工业实用工程施工作业流程制度

1、3工业实用工程施工作业流程管理制度工程施工作业管理制度*财字2011第（7）号为规范公司各类工程施工作业管理，以及财务结算手续有章可循， 特制定工程施工作业管理制度如下：工程施工作业定义：公司内各类土建等基本建设、设备及生产线按 装工程、防腐保温工程、挖掘机工程作业及土建工程用料运输作业等。第一条、2000元以下的工程施工作业：公司各类工程作业，单项额度在 2000元以下（含）的项目，由基 建工程部门开具派工单，经分管领导核准后执行，并按派工单 使用要求填记录原始作业及验收情况，财务结算时凭派工单及正规 发票办理。具体流程如下：1、确定工程量及质量标准：公司基建设备部按单项工程施工作业 出具详

2、细的书面工程量及质量要求标准。包含工程名称、工程量、工 期、工程质量标准具体要求、材料质量标准要求等信息。如果有我方供 料的情况，应详细说明。如我方提供水电，应说明是否从工程款中扣 除。2、预算报价，确定施工方：施工方提供预算报价，基建设备部比 价，并报分管副总经理批准，确定施工作业单位。3、开具派工单，施工方进行施工作业： 公司基建设备部开具 派工单，经分管副总经理核准后，施工方进行施工作业，工程进行 过程中需按工程业务内容详细登记派工单，派工单具体使用规定见后附派工单使用规定。进行的现场签证及变更均需有详细记录。工程价格及工程质量标准应在派工单上标明，施工代表人应签 字确认。基建设备部开具

3、本单并通过核准后,1个工作日内将第二联传保管 员，保管员凭派工单列示材料情况收料 （保管员收料时开流转收货单，由施 工方签名确认。此单不需给施工方 ）,派工单第三联：作业监工部门联，在派工单生效时，由基建设备部交监工人，按原始作业实际情况进行 记录，工程完工后次日交回基建设备部。经基建设备部审核无问题后， 签字确认，并于当日报财务部 （时限以派工单中“原始作业记录”中的时间作为参照） 。4、工程验收：单项工程额在2000元以下的工程作业项目，工程作业接受服务部 门负责监督工程作业进行情况，并由基建设备部监工人填写派工单 第三联的原始作业记录，施工方要同时确认。工程作业完工后次日将此 联交派工部

4、门，由派工部门在1个工作日内交财务部凭以结算用。财务 部将协同稽核部门随机抽查工程作业质量完成情况。5、工程结算：财务部对派工单记录的工程作业内容，在 1日 内完成进行对照审核，确认无问题的，1个工作日内通知基建设备部， 由基建设备部通知施工方开具发票到财务部办理结算手续；有问题的由 基建设备部负责处理，直至确认合格。发票交到财务部时限为工程完工 10日内 （由基建设备部负责告知施工方） 。施工方凭发票办理结算手续，施工方未 在规定时间内出具结算发票办理结算手续的，财务部有权延期支付工程 款。未按规定开具发票的，财务部不得付款。结算附件：1、基建设备部按工程名称出具的工程草图。2、施工方出具的

5、预算报价单。3、填写完整的派工单第三联。4、工程发票。流程图：1、公司基建设备部出具工程作业标准：公司基建设备部门出具书面的工程量质量要求标准 口 2、施工方出具预算报 价，确定施工方:施工方竞标上报预算书，基建设备部比价，报分管 副总，核准施工M- f3、开具派工单，进行施工作业：经分管贰 总核准，施工方进行作业-4、工程验收：单项工程作业2000函 以下，由接受作业服务部门监工及基建设备部确认，填写派工单验收 记录，并签名确认；派工单第三联报财务部 一15、工程结算：结算 前，由稽核小组抽查工程作业质量，无问题的，稽核负责人签字确认 派工单业务，施工方开具发票办理结算手续。第二条、2000

