保险公司风险管理概述、形成机制和目标

1、一、保险公司的概念与分类二、保险公司风险形成机制三、保险公司风险管理含义与目标保险公司风险管理概述、形成机制和目标一、保险公司的概念与分类（一）保险公司保险公司:指依法成立 （直接保险公司和再保险公司）专门经营保险业务的公司。 它是保险关系中的保险人，享有收取保险费、建立保险费基金的权利。当保险事故发生时，其有义务赔偿被保险人的经济损失。保险公司(insurance company)销售保险合约、提供风险保障的公司。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 注册资本要求设立保险公司，其注册资本的最低限额为人民币二亿元。 保险公司注册资本最低限额必须为实缴货币资本。 保险监督管理机构根据保险公司业务

2、范围、经营规模，可以调整其注册资本的最低限额。但是，不得低于第一款规定的限额。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标（二）保险公司的特点1.保险基金的代理人和管理者投保人：缴纳保费，将风险转移给保险人。保险人：管理由保费形成的保险基金，将少数人的风险分摊到大多数不发生风险事故的被保险人中去。所以，一般地，最终无论结果如何，保险人在本质上没有用自有资金对可能出现的（已经出现的）损失作出赔偿！保险公司风险管理概述、形成机制和目标2.保险产品在服务上的特例性 产品：以特定风险（可保风险）为前提，以数理知识为基础，以经济补偿为职能。注：不是所有风险都能承保；计算的结果一般是理论上的一种预测；结果能以经

3、济价值来衡量；被保险人只能得到补偿而不能得到意外的收益。服务时期一般较长：自承保起，到承保时，承保后都会服务于被保险人（投保人），直至保险合同终止。保险公司风险管理概述、形成机制和目标3.保险经营成果核算的特殊性成本：主要依据历史经验或数据作出的一种平均标准，但和未来实际产生的成本有差距，从而其成本核算是不确定的。利润 =保费-保险赔款营业费用税金正常准备金其它准备金保险公司风险管理概述、形成机制和目标4.保险经营的是负债业务与资产业务的统一保险基金来源：自有资金+保费收入保险基金主要用途：对被保险人进行赔偿和给付但由于收取保费与理赔或给付在时间与规模上存在很大的差异（这也正是保险公司存在的前

4、提与动机），基于货币的时间价值，保险人不得保证保险基金的保值与增值。保险公司风险管理概述、形成机制和目标从而，保险人可以以保险基金为基础进行相关投资活动。但保险人在本质上以是的提供保险保障和服务的企业，这就决定了其负债业务是主要的，资产业务是次要的。保险合同首先应该保护投保人（或被保险人）的利益！保险公司风险管理概述、形成机制和目标保险法第一百零六条保险公司的资金运用必须稳健，遵循安全性原则。保险公司的资金运用限于下列形式：（一）银行存款；（二）买卖债券、股票、证券投资基金份额等有价证券；（三）投资不动产；（四）国务院规定的其他资金运用形式。保险公司资金运用的具体管理办法，由国务院保险监督管理

5、机构依照前两款的规定制定保险公司风险管理概述、形成机制和目标5.保险公司及其经营活动与社会公众关联密切保险公司承保范围广，涉及投保人和被保险人数量多，其经营活动的稳健性和偿付能力直接关系到社会生产生活的稳定。保险公司风险管理概述、形成机制和目标6.保险公司的风险性监管的力度与范围：监管不足，必然会造成保险业风险增加；监管过度，也会使保险公司疏于防范,从而风险也会增加.保费定价:保费一般是以历史数据和经验作出的,过高,社会公众难以接受;过低,保险公司将会遭受损失.保险公司风险管理概述、形成机制和目标（三）保险公司的分类我国保险法：“经营商业保险业务，必须是依照本法设立的保险公司。”“保险公司应当

