财务自查自纠报告20篇

1、财务总监岗位职责财务总监岗位职责(1):(1)组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、 存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。(2)组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护 股东权益。(3)参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合 同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。(4)参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算， 召集并主持公司月度预算分析与平衡会议。(5)负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会 计决算

2、报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。(6)负责重要内审活动的组织与实施。(7)按规定审批从银行提现金的作业。适时督察前台收银工作的正常有效开展和资金按 时缴纳银行入库状况的实施。(8)负责主管业务的检查改善与研究发展，并及时向总经理报告工作。(9)掌握公司财务状况、经营成果和资金变动状况，及时向总经理和董事长汇报工作状 况。(10)定期向董事长、总经理述职。(11)制订财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行。(12)主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工 作的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实状况。(13)领导

3、财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治业务素质。(14)按程序做好与相关系统的横向联系，理解上级和有关部门的监督检查，及时对系 统间争议提出界定要求。(15)做好财务系统各项行政事务处理工作，提高收银员等各岗位工作效能，增强团队 合作精神。(16)及时、准确传达上级指示并贯彻执行。(17)定期主持财务系统例会，召集公司财务方面的会议，参加总经理办公例会以及其 它重要会议。（18）审阅、监督和控制财务系统。财务总监岗位职责（2）:（一）依据国家方针政策、法律法规和国资监管的有关规定，依法履行财务监督管理职责。 发现企业违反国家法律、法规和财务会计制度的行为，及时向企业提出纠正的推荐并按

4、规定向 省国资委报告。（二）审核企业具体财务会计制度，监督检查企业财务会计制度的执行状况。（三）监督企业财会人员工作质量和执业水平，对企业财务会计机构的设置和财务负责人 的任用、奖惩有推荐权。（四）透过审核、检查企业财务会计帐册、财务报表和财务报告资料等方式，监督管理企 业财务会计活动，保证企业财务会计数据的真实性、完整性、合法性；发现存在问题的，应督促企业进行整改。1、对企业财务会计内部控制制度的健全有效性定期或不定期检查，发现企业内控机制存 在问题的，提出完善的意见和推荐 ；2、对企业财务会计资料进行定期或不定期检查，发现问题的，提出改善意见和推荐；3、对企业月度财务会计报告进行审核，对年

5、终财务决算进行审核并签署审核意见，对主 要经济指标及经营业绩进行分析评价，有关重大变化要分析原因，并构成书面意见。（五）列席董事会会议，参加经营班子会议，对有关项目论证、对外投资、贷款、担保、 产权转让和资产重组、企业改制、财务审计等重大经济事项，提出独立的意见和推荐。（六）审核企业重大经济事项，出具独立的审核意见。审核意见与企业不一致或者有关推 荐未被采纳的，应及时书面向省国资委报告。1、审核企业投融资、重大经济合同、大额资金使用、贷款、担保、资产评估、资产抵押 TOC o 1-5 h z （质押）、年度财务预算、利润分配和亏损弥补等事项的计划或方案；2、审核企业改革改制、兼并收购、资产划转

6、、债务重组、资产重组、资产处置、资产损 失核销等有关事项，并独立发表审核意见；3、及时报告重大财务事件，指导监督企业财务危机处置工作。（七）根据企业董事会或经营班子有关决定，参与企业重大事项的管理和企业重大经营决 策过程。1、参与拟定企业年度经营目标、中长期发展规划以及企业发展战略；2、参与制定企业资金使用和调度计划、费用开支计划、物资采购计划、筹融资计划；3、参与企业重大经济合同的评审 ；4、其他需要参加的重大事项和活动。（八）参与制定企业财务监督管理方面的规章制度，包括会计核算制度、资金管理制度、 费用管理制度、资产管理制度、投资管理制度、贷款担保制度等，对企业各项财务规章制度执 行状况进

7、行监督指导。（九）监测所属子企业财务收支状况和财务管理水平，重大事项要及时上报省国资委。（十）对重要财务事项与企业负责人进行联签。1、企业借入和借出必须数额的资金、信用担保、资产抵押（质押）;2、对外投资、兼并、收购、出让，对外捐款或赞助等非经营性支出，向境外汇出资金及 开出信用证等重大财务事项 ；3、购置固定资产，企业规定应由企业负责人审批的；4、企业财务会计报告（月报、年报及相关分析说明）；5、企业设立、合并、撤销银行账户和证券账户；6、其他需要企业负责人签批的财务事项。凡规定联签的事项，应在企业负责人签署之前送财务总监审签，具体额度及方式由企业结 合实际具体规定。（十一）对重大决策和规章

8、制度执行状况进行监督。1、按照职责对董事会或总经理办公会议批准的重大决策执行状况进行监督；2、对企业有关规章制度的实施状况进行监督；3、根据工作需要，有权查阅企业经营管理中的有关文件、合同、资料，包括年度经营计 划、经营目标职责书、投资项目合同、贷款担保合同、产权转让合同、物资采购合同、基建工 程合同、内部承包合同（或方案）以及项目可行性方案等，并要求相关部门或人员做出解释。（十二）每季末20日内提交综合工作报告，对可能造成财务数据失真、国有资产损失的事 项以及其他拒绝联签的重大事项及时报告。财务总监岗位职责（3）:1。在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、预算工作。2。负责制定公司利润

