某股份集团公司工程项目“内控”精细化经营管理规章制度全集

1、XX股份集团公司工程项目“内控”精细化经营管理规章制度全集工程项目建设与价款支付控制工程项目进度款支付控制流程工程项目实施控制流程工程项目变更控制流程工程项目监理管理制度总则：为做好工程监理单位管理工作，保证工程质量，缩短建设周期，提高投资效益，结合本公司特点，特制定本制度。本制度适用于公司所有工程项目监理管理工作。监理单位选择：在公司总经理指导下，工程管理部负责选定监理单位，由双方法人代表签订工程委托监理合同，明确工程监理任务，在施工阶段监理单位需依据合同规定按时进驻施工现场。公司选定监理单位应具备以下六大资质条件：具备国家承认相关资质证明。具备同类工程阶段监理经验或全过程监理经验。具备与该

2、工程所包括设计、建设、安装等全部工作内容相适应实际工作能力。具有进行工程建设项目现代化管理能力。具有完成与该工程类似工程项目招标、评标经验,以及具有编制招标文件,制定或审核标底能力。具有编写符合规程、规范竣工资料能力。工程管理部在选定监理单位时，应对其提出以下主要要求：监理单位应能独立完成该工程项目所委托的全部监理工作，不得转让或分包。提交该项工程的监理大纲和监理规划。从事监理工作人员应能满足该项工程全部专业要求，监理单位需提交“随工程进度监理人员上岗直方图”和“监理机构设置框图报送该项工程监理任务所必需的设备清单。提供准备用于本项工程监理工作各种主要监理表格。提交实施该项目监理工作报价和计算

3、依据。填写“监理单位情况调查表”，包括“邀请监理单位情况调查表”“过去已完成和在建监理项目情况表”“拟参加本项目监理人员名单表”。施工阶段监理工作内容：协助工程管理部编写开工报告。审查施工单位提出的施工组织设计、施工技术方案和施工进度计划，并提出改进意见。审查施工单位提出的材料和设备清单及其所列规格和标准。督促、检查施工单位，严格执行工程承包合同和工程技术标准。协调工程管理部与施工方之间问题。检查工程使用材料、构件和设备质量，检查安全防护措施。检查工程进度和施工质量，验收分项工程，签署工程付款凭证。整理合同文件和技术档案资料。按施工图要求在现场实施*质量计划，并配备相应人员。组织召开工程例会。

4、监理单位退场管理：在工程项目竣工后，监理单位应组织开展竣工预验收，并参加工程管理部组织的竣工验收工作：总监理工程师应组织各专业监理工程师，依据有关法律法规、工程建设强制性标准、设计文件及施工合同，对施工方报送的竣工资料进行审查，并对工程质量进行竣工预验收。对于存在问题，应及时要求施工方整改。整改完毕后由总监理工程师签署工程竣工报验单，并在此基础上提出工程质量评估报告。项目监理单位应参加由工程管理部组织的竣工验收，并提供相关监理资料。对于验收中提出的整改问题，监理单位应要求施工方限期整改。工程质量符合要求的，由总监理工程师会同参加验收各方签署竣工验收报告。工程项目监理工作结束后，总监理工程师应负

5、责填写“监理业务手册”，并提交监理工作总结，并提交工程管理部审核确认。监理单位应在监理工作结束后，整理、提交并保存监理档案，并整理监理工作过程中的各项资产归还公司提供的办公用品等器具物品及清单，完成退场工作。监理工作考核与评价：在项目结束后，工程管理部应对监理工作进行详细考核与评价，并依据考核结论，参考工程委托监理合同约定，进行监理款项结算及责任追究工作。对监理工作考核内容，主要包括但不限于以下六个方面：监理单位管理水平总监理工程师素质监理工程师素质监理人员的上岗情况监理组织机构的完善监理手段等对监理工作效果评价内容，主要包括以下六个方面：对设计图纸的审查是否一直深入施工现场并及时发现、解决问

6、题是否经常向工程管理部提出合理化建议是否帮助工程施工方解决疑难问题是否出现因监理不到位而造成工期延期和安全、质量事故设计方、施工方对监理单位评价附则：本制度由工程管理部负责制定与修订，最终解释权亦归工程管理部。本制度自发布之日起执行。5.5工程项目实施管控制度总则：为加强公司对工程项目实施过程中管控，保证工程实施过程合理、高效，特制定本制度。本制度适用于公司自建、外包等各种形式基础建设项目实施过程管理工作。进度款支付控制：工程部应在施工开始前制订明确工程进度款支付计划，对价款支付条件、方式合依据作出规定。施工单位每月月初上报当月进度计划，并于每月规定日期前上报当月进度完成情况。项目经理审核进度