6、元（含）以上的工程作业：单项公司各类工程施工作业，单项额度在 2000元以上（含）的， 由施工方按公司工程图及质量要求标准，提供相应的工程劳务预算 书，2000元以上20000元以下的提交分管副总核准，工程额在 20000 元（含）以上的，由分管副总提交公司管理委员会审议，由总经理核 准。预算书经核准后，由基建设备部代表公司与施工方签订合同 书，施工方进行施工作业。施工作业过程中要有详细的原始现场签 证记录、变更记录、验收记录，工作完工后验收合格的，由 作业方出具工程施工作业决算书，经审计部门审计确定工程结算 额，双方确认后，施工方开具发票办理结算手续。具体流程规定如下：1、工程量及质量标准：

7、公司基建设备部按单项工程出具详细的工程量及质量要求标准，要求附图标示。2、预算报价，确定施工方：施工方提供预算报价，基建设备部比 价，并将施工方的预算报价标书报分管副总，分管副总按预算金额确定 直接核准或是提交管理委员会核准，并确定施工作业单位。预算书要附 公司基建设备部原始工程图 （可以是草图，但要注明质量及标准要求） 。3、签订合同，施工方进行施工作业：公司基建设备部通知中标单位，并与之签订工程合同，经公司与施工方确认后，方可进行施工。3-1、施工安全：施工前要由基建设备部报经公司环部进行施工作 业前的安全确认，以确保公司正常经营活动不受影响 。施工过程中的安 全责任由施工方负责，施工方除

8、遵守行业安全规定外，还应遵守公司的安全管理制度之规定。安全制度宣贯由基建设备部负责，安全监督 由基建设备部及监工部门负责。3-2、在确定施工方后，实际施工方材料物资进入施工现场前，基建 设备部还应将施工方提供的预算报价的材料清单传递一份给保管员 ，以 备收料参照用。保管员在收料时应注意：对应工程项目收料。3-3、现场签证及变更记录：工程进行过程中，公司基建设备部监 工人员应按工程项目内容详细登记施工作业情况，做好施工作业现场 签证t己录（需基建部负责人及监工人签字确认） 及变更t己录（工程作业项变更需经分管 领导书面核准）。3-4、基建设备部对已生效的施工作业合同书，应在合同生效起1个工作日内

9、附预算书报财务部备案。4、工程验收：单项工程施工作业结束3个工作日内，由基建设备 部将合同 （附预算书）、 工程图纸、现场签证记录报公司 验收小组进行工程验收，验收小组在 3个工作日内完成验收记录的 填报工作，即：按合同规定的工程量、材料质量等指标，结合工程图 纸、现场签证等，按工程项目明细项详细填写验收记录，验 收完毕，经验收小组成员及施工作业方负责人确认后，将验收记录 及基建设备部转交的合同、工程图纸、现场签证记录、变更记录等与该项工程相关原始资料，一起报财务部。由财务部进 行登记，并于1日内转稽核小组进行抽查，经稽核确认没有问题的，由 稽核小组填写稽核报告，将财务部转来的与稽核工程相关的

10、原始资 料及稽核报告报财务部，作为审计依据。稽核小组从接到任务起， 3个工作日将稽核报告等资料交到财务部。工程完成稽核3日内施工方出具工程决算书并交基建设备部转交财务部以备审计。基建设备部 及工程验收小组 应按工程项目分别留存完整地资料档案，以 作备查用。5、工程决算审计及工程结算价确认： 财务部收到稽核小组转来的 合同、工程图纸、现场签证记录、变更记录等原始资料及基建设备部交来的工程决算书后，3个工作日内报送审计部门进行工程造价审计。以审计部门审计后工程额为基数，再按公司及施工 方合同约定的下浮比例下浮后的工程额，作为工程款的最终结算依据（工程造价确认下浮的比例应在合同中提前约定，即：按施工