6、采取下列组织形式：（一）股份有限公司；（二）国有独资公司。”“本法规定的保险公司以外的其他性质的保险组织，由法律、行政法规另行规定。”保险公司风险管理概述、形成机制和目标以上规定意味着：1、目前我国保险业经营者应当采取公司制，而且只能采取股份有限公司或国有独资公司的形式；2、法律、法规可以规定公司以外的保险组织形式，目前虽无规定，但不排除将来会有所突破。保险公司风险管理概述、形成机制和目标按资本构成和组织结构划分:(1)国有独资保险公司国有独资保险公司是指经国家保险监管机关批准设立、经营保险业务的国有独资保险公司。国有独资保险公司目前是我国保险公司的主要组织形式之一，在我国保险市场上占有重要地

7、位。保险公司风险管理概述、形成机制和目标中国四大国有保险公司 中国人寿保险（集团）公司：简称中国人寿 中国再保险（集团）公司：简称中国再保险 中国人保控股公司：简称“中国人保” 中国太平保险（集团）公司：简称“中国太平” 保险公司风险管理概述、形成机制和目标 国有独资保险公司的法律特征:1、国家是国有独资保险公司的惟一股东；2、国家仅以出资额为限对公司承担有限责任；3、代表国家出资的机构或部门必须获得国家授权；4、国有独资保险公司不设股东会；5、国有独资保险公司的章程，由国家授权投资的机构或部门制定，或者由公司董事会拟定，由国家授权投资的机构批准，并报经中国保监会核准后生效。保险公司风险管理概

8、述、形成机制和目标 国有独资保险公司的组织机构 股东在一般的有限责任公司中，股东权利通过股东会行使；而在国有独资公司中，国家是惟一的股东，因此不设股东会；国有独资公司由国家授权投资的机构或国家授权的部门委派董事，授权董事会行使股东会的部分职权。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 董事会国有独资公司设立董事会，董事会对股东负责；董事会制订并决定公司的经营方针和投资计划；公司法：“国有独资公司的董事会由三到九名董事组成。”董事长是公司的法定代表人，董事长负责召集主持董事会。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 经理经理由董事会聘任，对董事会负责，是董事会决议的具体的执行者；经理主持公司的日常经营

9、工作；公司法：“经国家授权投资的机构或国家授权的部门同意，董事会成员可以兼任国有独资公司的经理。”保险公司风险管理概述、形成机制和目标 监事会保险法：“国有独资保险公司设立监事会。”“监事会由保险监督管理部门、有关专家和保险公司工作人员的代表组成，”“对国有独资保险公司提取各项准备金、最低偿付能力和国有资产保值增值等情况及高级管理人员违反法律、行政法规或者章程的行为和损害公司利益的行为进行监督。”保险公司风险管理概述、形成机制和目标(2)股份制保险公司股份制保险公司是指由一定数量股东依据国家保险监管机关的批准设立、经营保险业务的股份有限公司。股份有限公司是我国保险公司的重要组织形式之一。改革开

10、放以后，我国新设立的中资保险公司基本上采取这种组织形式。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 股份制保险公司的法律特征1、发起人应当达到法定人数公司法规定，设立股份有限公司应当有5个以上发起人，其中发起人中须有半数在中国境内有住所2、公司全部资本分为等额股份3、股东对公司负有限责任4、公司的账目应当公开5、公司的所有权与经营权分离保险公司风险管理概述、形成机制和目标 股份制保险公司的组织机构 股东大会股份有限公司的股东大会是公司的最高权力机构，由股东构成；股东通过股东大会行使表决权，决定公司的重大事项。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 董事会董事会是股份有限公司的权力机关股东大会下设的常设

11、业务执行机关，依法对公司进行管理；股份有限公司的董事会，由5-19名董事组成，董事由股东大会选举产生；董事会设董事长1人，副董事长1-2人，由董事会选举产生；董事长为公司的法定代表人，负责召集和主持董事会会议。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 经理经理或称总经理由董事会聘任，对董事会负责，是董事会决议的具体的执行者。保险公司风险管理概述、形成机制和目标 监事会监事会是公司经营管理的监督机构，股份有限公司必须设立监事会；监事会成员由股东大会选举产生和职工大会选举产生；监事会的职责是监督检查公司的经营管理情况。保险公司风险管理概述、形成机制和目标(3)相互保险公司相互保险公司是国外普遍存在的保