7、计划和按计划完成情况，并提交工程部经理审核。根据审核后的当月进度完成情况，施工单位提交当月工程支付申报表，并附详细工程进度月报表、已完工程产值月报表和工程结算书。施工单位填写付款申请单，提交项目经理审核（含付款发票），项目经理审核无误后，报工程部审核签字，工程部经理审核无误后，报项目总负责人审批签字，项目总负责人一般为公司总经理。财务部经理对工程合同协议约定的价款支付方式、工程部提交的价款支付申请及凭证、审批人的批准意见等进行审查和复核。复核无误后，方可办理价款支付手续。财务部会计人员在办理价款支付业务过程中发现拟支付的价款与合同协议约定的价款支付方式及金额不符，或与工程实际完工进度不符等异常

8、情况时，应当及时报告。工程变更控制：工程变更类型：标内变更：在不突破合同中标总价格以内的变更（含项目和数量变更）。标外变更：超过合同中标总价格变更，含设计变更、增加项目和增加数量。变更超过原设计标准或批准的建设规模时，需要由原施工单位（或设计单位）提供变更相应图纸和说明。工程变更申请内容：变更由来：包括时间、地点、参与人员和事件简要情况、工程变更类型等。价款支付方式及金额发生变动。工程变更申请程序：施工单位填报变更报审表。项目经理审核（重大项目需监理机构签认）。工程部经理按审批权限审批。财务部审查核算。总经理审批。工程变更审批权限：标内变更：由项目经理参照合同核定施工单位的工程变更申请，报工程

9、部经理批准通过后实施。标外变更：项目经理审核施工单位提交的工程变更申请后交工程部经理审核，而后呈报项目总负责人（一般为公司总经理）审批，通过后实施。资金运筹及项目减值：工程部应协同财务部加强对工程项目资金筹集与运用、物资采购与使用、财产清理与变现等业务的会计核算，真实、完整反映工程项目成本费用发生情况、资金流入流出情况及财产物资增减变动情况。工程部应协调财务部加强对在建工程项目减值情况定期检查和归口管理，严格执行减值准备的计提标准和审批程序。附则：本制度由工程部负责解释。本制度自公布之日起实行。工程项目竣工决算验收控制工程项目竣工验收控制流程工程项目竣工决算流程工程项目竣工清理管理规定目的：为

10、确保工程竣工清理工作顺利实施，保证工程项目能够如期进行竣工验收并投入使用，特制定本规定。相关定义：本规定所称竣工清理是指工程竣工后对施工所产生的渣土、弃土、弃料、余泥、泥浆及其他废弃物清理以及土地平整、环境污染治理，以最大限度还原周边环境原貌。责任单位：自建工程项目：由工程部负责组织竣工清理工作，总经理验收确认。需要雇佣、使用清理工作队或清理工人时，需经人力资源部审核。外包工程项目：由工程部与承包商、分包商协商具体清理事宜，并负责清理检查、清理验收工作，总经理审核确认。清理计划：在工程开工前，工程部应要求施工单位提交竣工清理计划，计划内容包括以下四个方面：清理范围：明确工竣工清理范围，根据政府

11、有关管理制度及工程量大小规定竣工清理范围。清理范围、责任事项界定要精确、严谨。清理内容：清除建筑垃圾：施工单位至少对建筑场地内集中堆放的建筑垃圾装车清运，按照相关处理办法处理。场地平整：施工单位至少对因建筑施工而造成的场地地形变化进行处理，按照有关要求平整恢复。修复损坏环境：施工单位至少对因进驻施工而损坏或污染的植被、设施进行修复，按照有关规定如需赔偿，根据合同在结算款中扣除。清理方法：明确竣工清理方法，原则上集中处理建筑垃圾，在建筑垃圾运输、堆放过程中避免二次污染。可建议施工单位对混凝土垃圾、金属、塑料等物料进行分类清理，回收利用。采取适当方式平整、修复场地，需要回填或采土时应尤其注意避免对

12、施工区域地下水造成破坏。需要清洗被污染的绿化植物时，应注意清洗时机、用水、用药剂的选择，避免对植物造成伤害。达标标准：工程竣工清理达标标准，以本地区政府机关下发的城市环境管理、卫生治理等相关规定为标准，工程部在监督、检查过程中应严格执行。检查批准程序：工程开工前，由施工单位上交清理计划，明确竣工清理完成的相关事宜、期限。竣工验收准备阶段，工程部据施工单位清理计划进行监督和检查。工程清理工作按计划完成后，由项目经理验收并确认，向工程部经理提交竣工清理完成报告。工程部经理审批竣工清理完成报告后留存，作为竣工验收报告的组成部分。其它：本规定自颁布之日起执行，由工程部负责解释。6.4竣工验收管理办法目