11、方预算书金额下 浮一定比例确定预算价，再以工程决算书经过审计后的金额为基数，按原预算确认下浮比例，计算实际下浮金额。对不需约定下浮的合同，需经总经理签字确认）。单项工程审计完成时限在 7日内。财务部在办理结算时还应参照 决算书与保管开具的物资流转收货单中的材料量是否相符，对不符的按差数比例在工程款中减。 对于工程预算中明确工程材料量及人 工费的业务，在实际施工过程中，如果实际使用材料量与预算差别交大 时，基建设备部应按派相应人员做好原始出工记录，并结合实际消耗人 工情况，调整人工费。注意：工程决算书应详细注明工程名称及具体位置。6、工程结算：工程结算价经双方确认后（双方确认时限为 7个工 作日

12、内），施工方于15日内将结算发票报财务部办理结算手续。结算 手续附件包含：（1）工程决算书；（2）合同；（3）公司基 建设备部门出具的工程图纸（含工程相关用料质量标准及尺寸等数 据信息）；（4）原始施工现场签证记录及变更记录；（5）工 程实际用料的物资流转收货单（6）验收记录 （含隐蔽工程项验收记 录）； 、水电费耗用清单（领料单）；（8）工程发票。基建设备部负责工程作业发票的催收，并及时传递到财务部，施工 方未在规定时间内出具结算发票办理结算手续的，财务部有权延期或拒 绝支付工程款。同时财务部出具催票通知及延期付款通知给基建设备 部，由基建设备部通知施工方。同时，财务有权建议取消该施工方在公

13、 司的施工资格。如果属公司相关部门工作延误的，每延期1天处罚部门负责人50元。特殊情况经董事长核准的除外 （需有董事长书面特批有效） 。7、业务单据开具及报送时限：7-1单项工程涉及到的业务单据、出具部门、出具时间：工程量计划及工程图纸-出具部门：基建设备部；出具时间：工程计划核准后3日内；预算书-出具部门：各竞标单位；出具时间：接公司基建部 门报价通知3日内；合同-出具单位：公司及施工方共同签订；出具时间：确 定施工方2日内。物资流转收货单-出具部门：仓管部（由基建设备部提出申 请，仓管部按实际收料情况开单），出具时间：施工方工程用料进入公 司1日内。物资流转发货单-出具部门：仓管部（由基建

14、设备部提出申 请，仓管部按实际退料情况开单），出具时间：施工方工程余料运出公 司同时。现场签证记录、变更记录-出具部门：公司基建设备部 （需公司及施工方有权签字人共同签名确认） 。由监工人员在各项业务实际发生的同时 记录。隐蔽工程项验收记录-出具部门：公司工程验收小组；出具 时间：隐蔽工程完工后，后序工程施工前。工程验收记录一出具部门：公司工程验收小组；出具时间： 工程完工后6个工作日内。稽核报告-出具部门：公司工程稽核小组；出具时间：收到 工程稽核原始资料3个工作日内。工程决算书-出具单位：工程施工单位；出具时间：工程稽核完成后3日内。审计后的工程决算书-出具单位：审计单位；出具时间：收到需

15、要审计的工程决算书后 7日内。水电费清单(领料单)-出具单位：基建设备部指定人员协同生 产部及仓管部人员共同现场确认，由仓管部开具领料单，基建部确认， 施工方确认。出具时间：工程完工当日。*工程结算发票-出具单位：施工方；出具时间：工程决算价 确认后15日内。7-2注意事项：(1)各传递环节均应填写传递记录，以明确责任。(2)工程验收记录、合同、公司基建设备部门出具的原 始工程图、施工现场签证记录及变更记录中的工程名称要一 致。8、工程施工合同核准权限的规定：工程额20000元以下的，由分 管副总经理核准。20000元以上的由总经理核准。流程图：1、基建设备部出具工程作业标准：公司基建设备部门