9、计划、资本投资、财务规划、销售前景、开支预算或成本标准。3。制定和管理税收政策方案及程序。4。建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及核算和财务管理的规章制 度。5。组织公司有关部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划、努力降低 成本、增收节支、提高效益。6。监督公司遵守国家财经法令、纪律，以及董事会决议。财务总监岗位职责(4):一、业务职责1、了解在当前销售策略下的市场状况；2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、 存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报

10、的月度预算，召 集并主持公司月度预算分析与平衡会议。4、负责重要内审活动的组织与实施。5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动状况，及时向总经理和董事长汇报工作状况。6、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的 规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实状况。7、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股 东权益。8、按规定审批从银行提现金的作业。9、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计 决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。10、参与公司投资行为、重要经营

11、活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合 同或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。11、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。12、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。13、组织做好保密工作。14、代表公司与外界有关部门和机构联络并持续良好合作关系。二、管理职责1、组织建设(1)、参与讨论公司部门级以上组织结构(2)、确定下级部门的组织结构(3)、当发现下级部门的岗位设置或岗位分工不合理时，要及时指出问题，作出调整，并 通知人力资源部。2、招聘及任免A、用人需求(1)、提出直接下级岗位的用人需求，并编写该岗位的岗位职责和任职资格，提交

12、给总经 理确认；(2)、确认直接下级提交的用人需求 (含岗位职责和任职资格)，并提交总经理确认。B、面试(1)、进行直接下级岗位的初试 ； TOC o 1-5 h z (2)、进行直接下级的直接下级岗位复试，并做最后确定；(3)、组织参与面试的人员。C、不合格员工处理(1)、提出对不合格直接下级的处理推荐，提交总经理确认；(2)、确认直接下级提出的对不合格员工的处理推荐，提交给人力资源部。3、培训(1)、提出对直接下级的培训计划，提交总经理确认；(2)、确认直接下级提出的培训计划，提交人力资源部。4、绩效考评(1)、提出直接下级的绩效考评原则，提交总经理确认；(2)、根据总经理确认的绩效考评原

13、则，与人力资源部经理商讨并确定绩效考评方法；(3)、对直接下级进行考评，并进行考评沟通。将考评结果提交人力资源部。5、工作沟通(1)、汇总工作报告，并与总经理进行信息沟通，同时将这些信息传递到直接下级(2)、负责将公司的政策、原则、策略等信息，快速、清晰、准确地传达给直接下级(3)、确定书面的交互式的工作通报制度，与直接下属进行沟通。6、激励(1)、提议下级部门和直接下级的激励原则，提交总经理确认；(2)、根据总经理确认的激励原则，与人力资源部经理商讨并确定激励方法。7、经费审核与控制(1)、依据财务制度审批下级部门的各项花费，并确认支出的合理性；(2)、监督并控制下级部门的费用支出，并向总经

14、理进行费用月报。8、工作报告(1)定期将自我的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理报告。9、表现领导潜力(1)、指导、鼓励、鞭策下级，使下级能努力工作；(2)、有办法提升下级的工作效果和工作效率；(3)、能为下级描绘公司的战略意图和远大前景。财务总监岗位职责(5):一、业务职责1、了解在当前销售策略下的市场状况；2、组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、 存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。3、参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召 集并主持公司月度预算分析与平衡会议。4、负责重要内审活动的组织与实施

15、。5、掌握公司财务状况、经营成果和资金变动状况，及时向总经理和董事长汇报工作状况。6、主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作的 规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实状况。7、组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股 东权益。8、按规定审批从银行提现金的作业。9、负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计 决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。10、参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合 同或协议的研究、审查，参与重要经济问

16、题的分析和决策。11、做好财务系统各项行政事务处理工作，提高工作效能，增强团队精神。12、组织做好财务系统文件、资料、记录的保管与定期归档工作。13、组织做好保密工作。14、代表公司与外界有关部门和机构联络并持续良好合作关系。二、管理职责1、组织建设(1)、参与讨论公司部门级以上组织结构；(2)、确定下级部门的组织结构；(3)、当发现下级部门的岗位设置或岗位分工不合理时，要及时指出问题，作出调整， 并通知人力资源部。2、招聘及任免A、用人需求(1)提出直接下级岗位的用人需求，并编写该岗位的岗位职责和任职资格，提交给总经 理确认；(2)、确认直接下级提交的用人需求(含岗位职责和任职资格)，并提交

17、总经理确认。B、面试(1)、进行直接下级岗位的初试；(2)、进行直接下级的直接下级岗位复试，并做最后确定；(3)、组织参与面试的人员。C、不合格员工处理(1)、提出对不合格直接下级的处理推荐，提交总经理确认；(2)、确认直接下级提出的对不合格员工的处理推荐，提交给人力资源部。3、培训(1)、提出对直接下级的培训计划，提交总经理确认;(2)、确认直接下级提出的培训计划，提交人力资源部。4、绩效考评(1)、提出直接下级的绩效考评原则，提交总经理确认；(2)根据总经理确认的绩效考评原则，与人力资源部经理商讨并确定绩效、考评方法；(3)对直接下级进行考评，、并进行考评沟通。将考评结果提交人力资源部。5