13、的：竣工验收是检查工程建设是否符合设计要求和工程质量的收关环节，对保证工程项目及时投产、发挥投资效果、总结建设经验有重要作用，为指导工程项目竣工验收工作顺利开展，特制定本办法。管理范围：凡新建、扩建、改建的基本建设项目（工程）和技术改造项目按批准的设计文件所规定的内容建成并符合验收标准，必须及时组织验收，办理固定资产移交手续。竣工验收依据：经批准的设计任务书、初步设计或扩大初步设计、施工图和设备技术说明书和现行施工技术验收规范以及公司有关审批、修改、调整文件等。从国外引进新技术或成套设备项目以及中外合资建设项目，还应按照签订的合同和国外提供的设计文件等资料进行验收。竣工决算的编制：在对所有竣工

14、验收的项目办理验收手续之前，必须对所有财产和物资进行清理，编好竣工决算，分析概预算执行情况，考核投资效果，报上级审查。竣工项目经验收交接后，应及时办理固定资产移交手续，加强对固定资产管理。工程剩余物资处置：建设工程完工后，工程部应当对工程剩余物资进行清理。对于需处置的剩余物资，工程部经理提出处置建议报总经理审批，并将其收入报财务部冲减建设成本。将工程项目现场使用的办公设备清点入库或移交其他项目。整理资料：工程项目（包括单项工程）竣工验收结束后，各相关部门应将所有技术文件材料进行系统整理，分类立卷，按照规定程序归档留存。竣工验收程序：根据工程项目规模和复杂程度，可将整个项目验收分为初步验收和竣工

15、验收两个阶段进行。对于规模较大、较复杂项目，应先进行初验，然后进行全部项目竣工验收。对于规模较小、较简单的项目，可一次进行全部项目竣工验收：施工单位按照国家规定，整理好文件、技术资料，提出交工报告。工程部接到报告后组织财务、设计及使用等有关部门进行验收。经过各单项工程的验收，确认工程项目全部完成、符合设计要求，并具备竣工图表、竣工决算、工程总结等必要文件资料后，工程部负责向上逐级汇报，由总经理最终审批。根据工程规模的不同，将工程验收情况报告报送不同级别政府职能部门进行审批。特殊情况下竣工验收：若工程项目基本符合竣工验收标准，只是零星土建工程和少数非主要设备未按设计规定的内容全部建成，但不影响正

16、常使用，也应办理竣工验收手续。对于剩余工程，应按设计留足投资，限期完成。工程部分单项已经实际使用，若近期不能按原设计规模续建，应从实际情况出发，可缩小规模，报公司批准后，对已完成的工程和设备尽快组织验收，办理固定资产的移交手续。对于国外引进设备项目，按合同规定完成负荷调试，设备考核合格后，进行竣工验收。其他项目在验收前是否要安排试生产阶段，按各行业的规定执行。其它：本办法经总经理审批后生效，修改和废止时亦同。5工程项目竣工决算审计制度目的：是保证竣工决算质量、正确评价投资效益重要措施。根据国家相关法规和公司实际情况特制订本制度。责任单位：审计部是公司基建、修缮工程项目内部审计的职能部门，工程项

17、目部、财务部等部门依照各自职责协同审计部做好基建、修缮工程项目的内部审计工作。内部审计：对公司下列工程竣工决算，必须进行审计：新建、扩建或改建基本建设工程竣工决算。零星基建工程、维修工程竣工决算。装饰、装修工程竣工决算。审计依据：国家和地方主管部门制定的统一定额标准。国家和地方主管部门制定颁布的有关建设政策和规定。国家有关工程验收标准、标准图及技术要求。施工图纸、招投标书、招标答疑、施工承包合同、资质等级、设计变更、现场签证等。现场施工人员、单位负责人、有关院领导对现场签证，对初审（一审）结果进行审核、签证。决算审计：审计项目：项目竣工决算报表及说明书是否真实、全面、合法。工程量是否真实、价格

18、是否合理，计取各项费用及执行文件、选用定额版本是否准确、合规。竣工决算编制依据是否符合规定，资料是否齐全，手续是否完备，各项清理工作是否全面、彻底。建设项目概预算最终执行情况如何。交付使用财产是否真实、完整，是否符合交付使用条件，移交手续是否齐全、合规，成本核算是否正确，有无挤占成本、提高造价、转移投资等问题。转出投资、应核销投资、支出等列支依据是否充分，手续是否完备，内容是否真实，核算是否合规，有无虚列投资问题。收尾工程未完工程量与所需投资计算是否正确、合规。项目结余资金情况，包括银行存款、现金、其它货币资金是否真实、准确。库存物资实际存量是否真实，有无积压、隐瞒、转移、挪用等问题。往来款是否真实、合法，有无转移、挪用建设资金和债权债务清理不及时等。基建收入来源、分配、上缴、留成及使用是否真实、合法。项目投资包干指标完成情况如何，包干结余分配是否合规。审计内容：审计部在对工程项目审计时，工程部应提供下列文件、报表和资料：项目批准建设有关文件、设计文件、历次调整概算文件。初步竣工验收报告，建设工程竣工图。工程招标文件、标底编制说明及标底。承包合同或协议、工程设计变更单及其他签证记录。工