16、出具详细的书面工程量及质量要求标准|- -2、确定施工方： 施工方 竞标上报工程造价预算书，基建设备部比价，报分管副总核准施 XT- -3、施工作业：签定合同，经分管副总核准后，施工方进彳 1 S- -4、工程验收：工程完工15日内，验收小组进行验收， 始施工签证记录，进行逐项验收，填写验收记录并签名确认，验收完 毕7日内将验收记录 及相关的工程结算附件 交报财务部，由财务部转 稽核小组进行抽m- -5、工程决算审计及价款确认：经稽核小而 查工程作业合格的，由财务部将基建设备部转交的施工方的工程造 价决算书交专业审计部门进行审计，确定审计后的工程价款，审计结果 交财务部- 76、工程结算：审计

17、完毕，经双方确认最终工程造价 后，施工方开具发票，办理结算。第三条、其它规定：1、隐蔽工程项目：在各类单项工程施工及劳务业务过程中，如有 隐蔽工程项的，隐蔽工程作业项目完工后，施工方应及时通知基建设备 部验收，隐蔽工程项由基建设备部通知验收小组及时验收，并填写隐 蔽工程验收记录，经验收部门验收确认后，报稽核小组稽核后，方可 继续进行施工作业，如果隐蔽作业项目未经验收及稽核确认的，在结算 工程款及劳务费时，公司不予确认（稽核小组确认不需稽核的已经过验收的 隐蔽工项程除外，但隐蔽工程验收记录需经稽核小组负责人签署意见）。隐蔽工程验收记录由基建设备部在工程完工后随同该项工程合 同、工程图纸、现场签证

18、记录、变更记录等原始资料一 起传递给验收小组，向下一业务环节传递。2、设备及生产线按装工程中由公司提供机配件：施工前由公司设 备部提供配件需求预算计划，经总经理批准后进行采购，保管员按批准 的用料计划单进行发料 （需安装负责人签字确认） ,在工程完工后，由设备部及 仓管部共同组织人员对实际使用配件情况进行点验数量，核对发料与实际使用的差异情况，经设备部及施工方确认后，列明需由施工作业方承 担的损耗数，上报财务部，在结算时从工程款中扣除。3、工程施工作业用材料物资：3-1、施工方的材料物资管理：3-1-1、施工作业方运进厂的材料物资验收管理：在施工方提供的 工程物料运达公司的同时，由基建设备部通

19、知仓管部点验数量，并由仓 管部参照预算数量及来料清单，按实际收料量开具物资流转收货单，施工方应提供来料明细清单随货随行，涉及材质确认的由基建设 备部负责确认，保管员应向施工方索取合格证、材质证明或质检单及来料清单等，验收完毕，保管员开具物资流转收货 单，在备注 “其它”栏中注明相应工程名称，对收到的材料情况按工 程项目预算书进行核销， 所开具的流转收货单财务联及时传递 到财务部，财务部专人统计来料情况。流转收货单保管员联附于基 建设备部提供的相应的预算书后。，保管员在收料时应注意：对应 工程项目收料。施工方来料超预算的部分，需经分管该工程的副总签批 后方可开具物资流转收货单收料3-1-2、施工

20、方进厂的材料物资使用管理：均需经过公司基建设备 部指定人员对材料质量进行检验，经保管员验收数量后，方可投入使 用。3-1-3、施工方进厂的材料物资余料管理： 属施工方提供的材料物 资在工程结束后有剩余的，应由施工方负责退回，如因特殊情况不需退 回施工方的余料，需经公司分管副总经理书面核准，凡无核准的施工方余料一经发现有未退回施工方的，由基建设备部负责。施工方余料运出公司时，需经过基建设备部通知保管员点验数量后，开具物资物资流 转发货单，经基建设备部门负责人签字确认后，门卫凭出门证联放 行。收发物资开具物资流转收货单、物资流转发货单。保管收料时凭基建设备部转给的预算书或派工单。对于施工方自供的材