18、、工作沟通(1)、汇总工作报告，并与总经理进行信息沟通，同时将这些信息传递到直接下级；(2)、负责将公司的政策、原则、策略等信息，快速、清晰、准确地传达给直接下级；(3)、确定书面的交互式的工作通报制度，与直接下属进行沟通。6、激励(1)、提议下级部门和直接下级的激励原则，提交总经理确认；(2)根据总经理确认的激励原则，与人力资源部经理商讨并确定激励方法。7、经费审核与控制(1)、依据财务制度审批下级部门的各项花费，并确认支出的合理性；(2)、监督并控制下级部门的费用支出，并向总经理进行费用月报。8、工作报告(1)定期将自我的各项工作及下级部门工作以书面的形式向总经理报告。9、表现领导潜力(1

19、)、指导、鼓励、鞭策下级，使下级能努力工作；(2)、有办法提升下级的工作效果和工作效率；(3)、能为下级描绘公司的战略意图和远大前景。财务总监岗位职责(6):1、根据集团发展战略和发展目标建立适合集团公司经营管理需要的财务管理和资本运营 体系，持续公司财务运作的顺畅；2、根据国家相关制度与法律法规制定财务各项管理制度与工作流程；3、负责加强与银行、工商、税务等相关部门的公关外联；4、合理控制集团各项费用支出，全面负责财务管理及投资策划；5、实现资本运营的利益最大化，维护集团公司的良好声誉。财务总监岗位职责(7):(1)组织领导公司的财务管理、成本管理、预算管理、会计核算、会计监督、审计监察、

20、存货控制等方面工作，加强公司经济管理，提高经济效益。(2)组织执行国家有关财经法律、法规、方针、政策和制度，保障公司合法经营，维护股 东权益。(3)参与公司投资行为、重要经营活动等方面的决策和方案制定工作，参与重大经济合同 或协议的研究、审查，参与重要经济问题的分析和决策。(4)参与制订公司年度总预算和季度预算调整，汇总、审核下级部门上报的月度预算，召 集并主持公司月度预算分析与平衡会议。(5)负责审核签署公司预算、财务收支计划、成本费用计划、信贷计划、财务报告、会计 决算报表，会签涉及财务收支的重大业务计划、经济合同、经济协议等。(6)负责重要内审活动的组织与实施。(7)按规定审批从银行提现

21、金的作业。(8)负责主管业务的检查改善与研究发展，并及时向总经理报告工作。(9)掌握公司财务状况、经营成果和资金变动状况，及时向总经理和董事长汇报工作状况。(10)定期向董事长、总经理述职。(11)制订财务系统年度、月度工作目标和工作计划，经批准后执行。(12)主持制订公司的财务管理、会计核算和会计监督、预算管理、审计监察、库管工作 的规章制度和工作程序，经批准后组织实施并监督检查落实状况。(13)领导财务系统的培训和考核工作，提高财务系统人员的政治业务素质。(14)按程序做好与相关系统的横向联系，理解上级和有关部门的监督检查，及时对系统 间争议提出界定要求。(15)做好财务系统各项行政事务处

22、理工作，提高工作效能，增强团队精神。(16)及时、准确传达上级指示并贯彻执行。(17)定期主持财务系统例会，召集公司财务方面的会议，参加总经理办公例会以及其它 重要会议。(18)审阅财务系统财务总监岗位职责(8):一、负责检查核算、监督集团及其全资子公司、控股公司财务状况，查阅帐簿和其他会计 资料，核对集团财务报告、营业报告和利润分配方案等财务资料；二、宣传贯彻落实国家有关财经政策、法规，组织制订企业财务管理和会计核算实施细则 及时研究国家的各项政策对企业经营过程中产生的影响三、组织领导集团财务部门开展财务管理和会计核算，协调企业各职能部门的关系，保证 财务部门正常的工作秩序； TOC o 1

23、-5 h z 四、组织制定集团年度财务预算和财务成本计划，并负责组织实施和考核；五、审核集团重要财务事项，对发生的重大违纪事项负有直接职责：1。审核集团月、季、年度各类会计报表和财务报告，并对报表和报告的正确性负责2。负责集团各类资产盘盈、盘亏及损失的审批，并负责组织查明职责；3。负责各类资产的转移和租赁的审核；4。确定集团产品价格的定价原则，签发企业内部结算价格，审核业务合作合同；5。正确计算集团成本费用，并对成本费用变动状况查明原因。六、参与集团经营决策和项目投资决策，对项目效益可行性提出主导意见，并承担相应决 策职责；七、负责集团筹资活动，权衡筹资成本，掌握企业资产负债结构，发现问题负责

24、向企业负 责人提出解决意见；八、组织领导集团会计电算化工作，并做好与有关部门的协调工作；九、搞好集团各级财会人员的岗位技术培训工作，不断提高财会队伍业务素质。十、定期将财务系统出现的重大事项或异常财会信息及时汇报公司最高管理层，必要时上 报董事会。十一、检查核算、分析、监督企业重大经营管理决策的执行状况；十二、检查监督公司的财务传递程序，财务处理程序，财务管理模式的合规性。十三、分析、监督各种财务考核指标的准确性及完整性，定期将考核结果报公司最高管理十四、检查监督资金管理，合理核算各项资金定额，定期进行资金预测、分析，用心融资, 搞好综合平衡。十五、检查监督财政、税务、金融政策的执行状况，使企