12、险业特有的公司组织形式；相互保险公司是由投保人自己设立和组织的法人组织，它是保险业特有的公司组织形态；相互保险公司的投保人自然成为公司的所有人；相互保险公司的不足是增加资本有困难；国际上现在出现一种“非相互化”的趋势，指的是相互保险公司转化为股份有限公司。保险公司风险管理概述、形成机制和目标按经营业务划分国际上:一般分为寿险和非寿险，但已经正在朝着寿险和非寿险综合经营的方向发展。我国:保险法另有规定：保险公司风险管理概述、形成机制和目标第九十五条保险公司的业务范围：（一）人身保险业务，包括人寿保险、健康保险、意外伤害保险等保险业务；（二）财产保险业务，包括财产损失保险、责任保险、信用保险、保证

13、保险等保险业务；（三）国务院保险监督管理机构批准的与保险有关的其他业务。保险人不得兼营人身保险业务和财产保险业务。但是，经营财产保险业务的保险公司经国务院保险监督管理机构批准，可以经营短期健康保险业务和意外伤害保险业务。保险公司应当在国务院保险监督管理机构依法批准的业务范围内从事保险经营活动。保险公司风险管理概述、形成机制和目标按承担风险的层次划分原保险人：指根据再保险合同的规定，将其所承保风险的一部分或全部分出给再保险人的分保人。再保险人：指接受原保险人分出的再保险业务，对再保险合同的原保险人所发生的保险赔付承担赔偿责任的主体。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标共同保险：指由两方或者多方

14、联合提供的保险。在财产保险中，共保的另一种含义是指，如果保险金额低于保险价值，保险人和被保险人以一个特定的比例来共同分担免赔额以外的保单损失。在这种情况下，被保险人被看成是保险标的的共同保险人，这是不足额保险情况下保险人与被保险人之间按比例分配损失的一种方法。共同保险的概念起源于海上保险，它也同样适用于以火灾保险为代表的一般财产保险。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标共同保险的特征 其特征是：共保人的保险责任期限必须是相同的。共保人承保的责任范围必须是相同的。共保人承保的标的必须是相同的。共同保险也指通过被保险人自保与保险人承保从而共同分摊危险的保险。如在不足额保险中其不足部分可视为被保险

15、人自保。当发生损失时，保险人仅赔偿与保险金额相当的保险金，不足部分由被保险人自负。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标我国保险法规定第九十六条经国务院保险监督管理机构批准，保险公司可以经营本法第九十五条规定的保险业务的下列再保险业务：（一）分出保险；（二）分入保险。保险公司风险管理概述、形成机制和目标按区域划分国内保险公司和国际保险公司此外：政策保险：指政府由于某项特定政策的目的以商业保险的一般做法而举办的保险。例如，为辅助农牧、渔业增产增收的种植业保险；为促进出口贸易的出口信用保险。政策保险通常由国家设立专门机构或委托官方或半官方的保险公司具体承办。例如，我国的出口信用保险是由中国进出口银

16、行和中国人民保险公司承办的。 政策性保险一般具有非盈利性、政府提供补贴与免税以及立法保护等特征。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标二、保险公司的风险生成机制委托代理关系，造成了信息不对称，从而风险产生。三重委托代理关系客户与业务人员经理与业务人员国家（股东）与经理保险公司风险管理概述、形成机制和目标委托人：可能隐藏对代理人不利的信息或行动，追求自身安全保障及获得赔偿最大化（甚至骗保）的目标。代理人：基于委托人（投保人）对保险业务和保险条款的不完全理解性，代理人可能误导委托人，谋求保费收入最大化，个人职位升迁等。保险公司风险管理概述、形成机制和目标三、保险公司风险管理含义与目标保险公司风险管

17、理：根据保险公司的经营目标与定位，识别并估计可能存在的风险；分析、评价并选择相应的风险管理技术，实施风险管理决策；评价管理决策及效果。风险管理目标：生存目标；持续经营目标；盈利目标；持续发展目标。保险公司风险管理概述、形成机制和目标第二节 保险公司经营风险的识别一、经营风险二、人为风险三、外部风险保险公司风险管理概述、形成机制和目标一、经营风险保险公司经营风险：指在经营业务过程中实际经营成果与预期值发生偏差，从而产生遭受损失的可能。影响因素：风险选择、费率厘定、市场竞争、通货膨胀、投资市场波动、法律变更，以及国内外政治经济形势变动等的影响等。保险公司风险管理概述、形成机制和目标保险公司经营风险