21、料，在实际施工过程由公司工程项目监工人负责监督施工方在施工过程中的材料合理使用情况，避免浪费。3-1-4、施工方供工程余料退回管理：在工程结束后，监工人员协同施工方清理施工方材料余料，保管员结合原收料情况现场清点数量， 办理退料手续：由保管员开具流转发货单，注明余料退回，监工人签 字，基建负责人确认并报分管副总签字确认后，出门证联由施工方交门 卫凭以出门。2012-12-26修订3-2、我方供料的管理：3-2-1、材料：3-2-1-1、采购入库：我方供料在采购入库时按公司正常采购入库 程序办理。钢（管）材、机物料原材料在用友系统办理入库单。砂石水 泥等建筑材料，以手工入库单办理，责任保管员做手

22、工帐收发管理。3-2-1-2、工程项目耗用材料：由基建设备部开具领料单，基建设 备部负责人核准后，保管员发料，施工方在领料单上确认。对于我方供 料的工程作业，施工方实际耗用我方的材料数量，由基建设备部指定的 监工人员，按工程项目详细统计记录，工程完毕，将施工方所耗用我方 材料按工程项目及材料品规进行汇总，以电子表格的形式发验收小组负 责人及稽核小组负责人邮箱。验收相应的工程项目时，对该项目实际耗 用机物料情况进行验收统计，与施工方实际领用数量进行比对，以避免 不必要的损失。待议工程作业项目耗用我方机物料的管理：施工方指定领料负责人（领料人不是施工方老板的要书面授权书交仓库保管员），在仓库保管

23、员处按实际领用机物料情况填写领料记录本，并注明工程作业项目，再 签名确认（注：需按核准的物料耗用计划进行领料，对于计划外的物料 消耗，保管员要及时通知设备部，以免影响公司其它车间的正常生产用 料），基建设备部指定人员每日定时将工程项目施工作业所领料的机物 料，录入用友系统，并按机物料领料“备注”栏的填写要求制度规定 填写备注栏，并注明施工作业单位主要负责人的姓名。2013-07-01修订3-2-2、能耗：对于施工方耗用我方水电，由基建设备部通知保管 员按施工单位及工程名称统计耗用情况，并由保管员汇总开具手工领料 单，施工负责人签字确认，基建设备部监工人确认后，由仓管部分别报 送基建设备部（车间

24、统计联）及财务部（财务联）各一联，工程验收完 毕后，车间统计联由基建设备部随工程验收资料一起报财务部。4、施工作业方进厂的作业设备及工具：进厂的施工方设备等物资，由基建设备部通知保管员点验并分施工单位不同分别设备查记录， 由施工代表在备查记录上签字确认。工程完工，施工方将施工设备及工 具运出公司时，由设备部通知保管员查验与原备查记录相符后，由保管 员开具物资流转发货单，由施工方将出门证联交经门卫查验无误后放行。保管员同时核销原备查记录，将物资流转发货单保管联附于原备查 记录本上作备查之用。5、工程发票及款项支付：(1)预付款：需要支付预付款的工程作业项目，单项工程项目预 付款比例不超50%。(

25、2)工程款项发票及支付：工程完工结束后，基建设备部应通知 施工方在规定时间内完成结算发票开具并交到财务部，财务部凭发票办 理结算及付款手续。未按规定时间开具发票的，财务有权拒绝支付款 项。6、质保金：为保证各项工程施工项目质量，各类单项金额在2000元以上的工程施工作业，均按工程额的 5嘀取质量保证金，并约定工 程质保期，及责任划分。在质保期内无质量问题的，可于质保期满后按 合同约定支付质保金。7、工程作业使用运输工具、装卸挖掘机械按工时计酬的工程项 目：派工前，基建设备部应先将工程量、作业设备配备及作业时间等作 出预算计划，报分管副总经理核准后，由基建设备部开具派工单， 经分管领导签批后，进