25、业财务工作向正规化方向发展。十六、组织企业定期和不定期的财务大检查，根据工作需要，不断更新资料，制定检查标 准，揭露问题，堵塞漏洞，使财务工作逐步走向规范。十七、完成管理层及董事会交代的其他工作。财务总监岗位职责（9）:1。及时掌握国家相关财务政策并反馈总经理及相关部门；2。随时了解公司发展状况和需求，提出公司税赋方面的计划及推荐；3。利用财务核算与会计管理原理为公司经营决策带给依据，为集团董事长制定公司战略 带给支持；4。根据集团的要求，执行并完善财务监控体系，以利于有效的集团内部控制；5。参与资金运营计划，监督资金管理报告、财务预算及决算的真实和完整性；6。协助筹集集团运营所需资金，检查公

26、司重大资金的使用计划及流向；7。参与公司重要事项的分析和决策，为企业的经营运作、业务发展及对外投资等事项带 给财务方面的分析和决策依据；财务总监岗位职责（10）:（一）在董事会和总经理领导下，总管公司会计、报表、企业预算体系建立、企业经营计 划、企业预算编制、执行与控制工作。（二）组织协调企业财务资源与业务规划的匹配运作，公司财务战略规划的制定与实施。（三）负责制定公司利润计划、投资计划、财务规划、开支预算或成本费用标准。（四）建立健全公司内部核算的组织、指导和数据管理体系，以及会计核算和财务管理的 规章制度。（五）建立企业内部会计、审计和内控制度，完善财务治理、公司财务控制和会计机构， 对会

27、计人员实施有效管理。（六）负责现金流量管理、营运资本管理及资本预算、企业分立或合并相关财务事宜、企 业融资管理、企业资本变动管理（管理者收购、资本结构调整）等。（七）会同经营管理部门开展经济活动分析，组织编制公司财务计划、成本计划，努力降 低成本、增收节支、提高效益。（八）监督公司遵守国家财经法令、纪律和董事会决议。（九）负责与政府财税部门联系，落实财税政策。（十）完成董事会和总经理交办的其它工作。财务自查自纠报告财务自查自纠报告（一）：根据xxxx文件精神，从5月上旬起，结合本单位的实际状况，对本单位会计基础工作状 况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下：一、财务收支状况在财务工作过程中，

28、本单位严格按照会计法的规定，依法设置会计账簿，并保证其真 实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制会计凭证、登记会计账簿、编制 财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿 上统一登记、核算，依据国家统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在 安排支出时，分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又思考财力可能， 根据办公室各项工作任务，在财力可能的状况下，有保有压，确保重点，统筹安排，合理支出。二、单位内部控制制度建立和执行状况根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了财产管理制 度。建立和

29、完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵守这些规章制度，有效地实 施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、完整性以及单位财产的安全，加强了对本单 位财产物资的监督和管理，杜绝了各种漏洞的发生，到达了以下三点要求：1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相互制约，以明 确职责，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和职责，规范了各项资金的使用，提高了资 金使用效益。3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜绝了浪费现象 的发生。三、固定资产管理和使用状况为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严

30、格按照政府采购程序进行采购，并 根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，透过建立健全制度，会计人员对各项财物、 款项的增减变动和结存状况及时进行记录、计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的 有关财物、款项的结存数同实存数一致；另一方面透过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对,保证账账相符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。四、存在问题透过自查，我村在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内部监督制度和内 部控制制度时，还未能完全到达会计法所规定的要求，预算管理制度、财务分析制度、稽 核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的 工

31、作做得更好。财务自查自纠报告（二）：为了进一步加强校园财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分 发挥财务工作在校园教育教学工作中的重要作用，促进农场各校园工作能更好更快地开展。按 区教育局关于开展全区中小学财务规范化检查的通知的文件精神，农场教育总支高度重视， 成立专班，于2012年4月21日开始，在全场校园范围内开展自查自纠活动，现将状况总结 如下：一、自查过程与结果自查过程分为三个阶段进行。（一）动员部署阶段（4月21日22日）1、制定实施方案，成立专班。总支召开财务规范化检查活动领导小组，会议研究财务规 范化管理活动的开展，制定武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，

32、并按照关于开 展全区中小学财务规范化检查的通知要求的10项资料，职责到人，明确要求。2、宣传发动。召开财务规范化检查活动动员大会，部署工作，加强宣传，营造氛围。3、学习讨论。组织农场各校园校长、书记认真学习区有关文件精神，学习武湖农场教 育总支财务规范化检查实施方案，开展以财务规范化检查为主题的专题会，明确财务规范化 检查活动的目的、好处、资料和要求，提高思想认识，用心自觉地参与活动。（二）组织实施阶段（4月23日25日）1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各校园认真对照关于开展全区中小学财务规范 化检查的通知要求及 10个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自 查报告。2、

33、建章建制。农场各校园针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章 制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使校园管理充分体现人性化、规范化、科学 化。3、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导检查方式，构成自己的督导检查 制度，掌握动态、查找问题、发现典型。4、重点整改。总支根据督导检查的结果，针对还存在的问题，分析原因，制定整改方案， 完善整改措施，落实整改职责，切实解决实际问题。5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名（社区代表、家长代表、学生代表），构成第三方力量监督反馈机制。对违规行为务必监督整改到位，情节严重、影响恶劣的严格按照 有关规定实行职责追究，对有严重