18、的特征1.潜伏期长，反应滞后2.隐蔽性强3.事后影响大，危害性严重保险公司风险管理概述、形成机制和目标（一）决策管理风险（1）决策风险（2）产品开发风险（3）定价风险（二）财务管理风险（1）准备金风险（2）应收保费风险保险公司风险管理概述、形成机制和目标第十四条保险合同成立后，投保人按照约定交付保险费，保险人按照约定的时间开始承担保险责任。 在保险合同生效后，若保费未收且保险事故发生，则必然产生纠纷。保险公司风险管理概述、形成机制和目标案情2008年4月，某乡政府为该乡农户向当地保险公司投保了家庭财产保险。保险费为每户元，保额为每户2500元，并且保险双方特别约定：保费分两次交付，11月份交清

19、。保险公司遂向乡政府签发了保单并加盖了公章。后来，保险公司曾多次向乡政府催讨保费未果。当年7月，一场历史罕见的特大洪灾冲垮了该乡的防洪大堤，淹没了全乡的农田和房屋，农户损失惨重。灾情发生后，乡政府迅速向保险公司索赔，而保险公司则以该乡未交保费为由予以拒赔。由于事关重大，乡政府上诉到法院，法院最终以保险公司支付赔款380万元、乡政府支付保费及利息3万元予以结案。保险公司风险管理概述、形成机制和目标分析本案争论的焦点在于，投保人按约定交纳保费是否为保险人承担保险责任的前提条件。财险合同属于承诺性合同，只要双方当事人意思表示真实一致并达成书面协议，保险合同即告成立，保险人开始承担保险责任。但如果法律

20、有明确规定或者合同有特别约定的，则必须依照法律规定或合同的特别约定执行。在通常情况下，保险合同一经订立，合同双方就产生了特定的权利和义务关系，其中最主要的是投保人负有支付保费的义务，保险人负有承担保险标的遭受损害补偿的义务。保险法第13条规定：“保险合同成立后，投保人按照约定交纳保费；保险人按照约定的时间开始承担保险责任。”保险公司风险管理概述、形成机制和目标（3）投资风险（三）业务管理风险（1）营销风险（2）承保风险（3）理赔风险保险公司风险管理概述、形成机制和目标第十六条订立保险合同，保险人就保险标的或者被保险人的有关情况提出询问的，投保人应当如实告知。 投保人故意或者因重大过失未履行前款

21、规定的如实告知义务，足以影响保险人决定是否同意承保或者提高保险费率的，保险人有权解除合同。 前款规定的合同解除权，自保险人知道有解除事由之日起，超过三十日不行使而消灭。自合同成立之日起超过二年的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，并不退还保险费。 投保人因重大过失未履行如实告知义务，对保险事故的发生有严重影响的，保险人对于合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但应当退还保险费。 保险人在合同订立时

22、已经知道投保人未如实告知的情况的，保险人不得解除合同；发生保险事故的，保险人应当承担赔偿或者给付保险金的责任。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标人身保险法对年龄误告的规定 其一是投保人真实年龄不符合合同约定年龄限制的，保险公司可以解除合同；但保险合同成立两年后，保险人无权解除合同 。其二是投保人年龄不真实，导致投保人支付保险费少于应付保险费的，保险公司可以要求补交保险费或者按照比例给付保险金；其三是投保人年龄不真实，导致投保人支付保险费多于应付保险费的，保险人将多收保险费退还投保人。保险公司风险管理概述、形成机制和目标自杀条款以被保险人死亡为给付保险金条件的合同，自合同成立或者合同效力恢复之日起二年内，被保险人自杀的，保险人不承担给付保险金的责任，但被保险人自杀时为无民事行为能力人的除外。 保险公司风险管理概述、形成机制和目标 案情2009年4月28日，严某为其9岁的女儿向某保险公司投保了5份少儿保险，身故受益人为严某。2010年3月22