26、行施工作业。 在作业过程中，公司基建设备部指 定人员监工并填写原始作业记录，作业量由基建设备部监工人员及接受 服务部门指定人员分别作统计记录，统计人员要填写作业起止时间及作 业时间内完成的作业量(作业量计量单位为立方米)。工程作业结束3日内，基建设备部将派工单第三联传至财务部，作结算用(施工方 可留存第二联)。此类业务不需留取质保金。8、对施工方车辆进入工厂厂区的管理：需进入厂区的施工方车 辆，经设备基建设备部负责人批准后方可进入，门卫要对进入厂区的车 辆物资进行点查，在车辆离开厂区时，要凭保管员开具的经基建设备部 负责人核准的物资流转发货单出门证联，查验所载物资无误后方可 放行。本制度经董事

27、长签批之日起执行2011-10-202013年3月第一次修订附：验收小组人员组成：工程作业稽核制度：工程施工作业完工后，公司工程稽核管理小组有权随机进行抽查， 对工程量、工程质量进行评议。具体规定如下：一、稽核小组组成人员：由公司管理委员会指定人员组成。成员共 3人，设组长1人。二、稽核依据：工程施工作业合同、图纸、预（决）算书、原始 签证记录、派工单三、稽核依据提供部门：基建设备部。四、稽核内容：工程作业量、作业质量。实地检查工程项目作业 量是否与合同、预算及现场签证记录相符，作业质量是否达标等，对需 要专业测试的，必要时可申请由公司外请专业人员进行质量检测。对于 隐蔽工程作业，在施工时要通

28、知稽核小组派员到场，在现场签证记录上 确认。五、稽核报告：稽核小组对抽查工程项目稽核完结的，应在规定 时间内（3-7日），出具稽核报告，对不符的工程小项进行报告，并出 具稽核结论（合格或不合格）。六、稽核报告的报送：3-7日内报总经理，经批复后作为工程项目 审计及结算依据。参照分管领导七、稽核比率：对公司范围内的工程作业，稽核小组均有权进行 抽查稽核。以单项工程计，对工程作业额在 2000元内的工程作业，稽 核抽查比率不低于30%;工程作业额在2000至20000元的，稽核抽查 比率不低于50%;对工程作业额在20000元以上的，全部进行稽核。八、稽核奖惩规定：稽核小组应本着公平、公正、实事求

29、是的原 则进行工作。对工作认真负责，工程作业经外部审计后，未发现稽核之 外的问题的，公司将按稽核发现问题的工程造价的一定比例给予奖励。 对利用职务之便，工作不负责任，对工程作业中的问题隐瞒不报的，一 经发现核实，公司将给予相应的处罚。威海*有限公司2011-10-22201墀3月3日星期日修订2013-09-1所修订附：零星工程作业（派工单使用规范）派工单、本单一式三联：第一联：存根，第二联：作业单位（部门）留存，第三联：作业监工部门（验收后交派工部）。本单适用：公司工程劳务作业任务下达及公司内部零工作业任务下达时使用本单。本单开具及使用规范：本单在作业任务下达时，工程劳务作业由基建设备部开具

30、，公司内部零工作业由生产部开具 ，部门经理为派工人， 作业单位负责人应签字确认，工程劳务作业派工单由基建设备部报 总经理或指定分管副总核准（也在派工人处签字）后执行，公司内部零 工作业派工单由生部经理（或分管副总）批准后执行。本单填写及使用具体要求如下：单份派工单的派工内容填写时应注意：要以该派工单能满 足填写完整的原始作业记录及验收记录为前提，合理开具。原则上应按 单项工程分别开具派工单，不能多个工程混开在一张派工单。1、“作业人员”栏如属外单位施工则不需填写具体人名，如属公司内 部员工作业的需填写作业人员姓名，2、“项目名称”及“派工作业内容”栏要详细填写作业项目名称、作业 内容、作业量及具体作业质量要求标