34、违规行为的要依照有关规定进行处分。6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各项工作的评估 都要结合此项工作状况进行。（三）分析总结阶段（4月26日27日）1、全面总结。总支核算点于 5月1日前将本单位财务规范化检查活动的开展状况、经验 和体会进行全面认真地总结和评估，并向教育局财务审计科交书面总结材料。2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推介先进经验，树立典型。3、分析总结。教育总支对在财务规范化检查活动中表现突出的优秀的校园进行表彰，并 在全场范围内作经验交流。自查结果：按照区教育局文件规定，农场各校园按总支核算点要求透过深入自查，各校园财务管理均 按照国

35、家有关财经法规。财务自查自纠报告（三）：为贯彻埔桥区教育局埔桥区教育系统财务管理办法和中心校会议的精神，加强校园财 务管理，提高教育经费使用效率。我校进行了认真的自查，现将检查状况报告如下：一、领导高度重视，财务人员工作认真1、校园没有专门的财务办公室，由一名教师兼职，任财务报账员，财务资料柜1个。2、校长经常询问财务运行状况和听取财务工作汇报，及时调整财务支出。3、财务报账员认真地学习专业理论知识，虚心地请教有经验的专门财务人员，能按照 财务管理制度的有关规定记账，会计科目使用合理，平时报表准确、及时，数据真实。二、强化校园收费行为的管理1、校园严格执行教育主管部门公开收费项目，公开收费标准

36、，每学期教育局发的校园 收费项目及标准一览表张贴于校门口，理解师生和学生家长的监督；三统一，统一收费项目， 统一收费标准，统一使用财政部门印制的收费（收款）票据。经过校园自查，未发现自立收费 项目、提高收费标准现象。2、校园收入管理状况：校园收入靠财政拨款，严格执行收支两条线管理，没有私设小金 库的违法行为。三、加强资金的管理，保证校园正常运行1、每季度将收取的资金及时全额存入核算中心的账户上。坚决杜绝坐收坐支，严格执行 了收支两条线。2、校园成立了理财小组，稽核小组定期检验监督财务运行状况，大项支出经开会研究决定。四、加大固定资产管理工作力度1、制定了健全的固定资产管理制度，对固定资产的购置

37、工作程序作了明确的规定。2、所有固定资产全部按要求建档建册，并进行登记，款物相符，登记准确无误，没有造 成固定资产流失。此次自查工作中校园高度重视，我校透过自查充分认识到财务管理工作的重要性，今后我 们要规范基础管理，强化经费监督力度。如发现问题，我校将及时改正并上报上级主管部门， 真正做到把工作落到实处。财务自查自纠报告（四）：为了进一步加强校园财务管理，规范财经行为，提高财经使用效益，完善财务监督，充分 发挥财务工作在校园教育教学工作中的重要作用，促进农场各校园工作能更好更快地开展。按 区教育局关于开展全区中小学财务规范化检查的通知的文件精神，农场教育总支高度重视， 成立专班，于2010年

38、4月21日开始，在全场校园范围内开展自查自纠活动，现将状况总结 如下：一、自查过程与结果自查过程分为三个阶段进行。（一）动员部署阶段（4月21日22日）1、制定实施方案，成立专班。总支召开财务规范化检查活动领导小组，会议研究财务规 范化管理活动的开展，制定武湖农场教育总支财务规范化检查实施方案，并按照关于开 展全区中小学财务规范化检查的通知要求的 10项资料，职责到人，明确要求。2、宣传发动。召开财务规范化检查活动动员大会，部署工作，加强宣传，营造氛围。3、学习讨论。组织农场各校园校长、书记认真学习区有关文件精神，学习武湖农场教 育总支财务规范化检查实施方案，开展以财务规范化检查为主题的专题会

39、，明确财务规范化 检查活动的目的、好处、资料和要求，提高思想认识，用心自觉地参与活动。（二）组织实施阶段（4月23日25日）1、自查自纠。总支核算点及各农场所属各校园认真对照关于开展全区中小学财务规范 化检查的通知要求及 10个重点问题，全面、客观地分析现状，认真开展自查自纠，撰写自 查报告。2、建章建制。农场各校园针对自身管理存在的薄弱环节，进一步修订和完善现行的规章 制度、管理规范、工作程序以及各项管理措施等，使校园管理充分体现人性化、规范化、科学 化。3、督导检查。农场教育总支根据有关方案，参照区督导检查方式，构成自己的督导检查 制度，掌握动态、查找问题、发现典型。4、重点整改。总支根据

40、督导检查的结果，针对还存在的问题，分析原因，制定整改方案， 完善整改措施，落实整改职责，切实解决实际问题。5、监督评议。总支聘请教育行风监督员10名（社区代表、家长代表、学生代表），构成第三方力量监督反馈机制。对违规行为务必监督整改到位，情节严重、影响恶劣的严格按照有 关规定实行职责追究，对有严重违规行为的要依照有关规定进行处分。6、绩效考核。将落实财务规范化管理纳入教育绩效目标管理，年底，对各项工作的评估 都要结合此项工作状况进行。（三）分析总结阶段4月26日27日）1、全面总结。总支核算点于 5月1日前将本单位财务规范化检查活动的开展状况、（经验和体会进行全面认真地总结和评估，并向教育局财

