格后使用人将验收报告单、发票、 合同传至资产管理处资产科登记资 产台账。不定 期使用部 门使用人XX省本级政 府采购工程验 收报告335.2 2万以上30万以下的低值易耗品、实验耗材验收流程34业务流程但= 辎一业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制

28、 频率控制责 任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-022万以 上30万 以下的 低值易 耗品、实 验耗材 验收流 程验收标准不明 确、验收程序 不规范、对验 收中存在的异 常情况不作处 理，导致账实 不符、采购物 资损失。验收标准明 确，采购验收 规范，确保采 购的物品符 合采购要求。使用人进行验收并填写办公用品、 易耗品验收单，使用人、使用部门 负责人签字后报资产管理处物资计 划与采购科审核岗、资产管理处副 处长审核验收单后并签字确认。不定 期使用部 门使用人XX大学科研 试剂耗材及技 术服务采购管 理暂行方法（试 行）X宁医校发 2016186 号XXX大

29、学 关于简化低值 易耗品验收程 序的通知（宁 医校发2017 148 号）办公用品、易 耗品验收单355.3零星采购低值耐用品验收流程36业务流程但= 辎一业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程零星采验收标准不明 确、验收程序 不规范、对验 收中存在的异 常情况不作处 理，导致账实 不符、采购物验收标准明使用部门二级管理员进行验收，填写XX大学关 于简化低值CG-04-03购低值 耐用品 验收流确，采购验收 规范，确保采 购的物品符xx大学低值耐用品验收单并签 字，资产负责人初申后，提父资产管 理处资产科进行复审，验收

30、合格后登不定 期使用部 门使用人易耗品验收 程序的通知 （宁医校发XX大学低值 耐用品验收单程合采购要求。记台账。2017148 号）资损失。375.4文献类资产验收流程38业务流程 但=业务流 程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责 任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-04文献类 资产验 收流程验收标准 不明确、 验收程序 不规范、 对验收中 存在的异 常情况不 作处理， 导致账实 不符、采 购物资损 失。验收标准明 确，采购验 收规范，确 保采购的物 品符合采购 薪1、纸本图书到货后，图书馆资源建设部验 收员组织按照清单进行初步验收，验收合 格

31、后，分编人员可先行对图书进行分编加 工，加工成后移父流通阅览部，并填制 财产移交单；2、数字资源由图书馆信息服务部进行安装 和调试；3、进行正式验收时，图书馆资产管理小组 进行验收，并填写XX省本级政府采购项 目睑收报告，参与验收的人员签字确认。不定 期图书馆图书馆 资产营 理小组XX省本级政 府米购工程验 收报告39制度编号制度名称起草部门备注号采购管理暂行方法（试行）宁医校发（2017 148 号XX大学关于简化低值易耗品验收 程序的通知资产管理处宁医校发2018 102 号XX大学材料、低值易耗品、设备 零星采购管理方法资产管理处宁医校发（2021 31号XX大学招标（采购）管理方法招标

32、（采购）领 导小组办公室宁医校发202079号XX大学办公用品及耗材采购管理 方法资产管理处宁医校发2018 102 号XX大学无形资产管理方法资产管理处1.6流程I流程编号一级流程二级流程三级流程CG-01编制采购计划CG-01-01文献类资产采购计划编制流程CG-01-02其他资产米购计划编制流程CG-01-03采购月式确XECG-02采购执行CG-02-01政府采购CG-02-01.01公开招标流程CG-02-01.02单一来源流程CG-02-02校内采购CG-02-02.01公开招标流程CG-02-02.02单一来源流程CG-02-02.03竞争性谈判流程CG-02-02.04小额电子

33、类设备采 购CG-03签订采购合同CG-03-01通用合同签订流程CG-03-02小额电子类设备采购合同签订 流程45.5其他类型货物验收流程40业务流程但= 辎一业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责 任岗位制度索引控制文档CG-04采购验收流程CG-04-05其他类 型货物 验收流 程经办人、验收 人、负责人不 明确，验收标 准不明确、验 收程序不规 范、对验收中 存在的异常情 况不作处理， 导致账实不 符、采购物资 损失。确定经办 人、验收 人、负责 人，验收 标准明 确，采购 验收规 范，确保 采购的物 品符合采 购要求。1、科研用物品，使用人填写科研专项