41、务审计科交书面总结材料。2、经验交流。农场教育总支组织场内经验交流活动，推介先进经验，树立典型。3、分析总结。教育总支对在财务规范化检查活动中表现突出的优秀的校园进行表彰，并 在全场范围内作经验交流。自查结果：按照区教育局文件规定，农场各校园按总支核算点要求透过深入自查，各校园财务管理均 按照国家有关财经法规来执行，收入、支出全总纳入核算点法定帐目统一核算，未侵点、截留 国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的小金库。1、按照上级财务管理的有关政策和法规，农场中小学核算点及各校园都建有严格的财务 及财产管理制度，并做到了职责到人，落实到位，没有违规操作的现象。农场10所校园均按规定编制，执

42、行2010年预算，都严格按月编制会计报表。2、严格按财政局、教育局的有关要求和各校园实际编制了校园收支预算，校园的一些重 大收支，事前都召开了校委会，事后都进行了常规公示，倘若因工作事特殊状况的需要面要变 更预算，则按照相关审批手续进行变更，没有擅自修改和变动现象。3、依照校产管理制度的规定，各单位所有的财产都登记造册，做到专人管理，因校园需 要而购置或使用的，都有教代会或教师代表参加的校委会的审查透过。对于重大资产购买或是 涉及基建项目的支出，都附有合同、结算表和其他的相关材料。10所校园都能严格执行专款专用原则，没有挪作他用。4、严格执行支出审批制度，所有大额支出都事前召开了校委会，事后进

43、行了常规公示， 各校园每年在教代会或是全体教师会上都作了财务报告，并获得了透过，理解财经审查小组的 监督。5、各校园都严格加强预算内、外资金的管理。预算处的收入全额缴入财政专户，严格执 行了一票三证，收支两条线，所有款项支出，均全部使用省财政部门统一制定的财政收据。没 有出现公-款私存的现象。6、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，农场教 育总支及农场所属校园均严格按照财务制度执行，核算点严格监管各校财政资金的支出，没有 以任何形式进行私存私放。7、农场各中、小学都能做到帐目清晰，手续齐全。各校均无私设小金库和公-款私存等违规现象。各项均在银行开设有校园公用资金

44、帐户，并做到收支有据，账目清楚。8、校园各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务轨制，无乱之滥用和浪费铺张等 现象。对于大额款项支出，均有经由经办人、证实人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附 有合同、结算表和其他相关材料。财务自查自纠报告（五）：一、工会财务管理中出现的问题我市工会所辖13个区县和3个开发区工会，近年来，各区、县工会在加强财务管理工作 方面进行了一些有益的探索，取得了必须成效，但也存在一些问题，主要表此刻：区、县财政划拨工会经费尚未全部到位 ；部分区、县工会财务预算管理粗放、预算约束不强、配套制度还 不完善；乡镇、街道、社区及新建企业工会会计基础工作薄弱等。这些问题与市场经

45、济形势下 工会工作的发展不相适应，其弊端日渐凸显，亟待改善和加强。（一）财政划拨工会经费不到位目前在我市十三个区、县工会中，城三区及雁塔区工会财政划拨工会经费相对解决得较好， 其他区、县或只解决区、县工会机关人员的工会经费或定额划拨经费，与足额划拨相差甚远， 临潼区及3个开发区至今尚未解决。（二）税务代收的覆盖面不够广税务代收工会经费后，各区、县及开发区工会的建会率及工会经费收缴率与以往相比有了 大幅度提高，但仍然存在经费收缴空白点。据调查显示，碑林区工会所属基层单位已成立工会 的有4000多家，而缴经费的只有 1600多家，不到40%;雁塔区工会所属基层单位已成立工 会的有多家，而缴经费的单

46、位只有600多家，也只到达 30%。（三）财务管理制度尚不完善，经费支出随意性较大有的区、县多年来没有制订相关的财务制度，有的区、县财务制度制订的不全面、财务报 销及审批制度不明确，尤其缺少预决算管理制度，直接导致了经费支出随意性大。决算状况证 明，有的区、县工会行政费、工会业务费超支达200%,有的经费支出不足预算的 5%。有的开发区工会会计、出纳一人担任，不贴合会计核算规定，财务管理基础薄弱。（四）财务审批报销制度不够规范有的区、县审批报销程序中没有会计人员审核，经办人直接让领导签字报销，待会计人员 作账时发现问题，为时已晚。还有一些财务人员审核把关不严，存在白条报账及无效票据报账 的现象

47、。有的未严格执行现金管理规定，支出时超限额使用现金，发放物品未附发放明细单。（五）乡镇、街道工会财务工作薄弱我市区、县工会有181个乡镇、街道工会，单独建立工会账户的单位很少，总体上不足 10%,工会独立管理经费的要求落实得不好。地税代收后，工会组织迅猛发展，86.但也存在集中建会、突击建会的状况。有的区、县工会审批工会组织不规范，2-3人就成立单独的工会委员会，有的将 49个单位组成一个联合会，这些单位既不在一个地域，也无共同的行业特点， 工会组织难以单独建立银行账户，也难以对工会财务进行有效的管理和监督。（六）人员素质不高，会计基础工作薄弱有些区、县工会财务人员不具备相应专业知识，业务水平

48、低，人员变动频繁，同时又身兼 多职。加之有的财务人员职责意识不强，存在会计核算不及时、科目使用不准确、凭证装订不 规范等现象。有的单位未制订票据的管理、使用制度。收经费时每人一本收据，开出的收据无 人监督和管理，有的长达数年票据和钱无法收回，同时还存在提前开收据和票据丢失的现象。 县级文化宫的财务人员很少参加业务培训，无法适应财务管理工作发展的需要。二、原因及分析（一）财政划拨工会经费的问题地税代收后，各单位的经费收入主要分为三大块，即地税代收经费、财政划拨经费及自收 经费。在财政划拨工会经费问题上，各区、县工会都不同程度地做了一些工作，但由于区、县 财政比较困难，加之我们的协调沟通工作也不到

49、位，导致财政划拨的工会经费不能全部到位。（二）工会经费收缴率不高的问题区、县及开发区工会认为地税代收后经费已经比原先多了，够花就行，认为税务局代收多 少就收多少，收不上来也没有办法，催缴经费工作不到位。有些单位趁着税务局抓的不严，工 会经费想交多少就交多少，有些单位甚至不向税务部门申报缴纳工会经费。地税代收工会经费 的信息化、网络化工作未步入正轨，财务人员每次对代收信息进行手工分类及汇总，这样就很 难及时掌握应缴未缴及未足额缴纳单位的信息，工作效率不高。（三）财务管理基础薄弱的问题一是多年来对如何管好、用好工会经费重视不够，没有制定相应的制度来确保工会经费的 合理、有效使用；二是县级工会财务人

50、员大多缺乏专业知识，加之培训工作未能跟上，因此， 县、区工会财务工作不能适应形势发展的要求。（四）乡镇街道一级工会财务管理问题我市乡镇、街道工会工作范围广，肩负的任务重，人员编制少，非公企业多问题多。如工 会经费开支由行政领导审批，工会经费无法正常保证，只能依靠区县工会的补助等，管理起来 困难很大。三、对策及推荐（一）采取有效措施，提高代收经费收缴率及财政划拨工会经费到位率各区、县及开发区工会要克服地税一代收就万事大吉的思想，充分发挥收缴经费的主动作 用，及时掌握基层单位的职工人数、工资总额状况。针对代收经费过程中存在的问题，采取与税务局联合下发催拨通知或与稽查局联合检查的方式，督促基层单位足

51、额缴纳工会经费，逐步 减少收缴经费的盲区。要采取有效措施，加大财政划拨工会经费工作力度，在调查研究，摸清底数的基础上，向 同级党委和政府汇报，与同级财政部门进行协调，切实将财政统发工资的行政事业单位的工会 经费纳入财政预算，力争全面实现行政事业单位计拨工会经费由财政统一划拨。（二）加强领导，为财务人员履行职责创造条件各单位领导要切实加强对财务工作的领导，认真研究解决经费收缴、财务管理、资金使用 中的重点和难点问题；要对存在的问题，逐一检查，寻找差距，分析原因，制定措施，限期整 改；要充分调动财务人员的用心性和创造性，为财务人员依法按章履行职责创造条件。（三）强化财务管理，建立健全工会各项财务制

52、度制度重在管理，管理重在规范。市总工会财务部已针对检查中存在的问题，制定了一系列 强化区、县工会财务管理的工作制度。要求各单位逐步联系实际建立和完善内部控制制度，建 立健全贴合当前工会财务工作实际的相关制度，做到用制度管人、用制度管事、用制度管财。四、加强检查指导，提升乡镇、街道工会财务管理工作水平推荐进一步加强对乡镇（街道）工会财务工作的检查指导，根据基层单位的实际状况，25人以上的单位可单独建立银行账户，对这些单位进行规范管理。25人以下的单位及联合会可由行政代管，但务必保证工会经费的足额计提及独立使用。充分发挥乡镇（街道）工会的承上启下的作用，在县级、乡镇 （街道）工会、基层工会开展以非

53、 公企业工会为重点，收好、管好、用好工会经费为主要资料的财务规范化建设达标活动，一级 抓一级，一级帮一级，一级促一级，层层落实，促使工会财务管理水平上台阶。财务自查自纠报告（六）：根据XX市审计局关于开展2009年度财政财务收支自查自纠工作的通知精神，我局 结合自身实际状况，对本单位的财政财务收支状况进行了认真的自查，现就自查状况报告如下：一、健全组织，强化领导为确保此次自查工作顺利进行，我局成立了以纪检书记为组长的自查自纠清查小组，用心 开展自查自纠工作。二、严格清查，不走过场成立清查小组后，局领导要求认真学习文件精神，对照自查资料进行自查。做到不走过场 不留死角，及时发现和解决存在的问题。