34、 费、实验耗材、办公用品验收单学院 科研办公室人员进行验收，工程负责人 签字；2、教学用物品，使用人填写科研专项 费、实验耗材、办公用品验收单，学院 教学办公室人员进行验收，单位负责人 签字；3、实践教学基地采购的物品，报资产管 理科物资计划与采购科审核岗审核、处 长审批。不定 期使用部 门使用人科研专项费、 实验耗材、办公 用品验收单416 支付结算6.1国库直接支付42业务流程但= 辎一业务流程名称风险描述控制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-05支付结算CG-05-01国库直 接支付付款审核 不严格、 付款方式 不恰当、 付款金额 控制不 严，导致

35、单位资金 损失或信 用受损。资金支付 符合法律 法规的规 定；资金 支付申请 程序合 规、附件 齐全，并 经适当审 核和授权 批准。1、资产管理处实验室与设备管理科审核岗报 资金使用审批单经资产管理处处长、招 标采购主管校领导、财务主管校领导、校长、 财务与审计处处长审批；2、资产管理处实验室与设备管理科审核岗报 发票、付款审批单、合同、验收单、中标通 知书到财务科审核岗进行审核，预算科预算 会计在网上审核资金来源，出纳在系统里提 交支付申请。不定 期资产管 理处、 财务与 审计处审核 岗、预 算会 计、出 纳资金使用付 款审批单436.2其他采购支付业务流程但= 麻弓业务流 程名称风险描述控

36、制目标控制活动描述控制 频率控制责任部门控制责任岗位制度索引控制文档CG-05支付结算CG-05-02其他采 购支付付款审核不严 格、付款方式 不恰当、付款 金额控制不 严，导致单位 资金损失或信 用受损。资金支付符合 法律法规的规 定；资金支付 申请程序合 规、附件齐全， 并经适当审核 和授权批准。不定 期资产管 理处、 财务与 审计处审核 岗、出 纳资金使用审 批单资产使用部门提父资金使用审批 单，按照vZF01日常经费报销 福呈审批。447制操作相关资料及表单资料及表单 编号资料及表单名称编制责任部门备注控制资料CG-ZL-01采购方案使用部门CG-ZL-02采购合同资产管理处控制表单C

37、G-BD-01工程招标米购申请表使用部门CG-BD-02工程论证单资产管理处CG-BD-03单一来源采购申请使用部门CG-BD-04XX省本级政府采购工程验收 报告图书馆CG-BD-05办公用品、易耗品验收单资产管理处CG-BD-06科研专项费、实验耗材、办公 用品验收单使用部门45附件：CG-BD-01工程招标采购申请表46XX大学工程招标采购申请表申报部门工程名称预算金额申报时间签字蛊章申报部门分管校领导意见主管部门意见财务处意见（资金来源及文号）招投标部门负责人意见分管校领导意见备注申报的工程由审计处进行预审核同意后，再进行工程招标采购申请。CG-BD-04XX省本级政府采购工程验收报告

38、宁夏回族XX省本级政府采购工程验收报告采购工程名称招标编匕采购单位名称联系人及联系方式合同金额大写：验收人员姓名工作单位职务/职称联系 备注验收意见及结论由验收人员填写验收意见：验收结论：验收人员签名：年 月曰47CG-BD-05办公用品、易耗品验收单XX大学办公用品、易耗品验收单（2万元以上）部门：物品来源：发票号：发票单日期：验收日期：经费类别：口口亡规格单位数量单价金额备注-合计（元）-总金额（大写）：（小写）：单位口责人审签：验收人：经办人：实装中心负责人签字（盖章）：物资管理办 48CG-BD-06科研专项费、实验耗材、办公用品验收单49XX大学科研专项费、实验耗材、办公用品验收单部门：物品来源：发票号：发票单日期：验收日期：经费类别：口口亡规格单位数量单价金额备注合计（元）总金额（大写）：（小写）：工程负责人：验收人：经办人：流程编号一级流程二级流程三级流程CG-04采购验收流程CG-04-0130万元以上的货物验收流程CG-04-022万以上30万以下的低值