54、三、认真自查，及时自纠按照XX市审计局开展2009年度财政财务收支自查自纠工作的通知的要求，我局对 本单位执行财经纪律及有关政策的状况以及内部财务管理制度的建立健全和执行状况进行了自 查。1、我局所有财政资金均按预算用途使用，支出真实合规。2、严格专项资金管理，做到专款专用，无截留、挤占和挪用的行为。其中某些工作性的 专项资金接待支出略微偏tWj。3、非税收入征收合法合规，无乱收费、乱罚款和截留非税收入的行为。4、认真执行收支两条线的政策，无以支抵收和坐收坐支的现象。5、认真执行规范津补贴政策，无在政策规定之外发放奖金、补贴的行为。6、国有资产帐实相符，核算规范，无违规处置国有资产、截留处置收

55、入的行为。7、我局单位资金全部集中统一管理和核算，无账外账和小金库。8、我局根据本单位实际，建立并实施内部监督和控制制度，相关人员在工作过程中严格 遵守规章制度，有效地实施了内部监督和控制。透过自查，我局在某些工作性的专项资金招待费略微偏高。清查小组提出在以后的接待工 作中必须要厉行节约，严格控制接待标准。财务自查自纠报告（七）：为进一步加强财政资金管理，严肃财经纪律，全面提高财政资金使用效益和财政财务管理 水平，从源头上治理违法违纪行为，确保财政资金安全完整，根据 xx市人民政府办公室关 于开展全市财务大检查的通知（xx2016xx号）文件的要求，xx镇2011年度财政财务收支及资金管理使用

56、状况进行一次全面的大检查，具体状况如下：一、加强领导，精心组织财政所及时向政府领导作专题汇报，得到了领导的高度重视，并组织了全体财务人员参加 的关于财政财务自检自查的会议，依照相关财经法规，制定规范了检查程序、检查时间及工作 要求。严格按照通知要求，组织开展自检自查工作，确保按期圆满完成财务大检查自检自查工 作任务。二、基本状况及自查结论（一）财务机构和人员设置状况1、xx镇单独设置会计机构，执行行政单位会计制度、事业单位会计制度，有会 计人员xx人，其中大学本科学历 xx人，高中学历xx人，有xx人具有初级会计职称，不存 在会计人员无证上岗，并按规定安排实施继续教育。2、会计岗位设置状况。按

57、规定设有稽查岗位、内部审计岗位、会计档案管理岗位、微机 管理（核算）岗位、出纳岗位。3、会计核算和会计报告。按规定依法建账，按适用统一会计制度会计核算，会计帐薄启 用登记、会计凭证取得填制、财务报告格式完整性贴合规范，不存在凭证造假行为，帐帐、帐证、帐表、帐实相符，电算化生成材料贴合规定，内部会计监督机制健全，法律规定应经社会 审计的已审计，没有帐外设帐及私设小金库行为。（二）内部控制制度建立状况1、岗位职责。根据上级要求和工作需要，设置岗位，定员定岗，并明确岗位职责。涉及 十八个岗位及会计、出纳的职责，有所长岗位职责；预算会计岗位职责；行财会计岗位职责；农财会计岗位职责；统发工资岗位职责；社

58、会保障资金管理岗位职责 ；基建财务管理岗位职责；统 计评价管理岗位职责；票据专管员岗位职责；住房基金专管员岗位职责；政府采购专管员岗位职 责；信息员岗位职责；会计、出纳岗位职责；档案管理职责；财务统管岗位职责；稽查岗位；内部 审计岗位；微机管理岗位。2、管理制度。管理制度有印章管理制度 ；会计档案管理制度；账户和银行对账管理制度； 资金收入、支出管理；资金申请、审批、核销、结账管理 ；专项资金管理制度；政府采购管理； 财务公开制度；固定资产管理；教育经费及农村义务教育经费使用管理 ；行政问责办法实施细则、 首问首办职责实施细则、限时办结制实施细则。透过财务管理规定、内部控制会计制度和银行账户信

59、息银行业务（账户动帐实时信息和异常预警通知）的建立及执行，已做到会计、出纳分设，帐、款分管，预留银行印鉴和转账、现 金支票分别保管，并记有银行存款日记账，按时与银行进行核对，有效杜绝了每笔业务及会计、 出纳业务一人经办，最大限度保证财政资金使用安全、规范、有效。（三）财政预决算执行及收支状况1、地方财政一般预算收入执行状况。2011年，全年完成一般预算收入xx万元，为年初预算数 xx万元的xx%,较上年完成的xx万元增收xx万元，增长xx% o2、地方财政一般预算支出状况2011年，地方一般预算支出 xx万元，比上年增支 xx万元，增xx%。其中上级专款构 成的支出xx万元，比上年 xx万元增

60、支xx万元，增xx%。3、一般预算平衡状况地方一般预算收入 xx万元，加上级补助 xx万元，加上年结余 xx万元，收入总计 xx万 元；一般预算支出xx万元，加上解支出 xx万元，支出总计 xx万元；收支相抵，全镇财政年 终滚存结余 xx万元（本年结余xx万元）。4、基金收支及平衡状况本年收入xx万元（上级专款），本年安排支出xx万元，年末无结余。（四）预算外资金收支状况上年预算外资金结余 xx元。2011年预算外资金收入 xx元（一般预算外资金收入 xx元, 统筹资金收入xx元），2011年预算外资金支出 xx元（一般预算外支出xx元，统筹资金支出xx元），年末累计预算外资金结余 xx元，其